3.1.1 Giải quyết vấn đề vốn cho ngân hàng
- Các NHTM cần tiến hành tăng vốn điều lệ đảm bảo tiềm lực tài chính thật sự cho các ngân hàng này, để lành mạnh hóa tài chính và trụ vững trong quá trình hội nhập, có như vậy chất lượng tài sản có của các NHTM mới được cải thiện, tạo điều kiện thực hiện mục tiêu tăng tỷ lệ vốn tự có trên tổng tài sản có đã hiệu chỉnh rủi ro. Bên cạnh đó để đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu >8% thì yếu tố vốn bao gồm vốn cấp 1 và vốn cấp 2 , trong đó chủ yếu vẫn là vốn điều lệ đóng vai trò then chốt quyết định đến mức độ hoàn thành hay không hoàn thành tỷ lệ này theo quy định của từng ngân hàng.
- Các NHTM tăng cường huy động vốn thông qua nghiệp vụ nhận tiền gửi và các nghiệp vụ khác của Ngân hàng. Các khoản tiền này không thuộc quyền sở hữu của Ngân hàng, nhưng Ngân hàng được quyền sử dụng như là những khoản tiền tạm thời nhàn rỗi. Đây là nguồn vốn chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng. Nó phản ánh rõ nhất bản chất trung gian tài chính của hoạt động ngân hàng. Những món tiền gửi thông qua hoạt động tín dụng của ngân hàng sẽ được sử dụng một cách có hiệu quả hơn
Tuy nhiên, các khoản tiền gửi có nguồn gốc xuất phát chủ yếu từ khoản tiết kiệm của người dân và tiền nhàn rỗi tạm thời của các tổ chức kinh tế - xã hội. Điều này đồng nghĩa với việc nguồn vốn này khá phân tán về không gian và quy mô. Mặc dù vậy, đây lại chính là nguồn huy động truyền thống và quan trọng nhất của các NHTM. Muốn khai thác tiềm năng này một cách hiệu quả và bền vững, NHTM cần thực hiện các giải pháp chủ yếu sau:
- Đa dạng hoá các phương thức huy động vốn.
Đa dạng hoá các hình thức và phương thức huy động vốn là yếu tố tiên quyết để tăng cường huy động các nguồn vốn tại chỗ đối với NHTM Việt Nam, các phương thức huy động vốn phải đảm bảo các yêu cầu sau:
Thứ nhất, tạo sự thuận tiện tối đa cho người gửi tiền. Thủ tục nhận tiền gửi phải đảm bảo nhanh gọn, chính xác. Bên cạnh đó, các thủ tục trả lãi cũng cần được đơn giản hoá, tránh tâm lý nặng nề giữa nhân viên ngân hàng với người gửi. Thực hiện sản phẩm rút gốc, lãi linh hoạt sẽ tạo cho người gửi tiền tâm lý tin cậy và thoải mái. Công tác kế hoạch hoá nguồn vốn và nhu cầu của khách hàng phải được thực hiện tốt. Việc dự báo phải đảm bảo tính chính xác tương đối, nếu không ngân hàng rất dễ rơi vào tình trạng thiếu tiền mặt trong những khoảng thời gian nhất định.
Thứ hai, giảm thiểu chi phí phụ cho việc huy động đối với ngân hàng. Chi phí huy động chính của ngân hàng là lãi trả cho người gửi tiền. Việc tối thiểu hoá các chi phí phụ cho phép ngân hàng có khả năng tăng lãi suất huy động nhằm thu hút người gửi tiền. Tiếp tục bổ sung, điều chỉnh các hình thức huy động truyền thống như: Tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, kỳ phiếu Ngân hàng ghi thu bằng đồng Việt Nam, bằng ngoại tệ, bằng vàng, tiền gửi tiết kiệm có khả năng chuyển nhượng, tiền gửi tiết kiệm gửi một nơi lấy nhiều nơi kể cả ở các ngân hàng khác hệ thống, có như thế mới tạo được thuận lợi cho người gửi tiền có thể gửi vào, lấy ra theo nhu cầu, kế hoạch của họ, vừa đảm bảo an toàn, bí mật và uy tín đối với người gửi.
-Mở rộng mạng lưới huy động vốn của Ngân hàng.
Đi đối với việc đa dạng hoá các hình thức huy động vốn thì cần phải đẩy mạnh việc mở rộng và phát triển mạng lưới hoạt động của Ngân hàng tạo ra một cơ cấu hợp lý. Đáng chú ý là nên đặt các điểm huy động vốn ở những nơi trọng điểm đông dân cư, khu chế xuất, khu công nghiệp, khu vực kinh tế trọng điểm mới phát triển, thị trấn, thị tứ, thị xã, gần nơi kinh doanh buôn bán lớn, các chợ, gần các trường đào tạo chuyên nghiệp. Tuy nhiên khi đẩy mạnh việc mở rộng mạng lưới hoạt động, Ngân hàng cần phải chú ý tính toán các chi phí có thể làm ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh và phân bổ hợp lý tránh tình trạng
cạnh tranh thái quá, có điểm rất nhiều ngân hàng cùng hoạt động trong khi những vùng khác lại không có điểm giao dịch nào.
Cùng với việc mở rộng mạng lưới thì Ngân hàng cũng cần phải củng cố nâng cao chất lượng hoạt động của các quỹ tiết kiệm, phòng giao dịch hiện có để thực hiện kinh doanh đa năng trong hoạt động nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng có thể dễ dàng giao dịch với Ngân hàng. Với cách đó Ngân hàng sẽ thu hút ngày càng nhiều nguồn vốn trong xã hội.
- Áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt phù hợp với cơ chế lãi suất thoả thuận do NHNN quy định.
Nếu như hoạt động chính của ngân hàng là kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, mặt hàng kinh doanh chính là quyền sử dụng vốn thì lãi suất được ví như là giá cả. Chính vì vậy, giá cả hay lãi suất là một yếu tố đặc biệt quan trọng trong chiến lược kinh doanh của ngân hàng. Đối với hoạt động huy động vốn, lãi suất là giá mà ngân hàng chào để mua quyền sử dụng vốn của người gửi tiền.
Song song với việc đa dạng hoá hình thức và thời hạn huy động vốn thì vấn đề lãi suất huy động vốn cũng cần được quan tâm. Thời gian vừa qua các Ngân hàng đã sử dụng các công cụ lãi suất để phòng chống lạm phát, Tuy việc áp dụng công cụ này cũng còn chưa có hiệu quả, đầu vào quá cao, do đó để đầu tư ra được thì nó tác động không nhỏ đến việc sản xuất kinh doanh của các đơn vị và hiệu quả hoạt động của Ngân hàng nhưng cũng đã thu hút được một lượng lớn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế vào Ngân hàng để tiếp tục đầu tư trở lại cho phát triển nền kinh tế. Nhìn chung muốn huy động được nhiều vốn cần phải có mức lãi suất hấp dẫn với người có vốn nhàn rỗi. Từ biến động của thị trường, ngân hàng cần đưa ra các mức lãi suất phù hợp với người gửi và người vay để họ chấp nhận được, đồng thời ngân hàng cũng có một phần thu nhập để bù đắp các chi phí đã bỏ ra.
Thứ ba, tiếp tục hiện đại hoá công nghệ thanh toán để tạo điều kiện thu hút nguồn vốn hoạt động cho Ngân hàng.
Trong lĩnh vực thanh toán, nếu tốc độ thanh toán nhanh, sẽ góp phần thúc đẩy tốc độ chu chuyển, vật tư, hàng hoá và dịch vụ. Công tác thanh toán không
toán bằng séc cá nhân, thẻ,v.v..., từ đó tăng qui mô tiền gửi thanh toán qua Ngân hàng. Đẩy mạnh công tác thanh toán qua Ngân hàng, một mặt Ngân hàng quản lý và điều hành được lượng tiền mặt trong lưu thông để kiểm soát và kiềm chế lạm phát, mặt khác thu hút được nguồn vốn ngày càng nhiều với lãi suất thấp để đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư cho phát triển và mang lại hiệu quả cho Ngân hàng.
+ Động viên khuyến khích cá nhân, doanh nghiệp đẩy mạnh việc thanh toán bằng séc, thẻ thanh toán, thẻ rút tiền tự động thông qua tiền gửi ngân hàng. Từng bước áp dụng mở rộng thẻ thanh toán điện tử, thẻ thanh toán không dùng tiền mặt và thẻ rút tiền mặt, thẻ thanh toán séc của Ngân hàng.
+ Cung ứng đầy đủ phương tiện thanh toán theo yêu cầu của khách hàng. Nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán đối với các đơn vị, tổ chức kinh tế và dân cư nói riêng và kinh tế nói chung. Phát triển và hoàn thiện môi trường pháp lý, hoà nhập với thông lệ quốc tế và làm cơ sở thúc đẩy hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng.
Thứ tư, tiếp tục đổi mới cơ chế điều hành nguồn vốn theo hướng tập trung và xây dựng cơ chế điều hành linh hoạt.
Cơ chế điều hành nguồn vốn phải đảm bảo yêu cầu đẩy mạnh việc huy động nguồn vốn ở những địa bàn có chi phí thấp, tập trung điều chuyển vốn cho các địa bàn có khả năng đầu tư tín dụng an toàn. Chi phí huy động vốn phải được tính toán đầy đủ, bao gồm cả chi phí cho thông tin, quảng cáo, chi phí dịch vụ, v.v.... Vốn điều chuyển phải đảm bảo bù đắp chi phí huy động theo nguyên tắc hạch toán công bằng giữa các đơn vị thành viên. Phát huy thế mạnh trong việc điều hoà nguồn vốn trong ngân hàng.
Thứ năm, tăng cường huy động các nguồn vốn trung và dài hạn, quản lý thanh khoản và chuyển hoán nguồn tiền.
Nguồn của doanh nghiệp và các tổ chức khác thường là nguồn ngắn hạn. Nguồn từ dân cư đã có nhiều thay đổi, nguồn trung hạn đang gia tăng thông qua phát hành trái phiếu của ngân hàng. Cần nhấn mạnh trước tiên vai trò của các nguồn vốn trong nước trong điều kiện của Việt Nam. Kinh nghiệm của các nước trong quá trình phát triển kinh tế là sử dụng tối đa các nguồn nội lực. Với hơn 80 triệu dân, mặc dù còn nghèo nhưng nguồn vốn bằng tiền trong nước vẫn rất lớn. Huy động các nguồn vốn trong nước phục vụ cho phát triển vừa làm tăng thu
nhập cho các tầng lớp dân cư, khuyến khích tiết kiệm, vừa hạn chế rủi ro do phụ thuộc quá lớn vào nguồn vốn nóng từ nước ngoài.
- Đẩy mạnh tìm kiếm các nguồn vốn khác.
Trong bối cảnh hoạt động ngân hàng ngày càng phát triển, mức độ cạnh tranh trở nên gay gắt giữa các NHTM Việt Nam và các ngân hàng nước ngoài hoạt động trên địa bàn, do vậy các NHTM gặp không ít khó khăn về huy động nguồn vốn tại chỗ, trong khi nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển rất lớn thì việc tìm kiếm các nguồn vốn khác ngoài vốn huy động là rất cần thiết.
3.1.2 Thực hiện mô hình kiểm soát, dự đoán và định lượng rủi ro họat động tín dụng. động tín dụng.
Nghiên cứu, đưa vào áp dụng các mô hình quản trị rủi ro phù hợp với các quy định hiện hành, đặc điểm hoạt động của từng NHTM và thông lệ quốc tế.
Mô hình chất lượng: dựa trên yếu tố 5C (Character, Capital, Capacity, Collateral, Cycle)
• Tư cách người vay (Character ): Tếng tăm của khách hàng vay, thiên ý trả nợ, lịch sử tín dụng của khách hàng vay
• Vốn (capital)Đóng góp của các chủ sở hữu và các tỷ số nợ
• Năng lực trả nợ ( Capacity ): Trước hết phải xác định được nguồn trả nợ của người vay như luồng tiền từ doanh thu bán hàng hay từ thu nhập, tiền từ bán thanh lý tài sản, hay tiền từ phát hành chứng khoán… Sau đó cần phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp vay vốn để đánh giá năng lực trả nợ của khách hàng.
• Bảo đảm tiền vay ( Collateral ): đây là điều kiện để ngân hàng cấp tín dụng và là nguồn tài sản thứ hai có thể trả nợ vay cho ngân hàng.
• Chu kỳ hoặc các điều kiện kinh tế (Cycle, Conditions): Ngân hàng qui định các điều kiện tuỳ theo chính sách tín dụng theo từng thời kỳ như cho vay xuất khẩu với điều kiện thâu ngân phải qua ngân hàng.
Mô hình xác suất tuyến tính
Chia các khoản vay cũ thành 2 nhóm: nhóm rủi ro mất vốn (Zi=1) và nhóm không rủi ro (Zi=0)
BJ: phản ánh mức độ quan trọng của chỉ tiêu thứ j
Mô hình phân biệt tuyến tính
Z = 1,2X1 + 1,4X2+3,3X3+0,6X4+0,99X5 X1= TSLĐ/Tổng TSC
X2= Lợi nhuận tích lũy/tổng TSC X3=LNTT&L/Tổng TSC
X4=giá thị trường VTC/giá trị kế toán của khoản nợ X5 = doanh thu/Tổng TSC
Z>3: người vay không có khả năng vỡ nợ 1,8>Z>3: không xác định được
Z<1,8: người vay có khả năng rủi ro
Các chỉ tiêu trên được lượng hóa và ngân hàng căn cứ vào đó để quyết định cho vay hay không. Để đảm bảo an toàn cho vay, hạn chế rủi ro và thất thoát ngân hàng của các nước phát triển thường lựa chọn đối tượng cho vay và theo dõi sát sao quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng. Khách hàng mới hay khách hàng không đủ độ tin cậy muốn vay thì phải có tài sản thế chấp hay ký quỹ có tính thanh khoản cao.
- Tổ chức lại việc thu nhập, lưu trữ và khai thác thông tin phục vụ việc ra quyết định đầu tư, giám sát sau khi cho vay.
- Để giảm rủi ro tín dụng xuống mức thấp nhất, cần thiết có sự độc lập giữa các chức năng: Quan hệ khách hàng, Quản lý giải ngân, Quản trị rủi ro (hiện rất nhiều chi nhánh ngân hàng thương mại Việt Nam mỗi cán bộ quan hệ khách hàng thực hiện tất cả chức năng trên)
- Các ngân hàng thương mại tìm hiểu về phương án kinh doanh, mục đích vay vốn khả năng trả nợ của khách hàng thông qua các biện pháp chuyên môn và ngoài ra cần truy cập thông tin về khách hàng thông qua trung tâm CIC Ngân hàng nhà nước để tìm hiểu về các khoản vay của khách hàng tại các TCTD khác, yêu cầu hồ sơ tín dụng phải có báo cáo CIC làm cơ sở xác minh việc thẩm định khách hàng.
- Đối với khoản nợ vay không trả nợ đúng hạn, được TCTD đánh giá là không có khả năng trả nợ đúng hạn và không chấp thuận cho cơ cấu lại thời hạn trả nợ , thì số dư nợ gốc của hợp đồng tín dụng đó là nợ quá hạn và việc phạt
chậm trả đối với nợ qúa hạn và nợ lãi vốn vay do hai bên thỏa thuận trên cơ sở quy định của pháp luật.
Kể từ ngày Quyết định 127 có hiệu lực, việc gia hạn nợ được thực hiện theo văn bản quy định của từng TCTD, phù hợp với quy định tại khoản 6 Quyết định 127. Đối với những khoản vay sau khi đã phân loại vào các nhóm nợ được coi là nợ quá hạn , nếu trong khoảng thời gian sau đó , khách hàng vay thực hiện đúng các cam kết trả nợ và được đánh giá là có uy tín với TCTD, thì các khoản nợ của khách hàng đó có thể được điều chỉnh vào những nhóm nợ vay có chất lượng nợ tốt hơn, phù hợp với quy định về phân loại nợ của NHNN.
- Dự đoán yếu tố môi trường kinh tế xã hội, ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh như lạm phát, chính trị, tỷ giá hối đoái...
- Đa dạng hóa các danh mục cho vay.
Là việc ngân hàng đa dạng hóa danh mục cho vay để phân tán rủi ro. Việc đa dạng hóa có thể theo đối tượng vay, mục đích và lĩnh vực sử dụng vốn vay , thời hạn cho vay , loại tiền cho vay… Nếu cho vay quá tập trung vào một dạng nào đó ngân hàng có thể chịu tổn thất nặng nề khi dạng cho vay đó không đạt hiêu quả hay đổ vỡ. Trong xu thế hội nhập, tự do hóa tài chính hiện nay cùng với sự phát triển của khoa học công nghệ , việc phân chia địa bàn hoạt động cho các NHTM chỉ là tương đối nên phải rất linh hoạt và mềm dẻo để tránh cạnh tranh không lành mạnh nhưng cũng không tạo ra độc quyền bất hợp lý. Hướng phát triển hiện nay của các NHTM là vươn ra khỏi khuôn khổ mang tính chuyên doanh, đa dạng hóa tín dụng cho vay chống lại chia cắt thị trường. Để giảm thiểu rủi ro, NHTW thường có các quy định bắt buộc ngân hàng phải đa dạng hóa cho vay như không được cho một khách hàng hay một nhóm khách hàng vay quá một tỷ lệ nào đó so với vốn của ngân hàng hay tổng vốn cho vay, hiện nay đối với 01 khách hàng vay không vượt quá 15% vốn tự có của TCTD. Một số ý kiến cho rằng quy định tỷ lệ này hiện nay của nước ta là cứng nhắc và cản trở các doanh