- Hàng tháng nhân viên tạm ứng 500.000 đồng
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số : 05
Ngày 28 tháng 2 năm 2014
Trích yếu Số hiệu tài khoản
Nợ Có
A B C 1 D
Tiền lương phải trả công nhân viên
642 3341 5.852.000
Tiền lương phải trả CNV tháng 2/ 2013
641 3341 37.870.000
Cộng x x 43.722.000 x
Kèm theo 04 chứng từ gốc Ngày 28 tháng 2 năm 2014
Người lập Kế toán trưởng
Khi thanh toán lương cho nhân viên thì nghiệp vụ được phản ánh ở chứng từ ghi sổ như sau :
ĐƠN VỊ BÁO CÁO : Công ty TNHH SX &TM Hưng thịnh
ĐỊA CHỈ : 266 Nguyễn Văn Linh – TP. Đà nẵng CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số : 06
Ngày 28 tháng 2 năm 2014
Trích yếu Số hiệu tài khoản
Nợ Có
A B C 1 D
Phạm Thị Lợi chi lương tháng 02
năm 2013 3341 111 39.568.410
Cộng X X 39.568.410
Kèm theo 01 chứng từ gốc
Ngày 28 tháng 02 năm 2014
Người lập Kế toán trưởng
ĐƠN VỊ BÁO CÁO : Công ty TNHH SX & TM Hưng Thịnh ĐỊA CHỈ : 226 – Nguyễn Văn Linh – TP Đà Nẵng
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số :07
Ngày 28 tháng 02 năm 2014
Trích yếu Số hiệu tài khoản (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Nợ Có
A B C 1 D
Số tiền BH trích theo lương CNV tháng 2 năm 2013
3341 3381 4.135.590
Cộng X X 4.135.590
Kèm theo 01 chứng từ gốc
Ngày 28 tháng 02 năm 2014
Người lập Kế toán trưởng
( đã ký) (đã ký )
Công ty TNHH SX & TM Hưng Thịnh Mẫu số : 02- TT
ĐC : 266 Nguyễn Văn Linh- TP. ĐN Nợ 3341 : 954.967 Có 1111: 954.967
PHIẾU CHI
Số : 12
Ngày 28 tháng 02 năm 2014 Họ và tên người nhận tiền : Nguyễn Văn Hùng
Địa chỉ : Chi nhánh Nguyễn văn Linh
Lý do chi : Chi tiền BHXH cho anh Nguyễn Văn Hùng Số tiền : 954.967 đ
Viết bằng chữ : chin trăm năm mươi bốn nghìn chín trăm sáu bảy đồng chẵn./. Kèm chứng từ gốc
Thủ trưởng đơn vị Kế toán trưởng Người lập phiếu
( đã ký) ( đã ký ) ( đã ký )
Đã nhận đủ số tiền : Chín trăm năm mươi bốn nghìn chin trăm sáu bảy đồng chẵn ./. Ngày 28 tháng 2 năm 2014
Người nhận tiền Thủ quỹ
( đã ký ) ( đã ký )
ĐC : 266 Nguyễn Văn Linh- TP. ĐN Nợ 3341 : 174.704 Có 1111: 174.704
PHIẾU CHI
Số : 21
Ngày 28 tháng 2 năm 2014 Họ và tên người nhận tiền : Nguyễn Thị Màu
Địa chỉ : Chi Nhánh Nguyễn văn Linh
Lý do chi : Chi tiền BHXH cho chị Nguyễn Thị màu Số tiền : 174.704 đ
Viết bằng chữ : Một trăm bảy mươi bốn nghìn bảy trăm linh bốn đồng chẵn./. Kèm chứng từ gốc
Thủ trưởng đơn vị Kế toán trưởng Người lập phiếu (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
( đã ký) ( đã ký ) ( đã ký )
Đã nhận đủ số tiền : Một trăm bảy mươi bốn nghìn bảy trăm linh bốn đồng chẵn ./. Ngày 28 tháng 2 năm 2014
Người nhận tiền Thủ quỹ
ĐƠN VỊ BÁO CÁO : Công ty TNHH SX & TM Hưng Thịnh ĐỊA CHỈ : 226 – Nguyễn Văn Linh – TP Đà Nẵng.
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số :13
Ngày 28 tháng 02 năm 2014
Trích yếu Số hiệu tài khoản Số tiền Ghi
chú
Nợ Có
A B C 1 D
Số tiền BHXH trả thay cho Nguyễn Văn Hùng, Nguyễn Thị
Màu
33831 3341 1.129.671
Cộng X X 1.129.671 X
Kèm theo 01 chứng từ gốc
Ngày 28 tháng 02 năm 2014
Người lập Kế toán trưởng
( đã ký) (đã ký )
ĐƠN VỊ BÁO CÁO : Công ty TNHH SX & TM Hưng Thịnh ĐỊA CHỈ : 226 – Nguyễn Văn Linh – TP Đà Nẵng.
SỔ CÁI
Từ ngày 01/02/2014 đến 28/02/ 2014
Tài khoản : Phải trả CNV
Số hiệu : 3341 ĐVT : Đồng Ngày tháng CTGS Số CT
Diễn Giải TKĐU Số tiền
SH NCT Nợ Có
Số dư đầu tháng
28/02 01 28/2/2013 05 Tiền lương trả NV quản lý tháng 2/ 2014 642 5.852.000
28/02 01 28/2/2013 05 Tiền lương trả NV tháng 2/ 2014 641 37.870.000
28/02 01 28/2/2013 06 Phạm Thị Lợi chi lương tháng 2/2014 111 39.568.410 28/02 01 28/2/2013 07 Số tiền BHXH trích theo lương CNV tháng 2/ 2014 3381 4.153.590 28/02 01 28/2/2013 12 Thanh toán BHXHcho Nguyễn Văn Hùng 111 954.967 28/02 01 28/2/2013 21 Thanh toán BHXH cho Nguyễn Thị Màu 111 174.704 28/02 01 28/2/2013 13 Số Tiền BHXH trả thay lương cho N.V. Hùng, (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
N. T.Màu 33831 1.129.671
Cộng phát sinh 44.851.671 44.851.671
Số dư cuối kỳ 0
Cộng lũy kế
Ngày 28 tháng 2 năm 2014
Người lập phiếu Kế Toán Trưởng