Phòng giao dịch Đại Ngãi, chi nhánh huyện Long Phú có một Giám đốc, một trƣởng phòng tín dụng, một kế toán trƣởng và 5 nhân viên. Cơ cấu tổ chức của Phòng giao dịch Đại Ngãi đƣợc tổ chức theo mô hình 2 cấp.
Sơ đồ3.1: Cơ cấu tổ chức của NHNNo & PTNT chi nhánh huyện Long Phú – PGD Đại Ngãi
Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của PGD Đại Ngãi
3.2.3 Chức năng của các phòng ban
Giám đốc: Trực tiếp điều hành và quyết định toàn bộ mọi hoạt động của Ngân hàng nhƣ:
- Xem xét nội dung thẩm định do phòng tín dụng trình lên để quyết định cho vay hay không và chịu trách nhiệm về quyết định của mình.
- Chịu trách nhiệm về tài sản, về vốn và cán bộ, nhân viên của phòng.
- Ký hợp đồng tín dụng đảm bảo tiền vay và hồ sơ do ngân hàng và khách hàng cùng lập.
- Quyết định các biện pháp xử lý nợ, cho gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, chuyển nợ nợ quá hạn, thực hiện các biện pháp xử lý đối với khách hàng không đúng quy định.
Phòng tín dụng: 1 trƣởng phòng và 2 cán bộ tín dụng.
- Trƣởng phòng tín dụng:
+ Phân công cán bộ tín dụng phụ trách khách hàng, kiểm tra đôn đốc cán bộ tín dụng thực hiện đầy đủ quy chế cho vay của NHNNo & PTNT Việt Nam. + Kiểm soát nội dung thẩm định của cán bộ tín dụng và tiến hành tái thẩm định hồ sơ cho vay vốn, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, lãi.
- Cán bộ tín dụng:Có nhiệm vụ tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn của khách hàng, xem xét thẩm định hƣớng dẫn và đề nghị mức vay, căn cứ vào tài sản thẩm
GIÁM ĐỐC
PHÒNG KẾ TOÁN NGÂN QUỸ
14
định kiểm tra đánh giá về việc sử dụng đồng vốn của khách hàng có đúng mục đích hay không, có quyền đề nghị thu hồi vốn sử dụng sai mục đích của khách hàng, đôn đốc khách hàng trả nợ vay,…
Phòng kế toán ngân quỹ: 1 trƣởng phòng và 3 nhân viên
- Trƣởng phòng: Phụ trách chung và chịu trách nhiệm về việc hạch toán kế toán của mình
- Nhân viên: Thực hiện các nghiệp vụ nhƣ: mở tài khoản cho khách hàng, thực hiện các khoản thu chi tiền mặt trên cơ sở chứng từ thu chi trong ngày, hạch toán chuyển khoản giữa Ngân hàng với khách hàng, giữa Ngân hàng với Ngân hàng.
- Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định của NHNN, NHNNo&PTNTViệt Nam.
- Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu, chi tài chính, quỹ tiền lƣơng trình ngân hàng Nông nghiệp cấp trên phê duyệt.
- Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của Ngân hàng . - Tổng hợp, lƣu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán và các báo cáo theo quy định.
- Thực hiện các khoản nộp ngân sách Nhà nƣớc theo quy định.
- Quản lý, sử dụng thiết bị thông tin, điện toán, phục vụ nghiệp vụ kinh doanh theo quy định củaNHNNo&PTNTViệt Nam.
- Chấp nhận chế độ báo cáo và kiểm tra chuyên đề.
3.2.4 Chức năng của phòng giao dịch Đại Ngãi
- Nhận tiền gửi của cá nhân, tổ chức trong nƣớc. - Nhận mở tài khoản cho cá nhân, doanh nghiệp. - Nhận làm dịch vụ chuyển tiền cho cá nhân, tổ chức.
- Cho vay ngắn, trung và dài hạn. Các thành phần kinh tế chủ yếu là hộ sản xuất nông nghiệp.
15
3.3 KHÁI QUÁT KẾTQUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN (2011-6/2014)
Bảng 3.1: Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của NHNNo & PTNT Việt Nam, phòng giao dịch Đại Ngãi, chi nhánh huyện Long Phú, tỉnh Sóc Trăng
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 6 tháng
đầu năm Chênh lệch
Chênh lệch 6 tháng đầu năm
2011 2012 2013 2013 2014 2012/2011 2013/2012 2014/2013
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Tổng thu nhập 16.157 19.078 27.341 7.393 10.018 2.921 18,08 2.263 11,86 2.625 35,51 Thu HĐKD 14 29 48 8 13 15 107,14 19 65,52 5 62,50 Thu lãi 14.063 16.892 17.583 6.142 8.523 2.829 20,12 691 4,09 2.381 38,77 Thu dịch vụ 325 336 817 231 288 11 3,38 481 143,15 57 24,68 Thu nhập khác 1.755 1.821 2.893 1.012 1.194 66 3,76 1.072 58,87 182 17,98 Tổng Chi phí 13.485 15.218 17.821 5.933 7.515 1.733 12,85 2.603 17,10 1.583 26,68 Chi HĐKD 10.921 11.335 13.895 4.914 5.329 414 3,79 2.560 22,58 415 8,45 Chi dịch vụ 4 3 7 1,5 2 (1) (25,00) 4 133,33 1 33,33 Chi khác 2.560 3.880 3.919 1.017 2.184 1.320 51,56 39 1,01 1.167 114,75 Lợi nhuận 2.672 3.860 3.520 1.461 2.503 1.188 44,46 (340) (8,81) 1.043 71,38
16
Ngân hàng thƣơng mại là tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ nó cũng nhƣ các tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh khác luôn có mục tiêu hàng đầu là lợi nhuận.Có thể nói rằng lợi nhuận là yếu tố cụ thể nhất nói lên kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.Kết quả hoạt động kinh doanh là vấn đề hàng đầu trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng. Nó cho thấy được hiệu quả hoạt động của ngân hàng đó đã đạt được mục tiêu của mình hay không và việc đạt được mục tiêu đó ảnh hưởng tốt hay xấu để từ đótìm ra biệnpháp khắc phục những mặt yếu, phát huy những mặt mạnh trong kinh doanh góp phần làm cho ngân hàng ngày càng phát triển. Trong 3 năm qua, trước những thử thách và cơ hội, ngân hàngNHNNo & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Long Phú với sự nổ lực vượt bậc của tập thể cán bộ ngân hàng đã vượt qua khó khăn, hoàn thành những nhiệm vụ cấp trên giao phó và đạt được những kết quả khả quan. Điều đó thể hiện qua bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm và 6 tháng đầu năm 2014. Cụ thể nhƣ sau:
3.3.1Tổng thu nhập
Bảng 3.1 cho ta thấy tổng thu nhập tăng đều qua các năm. Cụ thể năm 2011 thu nhập của ngân hàng đạt 16.157triệu đồng, sang năm 2012 thì thu nhập đạt 19.078triệu đồng, tăng 2.921triệu đồng tƣơng ứng tăng 18,08%so với năm 2011. Bƣớc sang năm 2013 tổng thu nhập tiếp tục tăng với mức tăng là 2.763 triệu đồng tƣơng ứng 14,48%. Có đƣợc kết quả trên là do ngân hàng có một lƣợng khách hàng lớn, trung thành, đặc biệt là các hộ sản xuất (do đặc thùlà ngân hàng chuyên phục vụ nông nghiệp và nông thôn nên NHNNo&PTNT có lợi thế trong việc tiếp cận khách hàng là các hộ sản xuất) và các doanh nghiệp trên địa bàn, tổng thu nhập tăng lên hàng năm là do hoạt động tín dụng của Ngân hàng ngày càng đƣợc mở rộng, chất lƣợng ngày càng nâng cao tổng dƣ nợ gia tăng qua các năm, làm cho khoản thu lãi cho vay cũng tăng. Ngoài ra, công tác đôn đốc việc thu nợ, thu lãi đƣợc triển khai tốt và ngân hàng áp dụng nhiều hình thức huy động vốn linh hoạt nhƣ: tiết kiệm bậc thang, tiền gửi dự thƣởng,… cùng với tính an toàn và bảo mật đối với tài khoản của khách hàng cao nên đã tạo niềm tin cho khách hàng. Việc này góp phần giúp ngân hàng chủ động đáp ứng nguồn vốn cho khách hàng vay. Bên cạnh đó ngân hàng không ngừng mở rộng dịch vụ hoạt động chăm sóc khách hàng: chuyển tiền, thanh toán quốc tế,…để thu nhiều khoản phí khác. Riêng 6 tháng đầu năm 2014 tổng thu nhập đạt 10.018 triệu đồng tăng 2.652 triệu đồng tƣơng ứng 35,51% so với cùng kì năm 2013. Có đƣợc kết quả trên nguyên nhân là do doanh số cho vay của ngân hàng tăng trƣởng hàng năm kéo theo việc thu lãi tăng. Bên cạnh đó còn thu từ dịch vụ từ khách hàng.
3.3.2 Tổng chi phí
Đây là khoản mục mà bất kỳ ngân hàng nào cũng muốn giảm xuống càng thấp càng tốt, vì nó ảnh hƣởng trực tiếp đến lợi nhuận của ngân hàng. Nếu chi phí quá cao sẽ làm cho lợi nhuận ngân hàng giảm. Từ đó có thể ảnh hƣởng đến uy tín ngân hàng, khiến cho ngân hàng gặp nhiều khó khăn trong hoạt động kinh doanh của mình ở tƣơng lai. Chính vì vậy ngân hàng cần phải hạn chế chi phí đến mức thấp nhất bằng việc chi tiêu tiết kiệm và hợp lý.
17
Bảng 3.1 số liệu cho thấy tổng chi của ngân hàng tăng dần qua các năm. Cụ thể năm 2011 tổng chi phí là 13.485triệu đồng thì đến năm 2012 tổng chi tăng 12,85% tƣơng ứng với lƣợng tăng 1.733triệu đồng. Đến năm 2013 chi phí của ngân hàng lại tăng thêm 2.603triệu đồng tƣơng đƣơng17,1% so với năm 2012. Chi phí tăng nhanh là do nhu cầu vốn để phát triển sản xuất của nhân dân trên địa bàn tăng cao làm vốn huy động của Ngân hàng tăng do đó chi phí trả lãi tiền gửi tăng. Nhƣng nguồn vốn tại chỗ không đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho nhân dân nên cần phải có nguồn vốn điều chuyển từ Ngân hàng cấp trên làm cho chi trả lãi vốn điều chuyển từ Ngân hàng cấp trên cũng tăng. Bên cạnh đó do ảnh hƣởng của lạm phát các khoản chi khác nhƣ chi về dịch vụ thanh toán và ngân quỹ, chi phí nhân viên, chi phí quản lý và công cụ…cũng tăng đã làm cho chi phí các năm đều tăng cao hơn.
Tuy khoản chi tƣơng đối lớn nhƣng không thể khẳng định là ngân hàng không kiểm soát tốt chi phí của mình, bởi những điều kiện khách quan, buộc chi nhánh phải chi để phục vụ cho hoạt động. Bên cạnh đó, chúng ta cần phải thực hiện chi tiết kiệm các khoản chi nhằm mục đích tăng lợi nhuận cho ngân hàng.Đối với 6 tháng đầu năm 2014 tổng chi phí lại tiếp tục tăng lên 1.583 triệu đồng tƣơng ứng 26,68%. Cùng với thu nhập, chi phí cũng tăng hàng năm do các khoản mục trả lãi tiền gửi và tốc độ tăng của tổng chi phí thấp hơn tổng thu nhập nên đã tạo ra nguồn lợi nhuận cho ngân hàng.
3.3.3 Lợi nhuận
Đây là chỉ tiêu vô cùng quan trọng để đánh giá chính xác hoạt động kinh doanh trong năm của ngân hàng lời, lỗ nhƣ thế nào. Lợi nhuận không chỉ giúp ngân hàng phát triển lâu dài trong tƣơng lai. Tuy lĩnh vực Ngân hàng có rất tiêu chí đánh giá kết quả hoạt động khác nhau nhƣng nhìn chung lại thì chúng cùng thể hiện thông qua chỉtiêu lợi nhuận. Khi đánh giá sự hoạt động hữu hiệu một Ngân hàng thì trƣớc tiên cần xem xét đến khoản mục lợi nhuận. Trong sự tăng lên của chi phí cũng đƣợc bù đắp bởi sự tăng của thu nhập và đã tạo ra đƣợc lợi nhuận, thực tế là lợi nhuận tăng liên tiếp qua các năm. Năm 2011 lợi nhuận là 2.672 triệu đồng đến năm 2012là 3.860triệu đồng tăng 1.188triệu đồng tƣơng ứng tăng 44,46%và năm 2013 lợi nhuận tiếp tục tăng với 4,15% tƣơng ứng với khoản tăng 160triệu đồng
Trong những năm qua, lợi nhuận của Ngân hàng không ngừng tăng lên.Có đƣợc kết quả trên phần lớn là nhờ vào việc Ngân hàng thực hiện chiến lƣợc mở rộng cho vay, có chính sách phù hợp nhƣ tăng cƣờng chất lƣợng công tác thẩm định nên làm tăng tổng dƣ nợ. Theo đó các sản phẩm, dịch vụ của Ngân hàng ngày càng đa dạng nhằm phân tán bớt rủi ro làm tăng thêm thu nhập. Ngoài ra, việc quản lý chi phí của Ngân hàng càng chặt chẽ hơn, chính sách huy động vốn thích hợp hơn cũng đã làm cho chi phí tăng chậm lại, chậm hơn tốc độ tăng của thu nhập, tất cả các yếu tố trên đã tác động làm cho lợi nhuận Ngân hàng tăng lên nhanh qua các năm. Qua đó khẳng định tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đã dần đi vào ổn định và mang lại hiệu quả góp phần phát triển kinh tế địa phƣơng và đóng góp vào ngân sách Nhà nƣớc. Trong 6 tháng đầu năm 2014, lợi nhuận ngân hàng đạt 1.043 triệu đồng
18
so với cùng kì năm 2013. Đạt đƣợc kết quả trên nguyên nhân là do tổng thu nhập cao hơn tổng chi phí.
Tóm lại, mặc dù Ngân hàng thành lập chƣa lâu môi trƣờng kinh doanh có mới mẽ nhƣng nó là đòn bẫy kích thích cán bộ nhân viên ngân hàng trong quá trình làm việc. Và nhờ có chiến lƣợc kinh doanh đúng đắn nên tình hình hoạt động của ngân hàng ngày càng hiệu quả, đời sống nhân viên đƣợc đảm bảo, có điều kiện trang bị cơ sở vật chất, mở rộng quy mô hoạt động để đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của ngƣời dân.
3.4 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN 3.4.1 Thuận lợi 3.4.1 Thuận lợi
Ngân hàng được sự quan tâm giúp đỡ của chính quyền địa phương trong công tác cho vay vàthu nợ.
- Ngân hàng luôn được sự quan tâm giúp đỡ của ngân hàng cấp trên cùng với sự nhạy bén của lãnh đạo ngân hàng nên qua nhiều năm hoạt động ngân hàng luôn hoàn thành tốt nhiệm vụ và chỉ tiêu mà ngân hàng cấp trên đề ra.
- Với mặt bằng hiện tại của ngân hàng rất thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch.
- Thể thức huy động vốn linh hoạt, phù hợp với nhu cầu của khách hàng nên lượng vốn huy động được ngày càng tăng.
- Có đội ngũ cán bộ trẻ, khỏe, nhiệt tình, năng nổ, luôn cố gắng hoàn thành tốt nhiệm vụ. Đa số cán bộ đã được đào tạo qua các trường, luôn được đông đảo khách hàng tin tưởng.
Những thuận lợi trên đã góp phần không nhỏ trong hoạt động của ngân hàng, giúp ngân hàng hoạt động có hiệu quả.Bên cạnh những thuận lợi đó thì còn có những khó khăn ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của ngân hàng.
3.4.2 Khó khăn
- Cơ sở vật chất trang thiết bị của Ngân hàng chƣa đƣợc hiện đại nên chƣa tạo đƣợc điều kiện thuận lợi nhất cho khách hàng trong giao dịch.
- Số lƣợng cán bộ tín dụng còn ít, một lúc phải đảm nhận quá nhiều công việc. - Các dịch vụ của ngân hàng còn hạn hẹp không có nhiều sản phẩm dịch vụ mới cho khách hàng lựa chọn.
- Trình độ học vấn, kỹ thuật sản xuất của dân còn hạn chế vẫn còn tình trạng mù chữ nên dẫn đến tình trạng một số ngƣời thiếu hiểu biết và còn mang tâm lý sợ mắc nợ ngân hàng.
- Việc tiếp cận nguồn vốn vay còn tập trung vào một số nông hộ có địa vị xã hội trong khi các hộ nghèo thực sự thì chƣa đƣợc vay vốn.
- Giá cả thị trƣờng biến động đột biến, đặc biệt một số mặt hàng nhƣ: xăng, dầu, nguyên vật liệu phục vụ xât dựng,… làm ảnh hƣởng đến nền kinh tế địa phƣơng.
19
- Ngân hàng ít thông báo các chƣơng trình khuyến mãi trên báo, đài, mà chỉ treo áp phích tại Ngân hàng.
3.5 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG PHÁT TRIỂN TRONG TƢƠNG LAI
Trên cơ sở kết quả đạt đƣợc trong năm nay là mục tiêu để phấn đấu đến cuối năm 2014 và việc thực hiện thắng lợi mục tiêu đề ra trong năm 2015. Trong năm tới hoạt động kinh doanh của NHNNo&PTNT phòng giao dịch Đại Ngãi chi nhánh huyện Long Phú, tỉnh Sóc Trăng tăng sẽ có nhiều cơ hội thuận lợi và cũng gặp không ít khó khăn và thách thức. Để tiếp tục phát huy những kết quả đạt đƣợc một cách bền vững thì cần phải xác định mục tiêu nhƣ sau:
3.5.1. Phƣơng hƣớng phát triển
- Duy trì tính ổn định và bền vững về nguồn vốn cũng nhƣ trong hoạt động tín dụng, nhất là giữ vững khách hàng truyền thống.
- Chuyển dịch cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo hƣớng đa dạng đối tƣợng đầu tƣ tín dụng phù hợp địa phƣơng.
- Thƣờng xuyên hoàn thiện các giải pháp về chăm sóc khách hàng, qua đó thiết lập mối quan hệ gắn bó bền vững giữa khách hàng với Ngân hàng.
- Triển khai các biện pháp phòng ngừa rủi ro nhằm đảm bảo cho hoạt động ngân hàng đƣợc an toàn, hiệu quả, bền vững.
- Đảm bảo đẩy nhanh tiến trình hội nhập khu vực và quốc tế, tăng cƣờng hợp tác, tranh thủ tối đa sự hỗ trợ về tài chính, kỹ thuật, công nghệ tiên tiến của cấp trên đảm bảo hoạt động đạt hiệu quả cao, ổn định và phát triển bền vững.
3.5.2. Mục tiêu
Tổng doanh thu trong năm 2014 đạt là 22.894 triệu đồng. Tăng 44,43% so với năm 2013.
Tổng chi phí 2014 giảm xuống còn 15.696 triệu đồng tƣơng ứng giảm 11,92% so với năm 2013.Lợi nhuận năm 2014 tăng 11.126 triệu đồng so với năm