nhỏnh đối với cỏc DNVVN trờn địa bàn Hà Nội:
Dư nợ tớn dụng theo thành phần kinh tế:
Trong những năm vừa qua, nhờ những chớnh sỏch của Đảng và Nhà Nước mà cỏc DNVVN được tạo điều kiện để phỏt triển, phỏt huy tớnh năng động, chủ động và sỏng tạo của mỡnh. Ở Việt Nam, cỏc DNVVN được chia làm hai loại là doanh nghiệp quốc doanh và doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Từ định hướng hoạt động đó được xỏc định là phục vụ cỏc thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, chi nhỏnh đó nhanh chúng thay đổi nhận thức, đổi mới tỏc phong làm việc, xõy dựng cơ chế, chớnh sỏch phự hợp, tranh thủ nguồn vốn cả trong nước và ngoài nước để cú thể hỗ trợ tốt cho khỏch hàng. Ngoài ra, chi nhỏnh cũng tăng cường tiếp thị phỏt triển khỏch hàng, tăng cường hợp tỏc với cỏc hiệp hội như Hội doanh nghiệp trẻ thành phố Hà Nội, Trung tõm hỗ trợ DNVVN. Và đến nay, hỡnh ảnh của chi nhỏnh Hà Thành - một NHTM quốc doanh chuyờn phục vụ cỏc đơn vị ngoài quốc doanh đó được rất nhiều đơn vị biết tới và lựa chọn Hà Thành là đơn vị cung cấp cỏc sản phẩm dịch vụ cho mỡnh.
Tỡnh trạng dư nợ tớn dụng của DNVVN tại chi nhỏnh Hà Thành theo thành phần kinh tế qua 3 năm hoạt động từ 2005 – 2007 như sau:
Bảng 2.8: Dư nợ tớn dụng DNVVN theo thành phần kinh tế
STT Chỉ tiờu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Tổng dư nợ DNVVN 735.9 860.6 1183.4
1 Doanh nghiệp quốc doanh 82.4 76.6 92.3
2 Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 653.5 784 1091.1
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh cỏc năm – Chi nhỏnh NHĐT&PT Hà Thành)
Biểu 2.3: Cơ cấu dư nợ tớn dụng DNVVN theo thành phần kinh tế
0 200 400 600 800 1000 1200
Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Doanh nghiệp quốc doanh
Doanh nghiệp ngoài quốc doanh
Tổng dư nợ DNVVN
Nhỡn vào bảng tỡnh hỡnh dư nợ tớn dụng DNVVN tại chi nhỏnh và biểu đồ biểu diễn, ta thấy xu hướng cho vay doanh nghiệp quốc doanh ngày càng giảm dần, cũn cho vay DNVVN ngoài quốc doanh thỡ cú xu hưúng tăng dần.
Trong năm 2007, tổng dư nợ tớn dụng của chi nhỏnh đạt 1,639.9 tỷ đồng, trong đú dư nợ tớn dụng DNVVN là 1,183.4 tỷ đồng, chiếm khoảng 72.16% tổng dư nợ. Dư nợ cho vay DNVVN quốc doanh chỉ chiếm khoảng 7.8%, cũn DNVVN ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng cao hơn 92.2% tương đương với 1,091.1 tỷ đồng, con số này gấp 1.67 lần so với năm 2005 và gấp 1.39 lần so với năm 2006. Như vậy, dư nợ cho vay DNVVN ngoài quốc doanh chiếm gần như toàn bộ dư nợ và tỷ trọng thỡ khụng ngừng tăng lờn qua cỏc năm.
Diễn biến của hiện tượng này là do trong những năm gần đõy, chiến lược kinh doanh của chi nhỏnh thực hiện theo Nghị quyết Trung Ương 14 và định hướng của NHĐT&PT Trung Ương là chỳ trọng cho vay cỏc doanh nghiệp tư nhõn, doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Mặt khỏc, cỏc DNVVN quốc doanh cú xu thế giải thể hoặc sỏt nhập thành cỏc doanh nghiệp cú quy mụ lớn hơn để thực hiện cỏc nhiệm vụ chiến lược của đất nước, vỡ vậy mà số lượng cỏc DNVVN quốc doanh ngày một giảm đi.
Tỡnh hỡnh dư nợ tớn dụng DNVVN theo thời gian:
Bảng 2.9: Dư nợ tớn dụng DNVVN theo thời gian
(Đơn vị: tỷ VNĐ)
STT Chỉ tiờu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
1 Ngắn hạn 639.5 761.7 997.3
2 Trung dài hạn 96.4 98.9 186.1
Tổng dư nợ 735.9 860.6 1,183.4
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh cỏc năm – Chi nhỏnh NHĐT&PT Hà Thành)
Biểu 2.4: Cơ cấu dư nợ tớn dụng DNVVN theo thời gian
(Đơn vị: tỷ VNĐ) 0 200 400 600 800 1000 1200
Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Dư nợ tớn dụng trung dài hạn
Dư nợ tớn dụng ngắn hạn
Tổng dư nợ cho vay DNVVN
Qua bảng số liệu và biểu trờn, ta thấy dư nợ tớn dụng DNVVN theo thời hạn ngắn hạn là chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng dư nợ DNVVN. Năm 2005, dư nợ tớn dụng DNVVN ngắn hạn chiếm tỷ trọng là 86.9%, sang năm
2006, con số này tăng lờn là 88.5%, đến năm 2007 dư nợ ngắn hạn chiếm 84.3% tổng dư nợ DNVVN. Điều này hoàn toàn phự hợp với định hướng hoạt động của chi nhỏnh phấn đấu là ngõn hàng bỏn lẻ kiểu mẫu, vỡ thế cỏc khoản cấp tớn dụng thường cú thời hạn ngắn, quy mụ nhỏ.
Mặt khỏc, do quy mụ DNVVN cũn hạn hẹp, năng lực tài chớnh rất hạn chế, mà tớnh ổn định trong sản xuất kinh doanh khụng cao, hầu hết cỏc doanh nghiệp này khụng cú định hướng lõu dài trong hoạt động kinh doanh mà thường xuyờn thay đổi ngành nghề, cơ cấu mặt hàng. Vỡ thế, họ vay vốn ngõn hàng chủ yếu phục vụ mục đớch thanh toỏn, bổ sung nguồn vốn lưu động, duy trỡ hoạt động sản xuất kinh doanh. Hoạt động kinh doanh của cỏc DNVVN thường mang tớnh mựa vụ nờn họ cũng khụng cú khả năng và nhu cầu theo đuổi dự ỏn dài hạn. Chi nhỏnh Hà Thành thường cấp cỏc khoản tớn dụng ngắn hạn cho cỏc DNVVN chủ yếu theo cỏc hỡnh thức cho vay theo mún, cho vay luõn chuyển hay cho vay thấu chi.
Về tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn của DNVVN tại chi nhỏnh:
Bảng 2.10: Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn của DNVVN tại chi nhỏnh Hà Thành
(Đơn vị: tỷ VNĐ)
STT Chỉ tiờu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
1 Tổng dư nợ tớn dụng DNVVN 735.9 860.6 1,183.4
2 Nợ quỏ hạn 0.75 6.8 17.9
Nợ quỏ hạn/Tổng dư nợ 0.1% 0.79% 1.51%
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh cỏc năm – Chi nhỏnh NHĐT&PT Hà Thành)
Qua bảng số liệu trờn, ta thấy tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn của DNVVN ở chi nhỏnh Hà Thành cú xu hướng tăng lờn qua cỏc năm cựng với sự gia tăng của
tổng dư nợ tớn dụng. Cụ thể, vào năm 2005, nợ quỏ hạn của DNVVN là 0.75 tỷ đồng, tỷ lệ nợ quỏ hạn/Tổng dư nợ chỉ chiếm 0.1%, sang đến năm 2006, nợ quỏ hạn tăng lờn là 6.8 tỷ đồng, và tỷ lệ nợ quỏ hạn/Tổng dư nợ cũng tăng lờn đồng thời là 0.79%. Đến năm 2007, do nợ quỏ hạn của năm trước chưa được xử lý thu hồi, điều này khụng thể trỏnh khỏi khi cấp tớn dụng cho cỏc DNVVN, nhiều doanh nghiệp khụng thể trả nợ đỳng hạn, vỡ vậy mà nợ quỏ hạn tăng lờn là 17.9 tỷ đồng, gấp 2.63 lần so với năm 2006, và tỷ lệ nợ quỏ hạn/Tổng dư nợ cũng tăng tương ứng là 1.51%.
Tỷ lệ này tuy vẫn nằm trong tầm kiểm soỏt của chi nhỏnh, tuy nhiờn dấu hiệu cho thấy chất lượng tớn dụng tại chi nhỏnh xuất hiện biểu hiện khụng tốt, do đú chi nhỏnh cần cú những chớnh sỏch hợp lý để phõn loại nợ và kiểm soỏt hoạt động của cỏc doanh nghiệp chặt chẽ hơn, hiệu quả hơn.
Mặt khỏc, từ năm 2005 trở đi, chi nhỏnh thực hiện phõn loại nợ theo quy định mới của NHNN Việt Nam, trong đú nợ quỏ hạn cũn bao gồm cả những khoản nợ cơ cấu lại kỳ hạn và nợ tiềm ẩn rủi ro, do vậy mà nợ quỏ hạn tăng nhanh trong năm 2006 và 2007.
Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn DNVVN theo kỳ hạn nợ:
Bảng 2.11: Nợ quỏ hạn DNVVN theo kỳ hạn nợ
(Đơn vị: tỷ VNĐ)
STT Chỉ tiờu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
1 Ngắn hạn 0.52 5.7 15.8
2 Trung dài hạn 0.23 1.1 2.1
Tổng nợ quỏ hạn 0.75 6.8 17.9
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh cỏc năm – Chi nhỏnh NHĐT&PT Hà Thành)
Biểu 2.5: Cơ cấu nợ quỏ hạn của DNVVN theo kỳ hạn nợ
0 2 4 6 8 10 12 14 16 18
Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Trung dài hạn Ngắn hạn Tổng nợ quỏ hạn
Qua bảng số liệu và biểu trờn, ta thấy nợ quỏ hạn của chi nhỏnh tập trung chủ yếu vào nợ ngắn hạn. Năm 2005, nợ quỏ hạn DNVVN tại chi nhỏnh là 0.75 tỷ đồng, trong đú nợ ngắn hạn là 0.52 tỷ đồng, chiếm 69.3% tổng nợ quỏ hạn của DNVVN. Sang năm 2006, nợ quỏ hạn DNVVN là 6.8 tỷ đồng, tăng 806.7% so với năm 2005, trong đú nợ ngắn hạn là 5.7 tỷ đồng, chiếm 83.8% trong tổng nợ quỏ hạn. Đến năm 2007, nợ quỏ hạn DNVVN tại chi nhỏnh lờn đến 17.9 tỷ, tăng 163.2% so với năm 2006, trong đú nợ ngắn hạn chiếm 88.27% tương đương 15.8 tỷ đồng.
Như đó phõn tớch ở trờn, dư nợ tớn dụng đối với DNVVN chủ yếu tập trung vào ngắn hạn, vỡ vậy đú cũng là nguyờn nhõn dẫn đến tỡnh trạng nợ quỏ hạn theo kỳ hạn ngắn chiếm tỷ trọng lớn đến vậy. Đối với cỏc DNVVN, hoạt động kinh doanh phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố như yếu tố tự nhiờn, yếu tố chớnh trị, yếu tố thị trường, hay yếu tố khỏch hàng, nhà cung ứng, đối thủ cạnh tranh… bờn cạnh đú lại hoạt động theo loại hỡnh doanh nghiệp quy mụ vừa và nhỏ, năng lực hạn chế, do vậy, rất nhiều trường hợp doanh nghiệp khụng trả được nợ cho ngõn hàng theo đỳng thời hạn cam kết trong hợp đồng, dẫn đến tỡnh trạng nợ quỏ hạn.
Nợ quỏ hạn theo thời gian:
Bảng 2.12: Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn DNVVN theo thời gian
STT Chỉ tiờu
Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng 1 NQH dưới 180 ngày 0.64 85.3% 5.9 86.8% 6.58 36.8% 2 NQH từ 180 đến 360 ngày 0.11 14.7% 0.9 13.2% 5.15 28.8% 3 NQH trờn 360 ngày 0 0.0% 0 0.0% 6.17 34.5% Tổng Nợ quỏ hạn 0.75 100% 6.8 100% 17.9 100%
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh khối chi nhỏnh – BIDV)
Nhỡn vào bảng số liệu trờn, ta nhận thấy nợ quỏ hạn dưới 180 ngày chiếm tỷ trọng chủ yếu. Điều này được lý giải bởi chi nhỏnh chủ yếu cho vay ngắn hạn, mà đối với nợ ngắn hạn thỡ thời gian gia hạn nợ khụng quỏ 12 thỏng, tựy vào điều kiện thực tế của từng doanh nghiệp khi đến hạn trả nợ gốc mà doanh nghiệp chưa thể trả được do nhõn tố khỏch quan thỡ ngõn hàng cú thể xem xột để gia hạn thờm cho doanh nghiệp.
Trong năm 2005 và 2006, nợ quỏ hạn dưới 180 ngày và nợ quỏ hạn trong khoảng 180 đến 360 ngày là chủ yếu, cũn khụng cú nợ trờn 360 ngày. Tuy nhiờn đến năm 2007, tổng nợ quỏ hạn tăng khỏ cao, gấp 2.6 lần năm 2006, trong đú nợ quỏ hạn trờn 360 ngày chiếm tỷ trọng khỏ cao 34.5%. Mặc dự trong năm 2007, chi nhỏnh đó rất nỗ lực trong việc thu nợ xấu, nợ quỏ hạn, nhưng nợ xấu của chi nhỏnh vẫn tăng cả về số tuyệt đối và số tương đối so với năm 2006, nguyờn nhõn chủ yếu là do chi nhỏnh chuyển nhúm của một số khỏch hàng doanh nghiệp như: cụng ty TNHH Thựy Anh, cụng ty Việt Hoàng, cụng ty TNHH Hồng Hoàng Giang…
Nợ quỏ hạn DNVVN theo tài sản đảm bảo:
Bảng 2.13: Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn DNVVN theo tài sản đảm bảo
STT Chỉ tiờu
Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng 1 Nợ quỏ hạn cú TSĐB 0.57 76.0% 5.3 77.9% 14.2 79.3% 2 Nợ quỏ hạn khụng cú TSĐB 0.18 24.0% 1.5 22.1% 3.7 20.7% Tổng nợ quỏ hạn DNVVN 0.75 100% 6.8 100% 17.9 100%
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh cỏc năm – Chi nhỏnh NHĐT&PT Hà Thành)
Theo bảng số liệu trờn, ta thấy nợ quỏ hạn cú tài sản đảm bảo của DNVVN chiếm tỷ trọng chủ yếu và khụng ngừng tăng lờn qua cỏc năm. Nguyờn nhõn là do hiện nay chi nhỏnh cho vay chủ yếu bằng thế chấp cỏc giấy tờ cú giỏ và tài sản cố định. Trong năm 2005, nợ quỏ hạn cú tài sản đảm bảo chiếm 76% trong tổng nợ quỏ hạn, đến năm 2007 con số này đó lờn 79.3% tương đương với 14.2 tỷ đồng, gấp 25 lần so với năm 2005 và gấp 2.67 lần so với năm 2006. Đõy cũng là tớn hiệu đỏng mừng cho chi nhỏnh, như vậy chi nhỏnh sẽ đề phũng được rủi ro tớn dụng. Tuy nhiờn, hiện nay, việc quản lý tài sản thế chấp cũn nhiều khú khăn, do chi nhỏnh thiếu cỏn bộ giỏi trong cụng tỏc định giỏ tài sản đảm bảo và đỏnh giỏ những yếu tố mụi trường tỏc động đến tài sản đảm bảo đú, vỡ vậy đến khi đem tài sản ra thanh lý thỡ gặp nhiều bất cập do tài sản mất giỏ hoặc khú thanh lý được. Chi nhỏnh cần phải quan tõm và đào tạo cỏn bộ giỏi trong cụng tỏc định giỏ tài sản cho chớnh xỏc, trỏnh gõy tổn thất về sau.