THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ PLEIKU GIA LAI 1 Phân tích quy trình tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT
1.2.2.Những mặt hạn chế:
Trong chức năng kiểm soát:
CBTD vừa có chức năng thẩm định vừa phải giám sát khoản vay, CBTD được phân quyền theo sự phân công và đồng thời chịu trách nhiệm về các khoản cho vay mình phụ trách. Điều đó chứa đựng nhiều rủi ro cho ngân hàng , khi có nhiều hồ sơ vay thì rất dễ bị thiếu thận trọng trong công việc quản lý và thực thiện quy trình làm ảnh hưởng đến chức năng giám sát công việc của CBTD và tất nhiên quyết định cuối cùng vẫn thuộc về cán bộ lãnh đạo ngân hàng là giám đốc .Chính vì thế công việc của CBTD sẽ gặp nhiều trở ngại sau:
Trong khâu tiếp nhận ,thu thập hồ sơ và giai đoạn phân tích do một mình CBTD tiến hành sẽ không thể nào thu thập đủ chất lượng thông tin của khách hàng trong khi đó bộ phận chuyên môn thu thập thông tin sẽ có kinh nghiệm phong phú hơn. Do đó có thể CBTD đánh giá chưa đủ năng lực tài chính , uy tín của khách hàng chưa có độ tin cậy chính xác cao, từ đó có tác động đến chất lượng trong việc ra quyết định tín dụng.
Trong khâu giám sát sau giải ngân và xử lý nợ có vấn đề chưa được tiến hành một cách chuyên nghiệp, bắt nguồn từ CBTD đảm nhiệm tất cả vấn đề trong quá trình giám sát , cho vay ,theo dõi các khoản vay…Chính vì vậy nên CBTD áp dụng các biện phấp phòng ngừa rủi ro cần thiết đối với khoản vay do mình quyết định còn có lúc chưa thật sự tối ưu , khách hàng có thể dựa vào mối quan hệ quen biết để được thẩm định dễ dàng hơn.Hơn nữa chưa có sự phân công giữa bộ phận cho vay doanh nghiệp với cà thể và hộ gia đình nên CBTD phải nắm thật rõ ràng về hai mảng cho vay khác nhau .Đây là điều gây khó khăn vất vả cho CBTD của ngân hàng .
Trong nội dung chi tiết của hợp đồng tín dụng:
Các điều khoản trong HĐTD quy định những nội dung cơ bản và tạo ra tính pháp lý an toàn cho ngân hàng trong quan hệ tín dụng với khách hàng.Tuy nhiên , trong quá trình ký kết hợp đồng ,CBTD có thể chưa khai thác hết các điều kiện để bảo đảm an toàn và chủ động hơn trong vị thế quản lý của ngân hàng đối với khách hàng. Đó là điều kiện “Các cam kết của khác hàng đối với ngân hàng”. Mục đích của điều kiện này được thiết lập là để ngân hàng thoả thuận với khách hàng thêm những ràng buộc tài chính nhằm đảm bảo an toàn cho những khoản vay trước khi dùng đến những biện pháp cứng rắn hơn về mặt pháp lý. Những ràng buộc này cụ thể là: hoàn trả vốn và lãi vay đúng hạn , sử dụng tiền vay đúng mục đích, các chỉ tiêu đồng tiền ở 1 mức độ nào đó, vốn tự có không được giảm, không được chia cổ tức trong quá trình vay, các khoản phải trả , phải thu và doanh thu không quá một mức nào đó so với kế hoạch ban đầu , các hệ số tài chính như hệ số thanh khoản , tỷ suất lợi nhuận…phải ở một mức mà ngân hàng quy định , từ đó mà ngân hàng có thể kiểm soát tốt đối với khoản vay.
Tuy nhiên điều kiện trên chưa được nêu trong hợp đồng tín dụng của ngân hàng, CBTD chỉ chú ý đến điều kiện khác của hợp đồng mà có thể chưa chú ý đến các điệu kiện này. Nếu ràng buộc thêm khách hàng vào những điều kiện này ngân hàng sẽ có thêm nhiều cơ sở phấp lý để giám sát quá trình sử dụng và hoàn trả khoản vay, chăm sóc khoản vay ở một mức độ an toàn hơn.
Các khoản vay nói chung hiện nay được đánh giá chủ yếu qua một yếu tố đó là lãi suất. Lãi suất của các ngân hàng được quy định thành khung cụ thể cho các loại khách hàng khác nhau .Đối với tất cả các loại vay : vay cá nhân , doanh ngiệp , ngân hàng đều quy định lãi suất đơn và kép cho khách hàng trả nọ sớm tuỳ theo tình hình tài chính của khách hàng .Lãi suất quá hạn đựơc tính là 150% lãi suất trong hạn theo quy chế nội bộ của hệ thống ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam . Tuy nhiên, ngân hàng xác định giá như vậy là chưa mang tính cạnh tranh và phân biệt với từng nhóm khách hàng.
Môi trường vi mô là thực tế hoạt động của ngành kinh tế cụ thể mà doanh nghiệp đang hoạt động, vị thế của doanh nhiệp trong thị trường đó, cụ thể như thị phần sản phẩm,kênh phân phối, khách hàng mục tiêu, giá cả…
Môi trường vĩ mô là những chính sách của nhà nước tác động đến doanh nghiệp chẳng hạn như những điều kiện pháp lý liên quan đến ngành mà doanh nghiệp đang kinh doanh, ví dụ như chính sách thuế đối với nguyên vật liệu cũng như sản phẩm đầu ra của doanh nghiệp. Khi hiểu được môi trường vĩ mô CBTD có thể đánh giá xu hướng phát triển của doanh nghiệp trong tương lai.
Trong hầu hết các báo cáo thẩm định của CBTD , phần nội dung dành cho đánh giá môi trường rất ít. Báo cáo thẩm định chỉ nêu khái quát về quá trình thành lập và hoạt động của khách hàng doanh nghiệp , quá khứ quan hệ với ngân hàng nếu có và một vài ý kiến nhận định về điều kiện kinh doanh chỉ đủ để hổ trợ cho mục đích đồng ý cho vay chứ chưa đi chuyên sâu nhiều vào dự kiến xu thế ngành.
Nếu so với hoạt động phân tích tại ngân hàng khác hoặc các tổ chức tài chính nuớc ngoài đang hoạt động trên thị trường tài chính Việt Nam hiện nay, ta có thể thấy rõ sự khác biệt trước tiên trong nội dung phân tích môi trường .Trong báo cáo thẩm định của nhân viên tín dụng , phần phân tích về môi trường hoạt động của khách hàng được phân tích rất kỹ về thực trạng của ngành. Đây là điều đáng chú ý cho các ngân hàng quan tâm.
Nội dung phân tích dòng tiền:
Nội dung phân tích dòng tiền chính là thẩm định tình hình tài chính của khách hàng để đảm bảo nguồn thu nợ cho khoản vay .Để phân tích tình hình tài chính từ quá khứ , hiện tại đến tương lai của dự án .Tuy nhiên hiện nay ở ngân
hàng NNo&PTNT TP.Pleiku việc phân tích và dự báo dòng tiền của khách hàng trong tương lai con bị hạn chế . Trong khi đó các kế hoạch sản xuất kinh doanh,cũng như các dự án của khách hàng trong hồ sơ vay vốn rất đơn giản và theo mẫu có sẵn . Như vậy trong hồ sơ vay chưa thể hiện được đầy đủ các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng, khả năng thanh toán ngắn hạn của khách hàng và cùng với việc phân tích lưu chuyển tiền tệ để biết chất lượng của lợi nhuận, độ ổn định của dòng tiền cũng như dự báo cụ thể về tiền mặt , về quy mô cũng như thời hạn của các dòng tiền .Điều này cũng làm ảnh hưởng đến khả năng giám sát theo dõi khoản vay vì dấu hiệu cho thấy sự thay đổi tài chính của khách hàng thể hiện trước hết trong báo cáo lưu chuyển tiền tệ.
Do chưa thể hiện được các nội dung trên ,sẽ tạo nguy cơ tiềm ẩn rủi ro trong khâu quyết định cho vay .Do đó để hạn chế các nguyên nhân dẫn đến rủi ro , ngân hàng đã chú trọng đến việc cấp tín dụng với tài sản đảm bảo nhằm đảm bảo nguồn thu nợ thứ 2 của ngân hàng .Tuy nhiên , điều này cũng khó tránh khỏi nguy cơ rủi ro cho ngân hàng bởi rủi ro có thể xuất hiện ở tài sản đảm bảo .
Những hạn chế trong quá trình thẩm định tài sản đảm bảo:
Công việc thẩm định chủ yếu dựa vào kinh nghiệm hiểu biết của CBTD đã được phân công giao dịch với khách hàng thuộc địa bàn được giao.Rủi ro xuất hiện ở đây là vì chất lượng thẩm định sẽ phụ thuộc vào trình độ hiểu biết của CBTD về lĩnh vực thẩm định. Nếu TSĐB không thuộc lĩnh vực mà CBTD hiểu biết thì công việc thẩm định sẽ rất khó khăn.
Mặt khác, TSĐB mà ngân hàng đang nắm giữ chủ yếu là quyền sử dụng đất và nhà ở, được khách hàng thế chấp để vay vốn. Về mặt pháp lý, CBTD xử lý rất kỹ các thủ tục đang ký thế chấp và cũng như các giấy tờ chứng minh quyền sử dụng đất hợp pháp của khách hàng. Về mặt kinh tế TSĐB được định giá trên cơ sở giá trị của thị trường thông qua việc thăm dò thực tế, giá tham khảo trên thị trường địa ốc, định mức, khung giá theo quy định của Ủy Ban Nhân Dân Tỉnh.
Trong hoạt động nhận TSĐB của CBTD hiện nay tiềm ẩn rủi ro khá cao về vấn đề phấp lý. Thông thường giấy chứng nhận Quyền sử dụng đất mà khách hàng đem tới ngân hàng nhiều trường hợp ở dạng đồng sở hữu . Nếu CBTD không chú
ý đến điều này mà đồng ý cho vay trên toàn bộ giá trị TSĐB trong khi khách hàng chỉ sở hữu một phần đối với tài sản .Trong trường hợp này cần có sự đồng ý của cả chủ sở hữu hợp pháp thì ngân hàng mới được thanh lý tài sản thế chấp khi khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng và điều này đã được chi nhánh quan tâm rất kỹ khi xét duyệt cho vay.
Những tồn tại trong quy trình thế chấp ,xử lý tài sản thế chấp .Tài sản thế chấp đảm bảo cho khoản vay là nhà đất đã được cấp đầy đủ giấy tờ về quyền sở hữu nhà đất, quyền sử dụng đất . Nhưng thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và quyền sở hữu nhà vẫn còn nhiều bất cập và tốn nhiều thời gian .Đây là một rào cản không nhỏ cho người dân trong việc dùng nhà đất làm tài sản thế chấp cho ngân hàng.