độ hu trí hiện nay.
Quá trình đổi mới nền kinh tế nói chung trong những năm gần đây đang tạo ra cho ngành BHXH và chế hu trí đã bắt đầu đi vào hoạt động theo đúng bản chất và mục đích của sự nghiệp này. Cơ chế bao cấp cũng đang dần dần đ- ợc xoá bỏ, phơng thức hoạt động chuyển sang loại hình dịch vụ, một dịch vụ xã hội đặc biệt có sự bảo vệ và hỗ trợ của Nhà nớc. Đổi mới trong bảo hiểm hu trí đợc thực hiện bớc đầu đã đạt hiệu quả rất đáng khích lệ, đây chính là cơ hội thuận lợi khách quan và những điểm mạnh mà ngành BHXH và bảo hiểm hu trí đã và đang tạo dựng cho chính bản thân mình. Điều này đợc thể hiện ở một số điểm sau:
- Nền kinh tế xã hội đang có chiều hớng phát triển thuận lợi, nhu cầu và khả năng tham gia vào BHXH trong xã hộ ngày càng tăng. cùng với đó nhận thức về BHXH nói chung và nhất là chế độ hu trí đâng có những thay đổi căn bản và đúng hóng đúng bản chất hơn. từ đó chế độ hu trí có điều kiện phát triển hơn.
- Chế độ hu trí ngày càng thể hiện tính u việt, tính xã hội ngày càng thu hút sự quan tâm thu hút của mọi tầng lớp xã hội. Do vvạy nếu tổ chức hoạt động tốt có thể thu hút đợc nhiều sự giúp đỡ trên mọi lĩnh vực dới nhiều hình thức khác nhau để có thể phát triển trong tơng lai. Trong đó sự boả trợ cuae
Nhà nớc là rất quan trọng. Đó là một lợi thế rất lớn so với các lĩnh vực hoạt động cũng nh các loại hình bảo hiểm khác trong xã hội.
- Trong điều kiện hiện nay, BHXH Việt Nam cũng có nhiều cơ hội mở rộng quan hệ hợp tác với BHXH ở các nớc phát triển cũng nh các tổ chức quốc tế và lao động. Các quan hệ hợp tác giúp đỡ lẫn nhau góp phần làm cho BHXH Việt Nam nhanh chóng tìm ra đợc các phơng thức và chiến lợc hoạt động thích hợp hơn, tránh đợc những sai lầm mà các nớc khác mắc phải.
- Bộ máy và tổ chức hoạt động cũng đang từng bớc hoàn thiện theo hớng tập trung, độc lập và thống nhất trên phạm vi toàn quốc. Trong BHXH đã hình thành rõ 2 lĩnh vực tách biệt đó là quản lý Nhà nớc về BHXH và hoạt động nghiệp vụ về bảo hiểm trong xã hội. Đó là một tiền đề quan trọng để chuẩ bị cho sự phát triển tơng xứng vai trò xã hội đặc biệt quan trọng của sự nghiệp này.
- BHXH Việt Nam trong đó có cả chế độ hu trí đã qua mấy chục năm hoạt động do vậy đã tích luỹ những kinh nghiệm nhất định về tổ chức quản lý về cả chyên môn cũng nh các đối tợng tham gia BHXH. Hệ thống các cơ quan BHXH đợc tổ chức thống nhất từ cấp trung ơng đến các địa phơng là một trong những thuận lợi quan trọng trong quản lý hoạt động của ngành.
- Trình độ của những ngời làm công tác BHXH và của cán bộ công nhân viên trong ngành ngày càng tốt hơn. trang bị và tìa sản cho hoạt động của ngày đợc tăng cờng tơng đối đầy đủ và hiện đại ở nhiều cơ quan quản lý BHXH cấp tỉnh và trung ơng Điều này làm cho năng lực của ngành đang đ… ợc nâng lên rõ rệt.
Nh vậy, có thể nói rằng cơ hội cho sự phát triển của chế độ BHXH và chế độ hu trí ở Việt Nam là rất lớn. Nắm bắt đợc những cơ hội này làm cho BHXH và chế độ hu trí phát triển nhanh hơn trên cơ sở nâng cao hiệu quả hoạt động của BHXH và chế độ bảo hiểm ngannhf. Những mạt mạnh đã đạt đợc cũng nói lên sự trởng thành của ngành trong tơng lai, đáp ứng các nhu cầu ngày càng tăng về BHXH và chế độ hu trí tại Việt Nam. Đó là điều kiện quan trọng để tận dụng tối đa cơ hội để phát triển trong tơng lai. Tuy nhiên, trong thực tế cũng đang tồn tại nhiều thách thức và bất lợi cho sự phát triển của chế độ hu trí cũng nh BHXH.
1. Về điều kiện tuổi đời:
Tuổi đời là một trong những điều kiện cần đối với ngời lao động khi nghỉ hu. Để đợc nghỉ hu, ngời lao động phải đạt đến mức độ nhất định, theo quy định của chế độ hu trí, tuổi về hu đói vứi nam là 60 tuổi, nữ đue 55 tuổi. Mức thấp hơn quy định giảm từ Q5đeens 10 năm tuổi là 50 tuổi dối với nam là 45 tuổi, đối với nữ cá biệt có những ngờ có 15 năm làm nghề nặng nhọc, độc hại trở nên không có quy định tuổi ddời. Những quy định này cha hu tríể hiện đúng mục tiêucủa ché độ hu trí là bảo hiểm tuổi già, nghĩa là ngời lao động
phải đạt đến một độ tuổi nhất định là tuổi gì. hơn nữa, việc quy định tuổi nghỉ hu còn một số vớng mắc sau:
-Theo các thống kê xã hội học, tuổi thọ của nữ giới trong chế độ hu trí quy định chung về tuổi nghỉ hu của nữ giới là 55 tuổi, nam giới là 60 tuổi là cha có cơ sở khoa học vì cha có công trình khoa học nào khẳng định tuổi đời tham gia công tác của nữ giới coa hơn nam giới. Theo kiến nghị của ILO thì tuổi nghỉ hu của phụ nữ nên tăng dần trong một ngày nào đó bởi xét cho cungf thì yếu tố kinh tế, xã hội cần phải xét chứ không phải vì ảnh hởng của tuổi đối với công việc. Hơn nữa tuổi nghỉ hu sớm hơn mong muốn thật sự khó khăn đối phụ nữ là những ngời có mức hu thấp hơn ngững đồng sự nam giới khác do tr- ớc đó thu nhập hơn và giai đoạn tham gia bảo hiểm ngắn hơn.
- Trong quy định về giảm tuổi nghỉ hu đối với những ngời làm ngành nghề độc hại hoặc ở những nơi có điều kiện khí hậu xấu, thực chất đây không phải là “già” về mặt tuổi đời mà do khả năng lao động bị giảm sút và nh vậy căn cứ để xác định điều kiện về hu phải là sự giám đínhuy giảm khả năng lao động chứ không phải bằng việc giảm tuổi đời. Điều này có thể hu trí hiện là một phần u đãi xã hội của Nhà nớc mà thôi, không phải là nội dung vốn có của xã hội. Tuy nhiên sự u đãi này cũng bị lạm dụng rất nhiều do sự kê khai khôngd, sự thông đồng giữa đơng sự và cơ quan giám định để xác định sai tỷ lệ suy giảm khả nang lao động để trục lợi cho bản thân.
Tơng tự nh vậy đối với trờng hợp quy định trợ cấp cho quân nhân hoặc công nhân viên có thời gian cong tác làm việc ở chiến trờng B<C<K là những trờng hợp mang tính u đãi của Nhà nớc đối với ngời có công
Quy định giảm tuổi đời không phụ thuộc vào tuổi đểnghỉ việc hởng chế độ hu trí đối với những trờng hợp bị giảm khả năng lao động. Do đó nếu không đạt đến một độ tuổi nhất định để nghỉ hu mà bị mất sức lao động (hoặc trọ cấp tàn tật). Không nên lẫn lộn giữa các đối tợng này gây ra những vớng mắc về tiêu chuẩn, chế độ mà các đối tợng đợc hởng. Tuy nhiên do thực tế chung cha xây dựng đợc các chế độ trợ cấp tàn tật và loịa bỏ chế độ mất sức lao động vốn có trớc đây nên có những trờng hợp mất khả năng lao động từ 61% trở lên phải xen ghép vào chế độ hu trí.
2. Về thời gian đóng BHXH:
Trong điều kiện để đợc hởng trợ cấp hu trí, thời gian làm việc và thời gian tham gia đóng BHXH cũng là một điều kiện cần thiết. Để đảm bảo chi ngân sách Nhà nớc, BHXH đã quy định ngời lao động phải đóng góp BHXH. Quy định này bớc tiến quan trọng của hệ thống BHXH nớc ta đồng thời nó thể hiện mối quan hệ trong BHXH, trách nhiệm của các bên tham gia BHXH.
Quy định về thời gian đóng BHXH là đủ để ngời lao động đợc hởng hu và cân bằng giữa đống và hởng BHXH và cũng là cơ sở để tính hởng BHXH cho ngời lao động.
Tuy nhiên vấn đề cần xem xét ở đâylà thời gian 15 năm tuổi mức hởng, thấp nhất cũng bằng tiền lơng tối thiểu và thời gian hởng trung bình lầ 18 năm sẽ ảnh hởng đến hoạt động của quỹ BHXH dễ dẫn đến tình trạng lạm chi. Thực tế cho thấy đa số ngời lao động trong điều kiện lao động bình thờng, nếu đi làm trên 40 năm (đối vpí nam) hoặc trên 37 năm ( đối với nữ) trong quy định hiện hành thì gần 10 năm đóng BHXH, sau cùng họ chỉ đợc “hoàn trả có một lần và tối đa cũng chỉ bằng 5 tháng”. Nh vậy những ngời có thời gian công tác từ năm thứ 41 trở đi sẽ không đợc hởng quyền lợi gì mặc dù vẫn phải tham gia đóng BHXH vì cha đến tuổi về hu. Đây là một điều kiện không hợp lý, không thể hiện đợc nguyên tắc tơng ứng giữa đóng và hởng. Mặc dù trong BHXH vẫn có sự bù trừ không dể ngời lao động quá thiệt thòi 10 năm đóng góp sau cùng của họ.
3. Mức độ suy giảm khả năng lao độngđể nghỉ hu:
Theo quy định đối tợng bị sy giảm khả năng lao động từ 61% trở lên cũng đợc hởng chế độ hu trí. Điều này không hợp lý vì có nhiều ngời tuy bị giảm khả năng lao động từ 61c trở lên nhng vẫn có hu tríể đảm nhận đợc nhiệm vụ hoặc nếu đợc sắp xếp làm trong các công việc khác phù hợp thì vẫn có thể tiếp tục làm việc đợc. Việc quy định chung cho tất cả các trờng hợp sẽ dẫn đến việc lãng phí lớn cho hệ thống BHXh vì phải trả trợ cấp hu trí trong một thời gian dài cho nên những đối tợng nghỉ hu tuổi đời còn trẻ.
4. Về mức trợ cấp hu:
Khi đã đủ điều kiện về tuổi đời, thời gian công tác, thời gian đóng BHXh ngời lao độngđợc hởng các quyền lợi theo quy định tại điều 27 điều lệ BHXH.
Thứ nhất, về mức bìng quân tháng đóng BHXh để làm căn cứ tính hởng lơng hu. Căn cứ vào tiền lơng trung bình của 5 năm công tác cuối cùng trớc khi về nghỉ hu theo bảng lơng do Nhà nớc quy định. Đối với những ngời lao động đóng BHXH không theo các mức tiền lơng trong hệ thống bảng lơng do Nhà n- ớc quy định thì bình quân gia quyền các mức tiền lơng tháng làm căn cứ đóng BHXH của cả thời gian làm việc. Nh vậy dùng mức bình quân tiền lơng tháng của 5 năm cuối không phản ánh quá trình đóng tăng dần trong suốt 30 năm hoặc hơn của ngời tham gia BHXH. Hơn nữa lại có sự mất cân bằng giữa hai nhóm lao động có*** tham gia các loại tiền lơng khác nhau.
Thứ hai, về trợ cấp một lần đối với những ngời có thời gian đóng BHXH trên 30 năm, từ năm 31 trở đi đợc nhận 1/2 mức bình quân tiền lơng nhng tối đa không quá 5 tháng lơng. Quy định nh vậy không đảm bảo về mặt công bằng xã hội, không khuyến khích những ngời lao động có tham gia BHXH dài hạn.
Ngoài ra các chế độ hu của cán bộ xã phờng cũng có mâu thuẫn về thời gian công tác và đóng BHXH. Theo quy định mới thì cán bộ xã có 15 năm công tác và đóng BHXH thì sẽ đợc nghỉ hu. Thế nhng đối với các chức vụ dân cử thì tối đa không quá hai nhiệm kỳ tức là 10 năm. Nh vậy đối với các cán bộ này sẽ không khi nào đợc hởng chế độ hu trí. Để giải quyết vấn đề này thì có thể xem xét lại tính chất công tác của dân cử cấp xã, phờng và nếu có thể chế độ hu trí thì nên chăng là trợ cấp một lần.
Trong thực tế cũng đang tồn tại nhiều thách thức bất lợi cho sự phát triển của chế độ hu trí. Đó là:
- Bản thân các chế độ hu trí đang bị cạnh tranh khá quyết liệt của các loại hình BHTM khác liên quan đến con ngời nh BHNT, bảo hiểm con ngời quá trình cạnh tranh khá quyết liệt của các loại hình trên làm…
cho bản chất và chức năng riêng có của BHXH bị che lấp, hay nhầm lẫn trong nhận thức của xã hội.
- Nhận thức nói chung về BHXH và chế độ hu trong một bộ phận lớn lao động trong xã hội cha đầy đủ. Hậu quả của chế đọ bao cấp trong chế độ hu trí trớc đây làm cho đời sống của ngời về hu thấp, các thủ tuạc quy trình thực hiện chế độ hu trí rờm rà phức tạp dẫn đến thực…
tế là BHXH cha thực sự hấp dẫn, cha lôi cuốn đông đảo các tầng lớp trong xã hội tham gia.
- Sự phụ thuộc vào ngân sách Nhà nớc, mặc dù đó là hậu quả từ thời kỳ trớc khi tiến hành đổi mới BHXH ( năm1995) làm cho vai trò của BHXH cha đợc khẳng định rõ nh yêu cầu, cần phải có sự nghiệp này. Điều này có thể sẽ gây những ảnh hởng không tốt đến quan điểm và phong thái làm việc của ngành BHXH và do đó có thể làm hạn chế rất nhiều đến thực hiện các chức năng của chế độ hu trí và BHXH nói chung.
Hầu hết ngời làm công tác BHXH đều hoạt động trong một thời gian dài dới chế độ bao cấp nên động cơ và phong thái làm việc tuy có chuyển biến nh- ng vẫn còn cha thích ứng đợc so với yêu cầu hoạt động thực tế của một ngành dịch vụ xã hội đang bị cạnh tranh trên thị trờng BHXH cha năng động, sáng tạo trong công việc.
- Hệ thống các văn bản pháp lý, các quy định trong ngành còn cha đầy đủ, không đồng bộ và cha nhất quán đã làm cho quá trình thực hiện chi trả đôi khi còn có những lúng túng nhất định, hay chồng chéo. Quan niệm và các quan điểm về BHXH trong thời kỳ đổi mới cha thống nhất nên định hớng cho sự phát triển của ngành cha rõ nhất là trong thực tế triển khai thực hiện.
- Tổ chức bộ máy nhất là cấp cơ sở cha đồng bộ, thiếu về số lợng ngời làm việc, chức năng lồng ghép, cha đủ điều kiện trang bị cho hoạt
động và cơ sở hạ tầng cho làm việc nh văn phòng, phơng tiện đi lại và đảm bảo an toàn cho hoạt động BHXH còn thiếu nhiều. Trình độ quản lý hiện đại trong quản lý tài chính và sử dụng quỹ BHXH theo cơ chế mới còn hạn chế, nhất là trong những hoạt động đầu t sinh lời, trong bảo đảm cho quỹ BHXh an toàn và tăng trởng quỹ.