- Quy trình công việc của dịch vụ
2.1.4Phân tích và đánh giá những kết quả kinh doanh của Công ty trong những năm
trong những năm gần đây
- Kết quả hoạt động SXKD của Công ty CPPTTM Thái Nguyên phản ánh nỗ lực của toàn bộ CBCNV trong Công ty, sự chỉ đạo của Ban lãnh đạo nên nó rất quan trọng. Kết quả sản xuất năm trước là tài liệu để xây dựng kế hoạch cho năm tiếp theo. Do là một công ty mới được chuyển đổi, qua số liệu thu thập được ta có bảng kết quả sản xuất kinh doanh của Công ty trong 2 năm gần đây.
Bảng 2.1: BẢNG KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (năm 2007, 2008)
( Đơn vị tính: Đồng)
Chỉ tiêu 2007 2008 So sánh
(%)
1-Doanh thu bán hàng và cung cấp
dịch vụ 155.562.668.331 199.138.865.24 6 112,3 Trong đó: DT nội bộ 104.844.346.100 127.215.970.90 6 109,6 DT bán buôn 50.718.322.681 70.475.094.026 116,3 DT vận tải 1.447.800.314 200
2- Các khoản giảm trừ doanh thu 0 0 0
3- DT thuần và bán hàng và CCDV 155.562.668.781 199.138.865.24 6 112,3 4- Giá vốn hàng bán 154.870.691.197 198.450.341.71 7 112,3 Giá vốn bán nội bộ 104.844.346.100 127.215.970.90 6 109,6 Giá vốn BB+ vận tải 50.026.345.097 71.234.370.811 117,5 5- Lợi nhuận gộp về bán hàng và CCDV 691.977.584 688.523.529 99,75
6- Doanh thu hoạt động tài chính 2.770.404.715 4.630.474.023 125,1 Trong đó: Thu lãI TG + công nợ 425.939.482 1.170.882.523 146,7 Thu đơn vị nội bộ 2.344.465.233 3.459.591.500 119,2 7- Chi phí tài chính 2.290.849.579 3.949.383.082 126,6 Trong đó: Chi phí phục vụ KDVP -53.615.654 489.791.582 224,6
Chỉ tiêu 2007 2008 So sánh (%)
Trả thay đơn vị 2.344.465.233 3.495.591.500 119,7
8- Chi phí bán hàng 74.510.556 200
9 – Chi phí quản lý doanh nghiệp 533.134.241 660.311.756 110,7 10- Lợi nhuận thuần từ HĐKD 638.398.479 634.792.158 99,72
11- Thu nhập khác 368.225.107 0 0
12- Chi phí khác 272.763.163 0 0
13- Lợi nhuận khác 95.461.944 0 0
14 Tổng lợi nhuận trước thuế 733.860.423 634.792.158 92,76 15- Chi phí thuế TNDN 205.480.918 177.741.804 92,76 16- Lợi nhuận sau thuế TNDN 528.379.505 457.050.354 92,76 17- Lợi nhuận trả nhà đầu tư 39.275.742 -16.016.239 -138 18 Lợi nhuận của doanh nghiệp 489.103.763 473.066.593 98,33
(Nguồn: Phòng kế toán - Công ty CPPTTM Thái Nguyên)
Nhận xét: Qua bảng trên cho thấy các loại doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của năm 2008 tăng xấp xỉ 1,28 lần so với năm 2007 nhưng tổng lợi nhuận sau thuế lại giảm xuống từ 528.379.505 (đồng) vào năm 2007 xuống còn 457.050.354 (đồng) vào năm 2008. Nguyên nhân chủ yếu là do các loại chi phí đều tăng đặc biệt là giá xăng dầu trong năm 2008 biến động rất lớn (thời điểm giá xăng dầu cao nhất là 19.000 đồng/ lít), nguồn vốn hạn chế do lãi suất ngân hàng tăng cao (vào thời điểm tháng 7 năm 2008 lãi xuất là 1,9%/ tháng), hoa hồng xăng dầu giảm mạnh chỉ còn 200 đồng/ lít. Mặt khác do chịu ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới làm cho lợi nhuận của công ty giảm từ 489.103.763 xuống 473.066.593 nhưng lợi nhuận trả nhà đầu tư giảm xuống đáng kể, điều này khiến doanh nghiệp không huy động được vốn tù các nhà đầu tư.
(Nguồn: Phòng kinh doanh – Công ty CPPTTM Thái Nguyên) Nhận xét: Qua biểu đồ cho thấy sự chênh lêch không đáng kể về lợi nhuận sau thuế của năm 2008 và năm 2007, năm 2008 tuy sản lượng tăng cao nhưng do giá mua đầu vào, chi phí khác lại cao (thời điểm giá xăng cao nhất là 19.000 đồng/ lít) nên lợi nhuận sau thuế không cao hơn so với năm 2007 (ít biến động về giá cả).