1. Ngân hàng thơng mại và việc tổ chức thanh toán vốn giữa các ngân
3.5.3 Kiến nghị đối với CNNHCT Đống Đa
Do vị trí địa điểm của trụ sở chính CN NHCT Đống Đa nằm hơi khuất trong đờng Tây Sơn đôi khi khó gây đợc sự chú ý đối với khách hàng đặc biệt đối với khách hàng mới cha giao dịch với NH lần nào. Vì thế theo nên đẩy mạnh chính sách khuếch trơng giới thiệu hình ảnh NH gây đợc sự chú ý của khách hàng...
Kết Luận
Trong xu thế quốc tế hoá và khu vực hoá đang diễn ra mạnh mẽ trên toàn thế giới, điện tử hoá đang là xu hớng tất yếu mà tất cả các nghành kinh tế trên thế giới đều phải cuốn theo. Hệ thống thanh toán chuyển tiền điện tử ra đời đã mở ra cho nền kinh tế Việt Nam nói chung và ngành Ngân hàng nói riêng một kỷ nguyên mới-kỷ nguyên của sự nhanh chóng, an toàn, tiện lợi trong thanh toán.
Là một chi nhánh trực thuộc NHCT VN, CN NHCT Đống Đa đã nhanh chóng bắt kịp nhịp sóng phát triển nh vũ bão của nhân loại, tiến hành triển khai
hiện đại hoá công tac thanh toán bằng hình thức chuyển tiền điện tử và giành đợc nhiều thành công đáng để cho các Ngân hàng khác noi theo.
Tuy nhiên những khó khăn và tồn tại chung không phải CN NHCT Đống Đa không mắc phải mà phải từng bớc khắc phục vợt qua. Với bản lĩnh và sức năng động của Ban lãnh đạo cùng với sự phấn đấu vợt lên không mệt mỏi của các cán bộ công nhân viên Ngân hàng đã và đang làm ngày một tốt hơn công tác thanh toán chuyển tiền điện tử đáp ứng đợc yêu cầu đòi hỏi của nền kinh tế thị trờng. Chắc chắn trong một tơng lai gần, hệ thống thanh toán Việt Nam nói chung và hệ thống thanh toán chuyển tiền điện tử nói riêng sẽ trởng thành và phát triển vững chắc theo định hớng chiến lợc có tính chất khoa học, đảm bảo thanh toán nhanh chóng, chính xác, an toàn nhằm tạo dựng uy tín đối với khách hàng trong nớc và trên trờng quốc tế.
Lời cuối cùng em xin đợc gửi lời cảm ơn sâu sắc đến tất cả các thầy cô giáo Học Viện Ngân Hàng đã dầy công sức trang bị cho chúng em những kiến thức bổ ích trong suốt 04 năm trên ghế nhà trờng, cảm ơn các cô chú, anh chị Th viện nhà trờng, cảm ơn các anh chị em cán bộ Công nhân viên CN NHCT Đống Đa đã tạo điều kiện giúp đỡ em đợc tiếp xúc thực tế và đặc biệt lòng biết ơn sâu sắc đối với tâm huyết và lòng nhiệt tình của TS- Tạ Quang Tiến –Cục trởng Cục Công nghệ tin học NHNN đã giúp em hoàn thành khoá luận tốt nghiệp này.
Danh mục tài liệu tham khảo
1.Báo cáo nghiệp vụ thanh toán năm 2001-2003 –Phòng Kế toán Tài chính CN NHCT Đống Đa.
2.Chuyển tiền điện tử trong hệ thống Ngân hàng Công thơng Việt Nam (Công văn số 3844/CV-NHCT 12 ngày01/12/2003) – Ngân hàng Công thơng Việt Nam. 3.Giáo trình Kế Toán Ngân Hàng-Tiến Sĩ Vũ Thiện Thập-Học Viện Ngân hàng- 2003
5.Lý thuyết Tiền tệ Ngân hàng-TS Ngô Hớng Và ThS Tô Kim Ngọc-Nhà Xuất Bản Thống Kê-2003.
6.Tạp chí Ngân hàng các số năm 2001,2002,2003.
7.Tạp chí Tin học Ngân hàng các số năm 2001,2002,2003. 8.Tiền tệ Ngân hàng và thị trờng tài chính-Fredric Smisbkin
Mục lục
Lời nói đầu...1
1. Tính cấp thiết của đề tài...1
2. Mục đích nghiên cứu đề tài:...2
3. Phạm vi, đối tợng nghiên cứu:...2
4. Phơng pháp nghiên cứu:...2
5. Khoá luận gồm ba chơng:...2
Chơng I...4
Lý luận chung về Ngân hàng Thơng Mại và ...4
hệ Thống thanh toán chuyển tiền điện tử ...4
của Ngân hàng Thơng mại...4
1. Ngân hàng thơng mại và việc tổ chức thanh toán vốn giữa các ngân hàng thơng mại...4
1.1 Vài nét khái quát về Ngân hàng thơng mại (NHTM)...4
1.2 Khái niệm, sự cần thiết và ý nghĩa thanh toán vốn giữa các NHTM...6
1.3 Điều kiện thanh toán giữa các NH...7
1.4 Các nghiệp vụ thanh toán (nominal account) của NH và sự phát triển của chúng...9
1.4.1 Các hình thức thanh toán (Means of payment)...9
1.4.2 Các phơng thức thanh toán qua NH (Mode of payments):...14
1.2 Hệ thống thanh toán chuyển tiền điện tử của Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam...17
1.2.1 Qúa trình phát triển của thanh toán chuyển tiền điện tử:...17
1.2.2 Khái niệm, đặc điểm và một số quy định chung:...18
1.2.3 Tài khoản và chứng từ đợc sử dụng trong thanh toán chuyển tiền điện tử...20
1.2.4 Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền điện tử của NHCT VN...21
1.2.5 Sai sót và điều chỉnh ...23
1.2.6 Đối chiếu và quyết toán...28
Chơng II...30
Thực trạng hoạt động tổ chức thanh toán chuyển tiền điện tử tại Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Đống Đa-Hà Nội...30
2.1 .Sự ra đời và phát triển của CNNHCT Đống Đa...30
2.2 Mô hình tổ chức và chức năng của các phòng ban...31
2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của NH trong những năm gần đây..33
2.3.1 Tình hình huy động vốn:...33
2.3.2 Tình hình đầu t vốn tín dụng...35
2.3.3 Một số hoạt động kinh doanh khác...37
2.3.4. Kết quả kinh doanh:...38
2.4 Thực trạng thanh toán chuyển tiền điện tử tại Chi nhánh NHCT Đống Đa...39
2.4.1Tình hình thanh toán nói chung tại CN...39
2.4.2 Hoạt động thanh toán chuyển tiền điện tử tại chi nhánh NHCT Đống Đa...46
2.4.2.1 CN NHCT Đống Đa với t cách là NH khởi tạo:...46
2.4.2.2 Với t cách là NH nhận lênh...52
2.4.2.3 Trờng hợp nhầm lẫn và điều chỉnh:...54
2.4.2.4 Đối chiếu cuối ngày:...56
2.4.2.5 Đối chiếu cuối tháng:...57
2.4.2.6 Đối chiếu cuối năm :...57
2.4.3 Đánh giá những thành tựu đạt đợc trong công tác thanh toán chuyển tiền điện tử tại CN NHCT Đống Đa trong thời gian qua...58
2.4.4 Những tồn tại cần khắc phục trong thanh toán chuyển tiền điện tử tại CN NHCT Đống Đa...65
2.4.5 Nguyên nhân của những tồn tại trên...66
Chơng III...68
Các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng công tác thanh toán chuyển tiền điện tử tại CN NHCT Đống Đa-Hà Nội trong thời gian tới...68
3.1. Một số yêu cầu khi xây dựng hệ thống thanh toán tơng lai:...68
3.2 Định hớng phát triển hệ thống thanh toán nói chung và thanh toán chuyển tiền điện tử tại CN NHCT Đống Đa trong thời gian tới...69
3.3 Một số giải pháp trớc mắt nhằm hoàn thiện công tác thanh toán chuyển tiền điện tử tại CN NHCT Đống Đa...69
3.3.1 Tiếp tục đẩy mạnh lợi thế của việc áp dụng hệ thống thanh toán điện tử. ...69
3.3.2 Tiếp tục nghiên cứu cải thiện hệ thống thanh toán liên hàng. ...70
3.3.3 Tiến tới thanh toán trực tiếp với khách hàng qua mạng vi tính. ...70
3.4 Các giải pháp lâu dài mang tính chiến lợc nhằm đạt tới một hệ thống thanh toán điện tử hoàn thiện...70
3.4.1 Nâng cấp cơ sở hạ tầng kỹ thuật có tính đến hiệu quả vốn đầu t...70
3.4.2 Chính sách “chăm sóc”khách hàng hợp lý:...71
3.4.3 Đẩy mạnh chính sách MAKETING NH...72
3.4.4. Đào tạo nguồn nhân lực:...73
3.4.5 Giải pháp về thủ tục thanh toán. ...74
3.4.6 Giải pháp về chế độ chứng từ...74
3.4.7 Giải pháp về thực hiện phơng thức thanh toán thống nhất...76
3.5 Một số kiến nghị:...77
3.5.1 Kiến nghị với NHNN và Chính Phủ. ...77
3.5.2 Kiến nghị với NH CT VN...78
3.5.3 Kiến nghị đối với CN NHCT Đống Đa...79
Kết Luận...79
Danh mục tài liệu tham khảo...80
Phụ lục 01
Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam CNNHCT Đống Đa
Số Hiệu
Điện Tra Soát
Ngày giờ lập:
Số điện tra soát:
Ngân hàng tra soát: Ngày giờ gửi tra soát:
Ngân hàng nhận TS: Ngày giờ nhận tra soát:
Ngân hàng B: Ngời tra soát:
Thông tin giao dịch cần tra soát
Số lệnh TT: Số CT gốc:
Ngày lệnh TT: Số tiền:
Nội dung yêu cầu:
Phần trả lời: Số tra soát yêu cầu:
Ngời trả lời: Ngày giờ trả lời;
Nội dung trả lời:
Ngân Hàng Gửi Tra Soát(1)
Lập Điện(1) Kiểm Soát(1) (Họ tên ngời lập) (1) (Họ tên ngời KS) (1)
Ngân Hàng Nhận Tra Soát(2)
Kế Toán (2) Kiểm Soát (2)
(Họ tên ngời in) (2) (Họ tên ngời KS) (2)
Ghi chú: -(1) In tại NH gửi tra soát/trả lời tra soát
Phụ lục 02
Ngân hàng Công Thơng Việt Nam CN NHCT Đống Đa
Số Hiệu:
Điện Thông Báo
Ngày giờ điện: Số điệnTB:
Đơn vị gửi: Ngày giờ gửi:
Đơn vị nhận: Ngày giờ nhận:
...
Nội dung thông báo:
... Ngân Hàng Gửi Thông Báo (1)
Lập Điện (1) Kiểm soát (1)
(Họ tên ngời lập) (1) (Họ tên ngời KS) (1)
... Ngân Hàng Nhận Thông Báo (2)
Kế Toán (2) Kiểm Soát (2)
(Họ tên ngời in) (Họ tên ngời KS) (2)
Ghi chú: -(1) In tại NH gửi thông báo -(2) In tại NH nhận thông báo.
Phụ lục số 03
Ngân Hàng Công Thơng Việt Nam CN NHCT Đống Đa
Số hiệu:
Điện chấp nhận lệnh thanh toán Nợ
Lập ngày:.../..../ Ngân hàng ...( Ngân hàng nhận lệnh thanh toán Nợ) Chấp nhận lệnh thanh toán Nợ số:...
Ngân hàng phát lệnh: ( mã + tên NH) Ngời phát lệnh:
Địa chỉ:
Số CM Ngày cấp Nơi cấp
Tài khoản: Tại NH:
Ngời nhận lệnh: Địa chỉ:
Số CM Ngày cấp Nơi cấp
Tài khoản: Tại NH
Số tiền bằng số: Số tiền bằng chữ:
Ghi chú:
... Ngân hàng nhận lệnh thanh toán Nợ
Truyền đi lúc....giờ...phút ngày...
Kế toán Kiểm soát
(Họ tên ngời lập) (Họ tên ngời KS)
... Ngân hàng phát lệnh thanh toán Nợ
Nhận đến lúc...giờ...phút ngày...
Kế toán Kiểm soát
Phụ lục số 04
Ngân hàng Công Thơng Việt Nam CN NHCT Đống Đa
Số Hiệu:
Báo Cáo Chuyển Tiền Điện Tử Tháng
Tháng ...Năm... Tài khoản
(1) Nợ Doanh số thángCó Nợ Doanh số nămCó Nợ Số d cuốiCó
5191.xx 5199.01 7110.03 8010.03
Kế toán Kiểm soát
Ghi chú: Báo cáo này chỉ sử dụngđể tạo đối chiếu định kỳ giữa: Chi nhánh với Trung tâm thanh toán
PGD, QTK với Chi nhánh-Số liệu báo cáo CN đợc tự độngchuyển về TTTT, các PGD, QTK tự động chuyển về CN để đối chiếu tự động
Số d cuối tháng, năm của CN phải khớp đúng với số d tại TTTT trừ các tài khoản 5191.08,5191.09
(1)Đối với CN, Doanh số và số d các TK5191 với xx từ 01đến 49, TK 7110.03,TK8010.03 Đối với PGD, QTK: Doanh số và số d tài khoản 5199.01
Lời cam Đoan
Tôi xin can đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả đợc sử dụng trong khoá luận là hoàn toàn trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế của Ngân hàng.
Sinh viên: Hoàng Thị Lan Hơng
Bảng ký hiệu chữ viết tắt
Số thứ tự Ký hiệu viết tắt Chú thích
1 CTĐT Chuyển tiền điện tử
2 CN Chi nhánh
3 KHM Ký hiệu mật
4 KSV Kiểm soát viên
5 KTV Kế toán viên
6 NH Ngân hàng
7 NHTM Ngân hàng thơng mại
8 NHNN0 & PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn 9 NHCT VN Ngân hàng công thơng Việt Nam
10 NHNN Ngân hàng Nhà Nớc
11 TCTD Tổ chức tín dụng
12 TK Tài khoản