Qua thời gian nghiên cứu chuyên đề, cũng nh trong quá trình thực tập tại chi nhánh NHCT Ba Đình về việc phân loại nợ, tôi có một số kiến nghị, đề xuất về vấn đề này nh sau:
Trong việc thực hiện phân loại nợ tại các chi nhánh NHTM
- Mặc dù, hiện nay các chi nhánh NHTM đều thực hiện phân loại nợ dựa trên QĐ 493 nhng việc tiến hành thì không phải nh thực tế văn bản hớng dẫn yêu cầu. Tức hiện nay nhiều chi nhánh vẫn căn cứ trên thời hạn trả nợ, lãi ghi trên khế ớc mà không chú ý đến khả năng trả nợ, khả năng tài chính của KH (phân loại nợ định tính), điều này có thể gây ra khả năng thu hồi đợc nợ của NH giảm đi nếu không đ- ợc cảnh báo kịp thời. Hơn nữa, cần nâng cao hơn nữa vai trò, trách nhiệm của phòng quản lý rủi ro và nợ có vấn đề, cung cấp cơ sở vật chất kỹ thuật cho việc thực hiện phân tích đánh giá của phòng này.
- Hiện nay, việc xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng và phân loại nợ ở các NHTM còn cha thống nhất về chỉ tiêu cũng nh giới hạn về số lợng.
- Cần nâng cao hơn nữa chất lợng đội ngũ cán bộ tín dụng cũng nh phẩm chất, đạo đức nhằm hạn chế những tổn thất, rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động tín dụng của NHTM.
Kết luận
Có rất nhiều yếu tố ảnh hởng đến khả năng trả nợ của DN cho NHTM, cũng nh có rất nhiều nguyên nhân gây ra nợ xấu: không chỉ từ phía ngời vay (DN), ngời cho vay (NHTM) mà có thể là từ phía chính phủ tác động đến thông qua các chính sách kinh tế vĩ mô, ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh của DN qua đó ảnh hởng đến khả năng trả nợ, khả năng thanh toán của DN đối với NHTM; cũng có thể từ những yếu tố nằm ngoài tầm kiểm soát của con ngời nh thời tiết, thiên tai, địch hoạ,.... Trong chuyên đề tốt nghiệp này tôi chỉ nghiên cứu khả năng xảy ra nợ xấu trong cho vay vốn DN trên giác độ của các NHTM đánh giá khả năng tài chính của DN – một trong những yếu tố mang tính chất sống còn trong hoạt động kinh doanh của DN.
Cách tiếp cận này của tôi còn nhiều hạn chế do chỉ dựa trên quan điểm của một phía chứ không phải là tất cả. Hơn nữa, việc minh hoạ bằng mô hình cũng cha phản ánh đợc những yếu tố ảnh hởng đến khả năng nợ xấu do gặp khó khăn về việc lấy số liệu, cũng nh thời gian nghiên cứu còn ngắn ngủi, vấn đề kỹ thuật trong việc sử dụng phần mềm ứng dụng để chạy mô hình này, năng lực hạn chế của bản thân tôi. Tuy vậy, nó cũng có ý nghĩa đối với các NHTM trong việc dự báo rủi ro tín dụng (đánh giá đợc khả năng nợ xấu xẩy ra) giảm thiểu tổn thất cho các NHTM, từ đó nâng cao đợc chất lợng tín dụng cho các NHTM.
Tôi hy vọng rằng, trong một tơng lai không xa hệ thống NHTM VN sẽ ngày càng phát triển vững mạnh, nâng cao hiệu quả cho vay, công tác đánh giá rủi ro đợc chú trọng nhiều hơn để việc sử dụng vốn đợc hiệu quả đóng góp vào sự phát triển của nền kinh tế, của đất nớc Việt Nam, cũng nh có thể nâng cao sức cạnh tranh đợc với các NHTM nớc ngoài.
Một lần nữa tôi xin chân thành cảm ơn những ngời đã giúp đỡ tôi đặc biệt là thầy NGÔ VĂN THứ để hoàn thành tốt đợc chuyên đề này!!!.
Mục lục tài liệu tham khảo
pgs.ts Nguyễn Quang Dong, Kinh tế lợng nâng cao, NXB Khoa học kỹ thuật, 2004, chơng 2 “Mô hình hồi quy với biến phụ thuộc rời rạc, mô hình probit, logit”
pgs.ts Trần Ngọc Thơ, Tài chính doanh nghiệp, NXB Thống kê, 2005, chơng 6 “Phân tích tài chính”
Hội thảo hiệp hội các ngân hàng thơng mại, 2004, “Giải pháp xử lý nợ xấu hiện nay tại các ngân hàng thơng mại”
Quyết định 493 của ngân hàng nhà nớc (04/2005) về phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro
Các văn bản quy định về cho vay đối với doanh nghiệp tại ngân hàng công th- ơng Ba Đình.
Các trang website của ngân hàng nhà nớc Việt Nam, của ngân hàng công th- ơng Việt Nam, trung tâm thông tin dự báo kin tế – xã hội quốc gia và một số tờ báo điện tử: www.icb.com.vn www.baothuongmai.com.vn www.dddn.com.vn www.rced.com.vn www.kiemtoan.com.vn www.ueh.edu.vn ….