III Nợ khác 330 1 Chi phí phải trả
4 Các kiến nghị.
4.2.2 Cần hồn thiện cơ sở pháp lý về cho vay thế chấp tài sản
+ Đề nghị Thống đốc Ngân hàng Nhà nước huỷ bỏđiều 11 mục 2 về TSCC trong Thơng tư 06/2000/TT - NHNN 1, tức là huỷ bỏ điều "Ngoại tệ bằng tiền mặt, số dư trên tài khoản tiền gửi tại TCTD bằng tiền Việt Nam, ngoại tệ".
+ NHNN phối hợp với các cơ quan khác để thành lập một trung tâm chuyên cung cấp thơng tin: Qua đĩ các ngân hàng cĩ thể nhanh chĩng nắm bắt được những thay đổi trên thị trường, cập nhật các văn bản, quy định mới của NHNN cũng như các tổ chức khác, giảm thiểu rủi ro. Ngồi ra các ngân hàng trong nước khơng phải sử dụng dịch vụ thơng tin của các tổ chức nước ngồi, giảm
được chi phí và theo đĩ giảm được lãi suất cho vay.
+ NHNN sớm trình lên Quốc hội, Chính phủ về việc ban hành Luật thế chấp tài sản và nhữnh văn bản hướng dẫn việc xác định quyền sở hữu tài sản đặc biệt là nhà cửa, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, sớm hồn tất cả các giấy tờ cĩ liên quan đến TSTC để tạo điều kiện cho các ngân hàng và khách hàng thuận tiện khi vay vốn.
+ Sớm xúc tiến việc thành lập cơng ty mua bán TSTC theo sự uỷ quyền của Chính phủ.
+ Đưa ra mẫu hợp đồng thế chấp chuẩn chung cho tất cả các TCTD tránh tình trạng khơng đồng nhất giữa các TCTD và sự khơng cơng nhân của cơng chứng Nhà nước.
+ Chủ động phối hợp với Tồ án nhân dân, Viện kiểm sát nhân dân tối cao, Bộ tư pháp, Bộ cơng an, Tổng cục địa chính để nghiên cứu soạn thảo, ban hành một văn bản nhằm hồn thiện cơ sở pháp lý, tạo thuận lợi và an tồn để hướng dẫn xử lý ngay các khĩ khăn ách tắc trong việc giải toả, phát mại TSTC ở các NHTM hiện nay.
+ Ngồi ra NHNN cần tháo gỡ một số điều bất hợp lý đối với QĐ 217/QĐ - NH1.
Điều 91 quy định: "Mỗi lần thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh phải đăng ký tại cơ quan Nhà nước cĩ thẩm quyền" nhưng mặc dù ngân hàng cĩ đăng ký nhà ở
với Sở địa chính nhưng cả 2 cơ quan này đều khơng cho đăng ký vì chưa cĩ hướng dẫn của UBND thành phố.
Điều 17.1 trong QĐ 217 ghi: "Một TSTC để vay nhiều lần tại một bên cho vay, mỗi lần thế chấp phải đăng ký tại cơ quan Nhà nước cĩ thẩm quyền và các lần vay sau lập hợp đồng bổ sung phải cĩ chứng thực của cơ quan cơng chứng Nhà nước". Điều này thực hiện trong thực tế rất phức tạp vì các doanh nghiệp thế chấp hoặc cầm cốđể vay vốn ngắn hạn tại ngân hàng thì khoản vay trả là rất nhanh (3 tháng) và thường xuyên nên Cơng ty phải lập nhiều hợp đồng và khế ước vay vốn. Vì thế nếu phải đưa ra cơng chứng thì sẽ rất phiền hà và tốn kém cho đơn vị và trên thực tế chưa ngân hàng nào thực hiện được điều đĩ.
+ NHNN cần sớm cĩ cơ chế quy định vè thiết lập quỹ bù đắp rủi ro để các TCTD chủđộng giải quyết các khoản rủi ro quá hạn.
+ Quy định tại điều 3 QĐ 48/1999/NĐ - NHNN về việc ban hành quy định về phân loại tài sản cĩ trích lập người sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng của các TCTD. Trong vịng 15 ngày làm việc đầu tiên của mỗi năm thế chấp tín dụng thực hiện việc phân loại tài sản cĩ trích lập dự phịng
để xử lý rắc rối. Nghĩa là quỹ dự phịng chỉ được trích lập ngay từđầu năm hiện hành căn cứ vào số dư năm trước. Như vậy các khoản nợ quá hạn đã được trích lập từđầu năm nhưng trong năm đã thu hồi được, nhưng vẫn phải trích lập trong khi các khoản nợ quá hạn phát sinh lại khơng được trích lập trong năm.
Tại điều 6 tỷ lệ lập dự phịng cho tài sản cĩ chưa phù hợp vì hiện nay nợ quá hạn cịn cao (10 - 20%) thì mức trích lập dự phịng cĩ thể lên đến hàng trăm tỷ
nhuận ngân hàng khĩ cĩ thể đạt bằng con số đã trích từ đầu năm. Ngân hàng Nhà nước nên:
- Trích lập theo từng kỳ với mức tỷ lệ thích hợp khác nhau thay vì trích lập từđầu năm.
- Xem xét lại tỷ lệ quy định về trích lập dự phịng trên cơ sở mối tương quan giữa tỷ lệ quá hạn và số rủi ro cĩ thể xảy ra cần phải xử lý.
- Giá trị dự phịng nên trích lập theo từng nhĩm tài sản cĩ qua phân loại. + Cho phép thành lập Cơng ty trực thuộc ngân hàng chịu trách nhiệm tiếp nhận các tài sản do ngân hàng xiết nợ để kinh doanh, đẩy nhanh quá trình khai thác, giải quyết các tài sản thế chấp để thu hồi vốn. Trên cơ sở đĩ cung cấp khoản tín dụng mới (chỉ thị 8/1998/CT - NHNN/4 ngày 03/10/1998).
+ Chính phủ cùng ngân hàng Nhà nước hoạch định chương trình dài hạn và trước mắt để quy hoạch cơ cấu lại hệ thống các TCTD đặc biệt là loại yếu kém
để xây dựng trong tương lai gần cĩ một hệ thống ngân hàng Việt Nam lành mạnh, hoạt động cĩ hiệu quả đủ sức cạnh tranh trên thị trường trong nước, khu vực và quốc tế.