CHỨNG TỪ GHI SỔ

Một phần của tài liệu Kế toán tiền lương và các khoản trích theo lương tại công ty TNHH SX TM hưng thịnh (Trang 43 - 50)

- Hàng tháng nhân viên tạm ứng 500.000 đồng

CHỨNG TỪ GHI SỔ

Số : 05

Ngày 28 tháng 2 năm 2014

Trích yếu Số hiệu tài khoản

Nợ

A B C 1 D

Tiền lương phải trả công nhân viên

642 3341 5.852.000

Tiền lương phải trả CNV tháng 2/ 2013

641 3341 37.870.000

Cộng x x 43.722.000 x

Kèm theo 04 chứng từ gốc Ngày 28 tháng 2 năm 2014

Người lập Kế toán trưởng

Khi thanh toán lương cho nhân viên thì nghiệp vụ được phản ánh ở chứng từ ghi sổ như sau :

ĐƠN VỊ BÁO CÁO : Công ty TNHH SX &TM Hưng thịnh

ĐỊA CHỈ : 266 Nguyễn Văn Linh – TP. Đà nẵng CHỨNG TỪ GHI SỔ

Số : 06

Ngày 28 tháng 2 năm 2014

Trích yếu Số hiệu tài khoản

Nợ

A B C 1 D

Phạm Thị Lợi chi lương tháng 02

năm 2013 3341 111 39.568.410

Cộng X X 39.568.410

Kèm theo 01 chứng từ gốc

Ngày 28 tháng 02 năm 2014

Người lập Kế toán trưởng

ĐƠN VỊ BÁO CÁO : Công ty TNHH SX & TM Hưng Thịnh ĐỊA CHỈ : 226 – Nguyễn Văn Linh – TP Đà Nẵng

CHỨNG TỪ GHI SỔ

Số :07

Ngày 28 tháng 02 năm 2014

Trích yếu Số hiệu tài khoản

Nợ

A B C 1 D

Số tiền BH trích theo lương CNV tháng 2 năm 2013

3341 3381 4.135.590

Cộng X X 4.135.590

Kèm theo 01 chứng từ gốc

Ngày 28 tháng 02 năm 2014

Người lập Kế toán trưởng

( đã ký) (đã ký )

Công ty TNHH SX & TM Hưng Thịnh Mẫu số : 02- TT

ĐC : 266 Nguyễn Văn Linh- TP. ĐN Nợ 3341 : 954.967 Có 1111: 954.967

PHIẾU CHI

Số : 12

Ngày 28 tháng 02 năm 2014 Họ và tên người nhận tiền : Nguyễn Văn Hùng

Địa chỉ : Chi nhánh Nguyễn văn Linh

Lý do chi : Chi tiền BHXH cho anh Nguyễn Văn Hùng Số tiền : 954.967 đ

Viết bằng chữ : chin trăm năm mươi bốn nghìn chín trăm sáu bảy đồng chẵn./. Kèm chứng từ gốc

Thủ trưởng đơn vị Kế toán trưởng Người lập phiếu

( đã ký) ( đã ký ) ( đã ký )

Đã nhận đủ số tiền : Chín trăm năm mươi bốn nghìn chin trăm sáu bảy đồng chẵn ./. Ngày 28 tháng 2 năm 2014

Người nhận tiền Thủ quỹ

( đã ký ) ( đã ký )

ĐC : 266 Nguyễn Văn Linh- TP. ĐN Nợ 3341 : 174.704 Có 1111: 174.704

PHIẾU CHI

Số : 21

Ngày 28 tháng 2 năm 2014 Họ và tên người nhận tiền : Nguyễn Thị Màu

Địa chỉ : Chi Nhánh Nguyễn văn Linh

Lý do chi : Chi tiền BHXH cho chị Nguyễn Thị màu Số tiền : 174.704 đ

Viết bằng chữ : Một trăm bảy mươi bốn nghìn bảy trăm linh bốn đồng chẵn./. Kèm chứng từ gốc

Thủ trưởng đơn vị Kế toán trưởng Người lập phiếu

( đã ký) ( đã ký ) ( đã ký )

Đã nhận đủ số tiền : Một trăm bảy mươi bốn nghìn bảy trăm linh bốn đồng chẵn ./. Ngày 28 tháng 2 năm 2014

Người nhận tiền Thủ quỹ

ĐƠN VỊ BÁO CÁO : Công ty TNHH SX & TM Hưng Thịnh ĐỊA CHỈ : 226 – Nguyễn Văn Linh – TP Đà Nẵng.

CHỨNG TỪ GHI SỔ

Số :13

Ngày 28 tháng 02 năm 2014

Trích yếu Số hiệu tài khoản Số tiền Ghi

chú

Nợ

A B C 1 D

Số tiền BHXH trả thay cho Nguyễn Văn Hùng, Nguyễn Thị

Màu

33831 3341 1.129.671

Cộng X X 1.129.671 X

Kèm theo 01 chứng từ gốc

Ngày 28 tháng 02 năm 2014

Người lập Kế toán trưởng

( đã ký) (đã ký )

ĐƠN VỊ BÁO CÁO : Công ty TNHH SX & TM Hưng Thịnh ĐỊA CHỈ : 226 – Nguyễn Văn Linh – TP Đà Nẵng.

SỔ CÁI

Từ ngày 01/02/2014 đến 28/02/ 2014

Tài khoản : Phải trả CNV

Số hiệu : 3341 ĐVT : Đồng Ngày tháng CTGS Số CT

Diễn Giải TKĐU Số tiền

SH NCT Nợ

Số dư đầu tháng

28/02 01 28/2/2013 05 Tiền lương trả NV quản lý tháng 2/ 2014 642 5.852.000

28/02 01 28/2/2013 05 Tiền lương trả NV tháng 2/ 2014 641 37.870.000

28/02 01 28/2/2013 06 Phạm Thị Lợi chi lương tháng 2/2014 111 39.568.410 28/02 01 28/2/2013 07 Số tiền BHXH trích theo lương CNV tháng 2/ 2014 3381 4.153.590 28/02 01 28/2/2013 12 Thanh toán BHXHcho Nguyễn Văn Hùng 111 954.967 28/02 01 28/2/2013 21 Thanh toán BHXH cho Nguyễn Thị Màu 111 174.704 28/02 01 28/2/2013 13 Số Tiền BHXH trả thay lương cho N.V. Hùng,

N. T.Màu 33831 1.129.671

Cộng phát sinh 44.851.671 44.851.671

Số dư cuối kỳ 0

Cộng lũy kế

Ngày 28 tháng 2 năm 2014

Người lập phiếu Kế Toán Trưởng

Một phần của tài liệu Kế toán tiền lương và các khoản trích theo lương tại công ty TNHH SX TM hưng thịnh (Trang 43 - 50)

Tải bản đầy đủ (DOC)

(69 trang)
w