3. Hiệp ước Basel II (The New Capital Accord)
3.6.2 Phương pháp mơ hình nội bộ
Để cĩ thể sử dụng phương pháp mơ hình nội bộ khi đánh giá rủi ro thị trường, các ngân hàng thương mại cần được sự chấp thuận từ phía cơ quan giám sát ngân hàng. Yêu cầu tối thiểu mà mỗi ngân hàng phải đáp ứng bao gồm
Cĩ đủ số lượng chuyên viên được trang bị kỹ năng sử dụng các mơ hình phức tạp khơng chỉ trong giao dịch mà cịn trong quản trị rủi ro, kiểm tốn.
Mơ hình của ngân hàng được cơ quan giám sát đánh giá cĩ chất lượng, đã qua kiểm định về tính hợp lý và chính xác khi đo lường rủi ro
Một khi đã được chấp thuận thực hiện phương pháp mơ hình nội bộ, các ngân hàng sẽ
xây dựng mơ hình quản trị rủi ro theo các tiêu chuẩn như
Đối với rủi ro lãi suất, phải xác định được các nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất của mỗi đồng tiền liên quan đến danh mục đầu tư của ngân hàng trên cơ sở nhạy cảm rủi ro lãi suất kể cả các khoản mục trong và ngồi bảng cân đối kế tốn.
Đối với rủi ro tỷ giá (bao gồm cả biến động giá vàng), hệ thống quản trị rủi ro phải kết hợp các nhân tố rủi ro liên quan đến từng loại tiền riêng lẻ
Đối với sự biến động giá cả của các loại hàng hĩa: ít nhất phải thiết kếđược hệ
thống theo dõi biến động giá cả loại hàng hĩa đĩ trên phạm vi thế giới, vị thế mua bán hoặc lời lỗđối với từng giao dịch liên quan đến sự biến động này.
Trên cơ sở những tiêu chuẩn về mơ hình quản trị rủi ro này, các ngân hàng sẽ xác định
được giá trị tại của ro VaR của mỗi giao dịch, của các danh mục và của tồn bộ hoạt
KẾT LUẬN CHƯƠNG I
Kể từ khi Hiệp ước Basel được ban hành lần đầu vào năm 1988 và phiên bản II sửa
đổi bổ sung từ năm 2001, những chuẩn mực trong hiệp ước đã dần trở thành chuẩn mực quốc tếđược áp dụng tại hầu hết các quốc gia trên tồn Thế giới.
Sự ra đời của Hiệp ước Basel đã giúp các ngân hàng thương mại cũng như cơ quan giám sát của các ngân hàng cĩ thêm nhiều sự lựa chọn để xây dựng và thiết lập hệ
thống quản trị rủi ro của mình. Những phương pháp như phương pháp chuẩn, phương pháp IRB cơ bản và nâng cao, phương pháp chỉ số cơ bản, phương pháp mơ hình nội bộ, phương pháp nâng cao đã trở nên quen thuộc tại nhiều quốc gia, trở thành những cơng cụ hỗ trợ đắc lực cho việc quản trị rủi ro hiệu quả, giúp hạn chế phần nào tổn thất trong quá trình hoạt động của hệ thống ngân hàng thương mại.
Trên cơ sở nghiên cứu những chuẩn mực trong hiệp ước Basel ở chương 2, chương 3 sau đây sẽ tiến hành tìm hiểu việc ứng dụng Basel trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, đồng thời phân tích khĩ khăn mà các ngân hàng gặp phải trong quá trình ứng dụng.
CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG VIỆC ỨNG DỤNG HIỆP ƯỚC QUỐC TẾ VỀ AN TỒN VỐN TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM