Bảng 4.10: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng tại ngân hàng
Chỉ tiêu ĐVT 2011 2012 2013 6 tháng đầu năm 2013 2014
Nguồn vốn Triệu đồng 81.761 97.939 115.843 56.939 75.140
Vốn huy động Triệu đồng 65.503 73.725 72.216 43.725 51.513
Doanh số cho vay Triệu đồng 171.432 173.230 185.625 101.751 92.434 Doanh số thu nợ Triệu đồng 149.475 158.231 161.337 86.750 96.745
Dƣ nợ Triệu đồng 95.000 109.000 134.288 125.000 129.976 Dƣ nợ bình quân Triệu đồng 82.567 102.000 121.644 71.241 88.088 Nợ xấu Triệu đồng 192 0 0 67 130 Nợ quá hạn Triệu đồng 655 311 354 83 109 1. Dƣ nợ/Vốn huy động Lần 1,45 1,48 1,86 2,86 2,52 2.Dƣ nợ/Nguồn vốn % 116,19 111,29 115,92 2,20 1,73 3.DSTN/DSCV % 87,19 91,34 86,92 85,26 104,66 4.Vòng quay vốn Vòng 1,81 1,55 1,33 1,22 1,10 5.Nợ quá hạn/Dƣ nợ % 0,69 0,29 0,26 0,07 0,08 6. Hệ số rủi ro tín dụng % 0,20 0 0 0,05 0,10 4.3.1 Dƣ nợ trên vốn huy động
Dƣ nợ trên nguồn vốn huy động đây là chỉ tiêu khả năng cho vay của ngân hàng so với nguồn vốn huy động tại chỗ.Nhận xét thấy trong 3 năm qua, tình hình huy động vốn của ngân hàng còn thấp đƣợc thể hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dƣ nợ. Qua bảng số liệu bên trên, ta thấy dƣ nợ trên nguồn vốn huy động có nhiều biến động, tỷ lệ dƣ nợ trên vốn huy động giảm xuống chứng tỏ nguồn vốn huy động tại chỗ ngày càng tăng, khả năng đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng đƣợc cải thiện và ngƣợc lại. Cụ thể, năm 2011 bình quân cứ 1,45 đồng dƣ nợ mới có 1 đồng vốn huy động tham gia. Sang năm 2012 tỷ lệ này lại tăng lên, bình quân 1,48 đồng dƣ nợ mới có 1 đồng vốn huy động tham gia. Điều này cho thấy nhu cầu vay vốn của ngƣời dân ngày càng tăng lên trong khi đó nguồn vốn huy động tại chỗ lại tăng trƣởng chậm hơn nên không đáp ứng đủ nhu cầu cho vay. Ngân hàng đã có quan tâm nhiều đến công tác huy động vốn tại chỗ bằng nhiều biện pháp tích cực. Tuy nhiên nếu không đẩy mạnh hơn nữa công tác huy động vốn tạichỗ trong khi nhu cầu vay vốn của khách hàng ngày càng lớn thì dễ dẫn đến việc thiếu hụt vốn đầu tƣ, ngân hàng sẽ bị động trong việc đầu tƣ vốn mới cho khách hàng cũng nhƣ việc mở rộng tín dụng (đảm bảo dƣ nợ năm sau luôn cao hơn năm trƣớc). Năm 2013 dƣ nợ trên vốn huy động là 1,86 lần, tăng 0,38 lần so với năm 2012, trong khi dƣ nợ tiếp tục tăng mạnh vào năm 2013 thì đây có thể nói là một tín hiệu đáng mừng trong công tác huy động vốn. Riêng 6 tháng đầu năm 2014, dƣ nợ
46
Trên vốn huy động đạt 2,52 lần giảm 0,34 lần so với cùng kì năm 2013. Sự sụt giảm trên ảnh hƣởng không đáng kể đến hoạt động của ngân hàng cũng nhƣ lợi nhuận mang lại cho ngân hàng.Điều này cho ta thấy đƣợc sự cố gắng cũng nhƣ nổ lực của đội ngũ cán bộ ngân hàng trong công tác huy động vốn. Ngân hàng đã có nhiều hình thức huy động vốn hấp dẫn với nhiều kỳ hạn linh động, với nhiều chính sách ƣu tiên khách hàng quen thuộc nên không những giữ chân đƣợc những đối tƣợng này mà còn thu hút ngày càng nhiều khách hàng mới đến gửi tiền tại ngân hàng. Nhƣng nhìn chung, vốn huy động tại chỗ của phòng giao dịch còn qua thấp so với nhu cầu vay vốn và vẫn còn phụ thuộc qua nhiều vào nguồn vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên. Điều này đã làm ảnh hƣởng lớn đến lợi nhuận của ngân hàng vì chi phí sử dụng vốn điều chuyển cao hơn chi phí phải trả cho vốn huy động. Vì vậy, vấn đề đặt ra là ngân hàng phải hết sức cố gắng trong công tác huy động vốn trong thời gian tới để vừa có thể nâng cao lợi nhuận, vừa chủ động đƣợc nguồn cung tín dụng, tránh sự chủ quan vào nguồn vốn điều chuyển của ngân hàng cấp trên.
4.3.2 Dƣ nợtrên nguồn vốn.
Chỉ tiêu này phản ánh mức độ đầu tƣ tài sản vào việc cho vay.Ngoài ra, chỉ tiêu này còn giúp nhà phân tích xác định quy mô hoạt động kinh doanh của ngân hàng.Qua bảng số liệu cho ta thấy đƣợc tỷ lệ dƣ nợ trên tổng nguồn vốn của ngân hàng qua 3 năm.Đây là một sự ổn định khá tốt của ngân hàng đối với chỉ tiêu này. Riêng 6 tháng đầu năm 2014 chỉ tiêu này là 1,73 lần. Trong những năm vừa qua, tỷ lệ dƣ nợ trên nguồn vốn huy động ở mức khá cao, cho ta thấy đƣợc nguồn vốn của ngân hàng chủ yếu tập chung vào cho vay, làm tốt vai trò điều tiết vốn giữa ngƣời thừa vốn và ngƣời thiếu vốn. Chính lĩnh vực này đã mang lại lợi nhuận cao nhất cho ngân hàng trong những năm qua.
4.3.3 Hệ sốthu nợ.
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng cũng nhƣ khả năng trả nợ của khách hàng. Nó cho biết tỷ lệ giữa số tiền mà Ngân hàng thu hồi đƣợc trong một thời kỳ nhất định so với đồng vốn mà Ngân hàng đã cho vay trong cùng thời điểm đó. Nhƣ vậy tỷ lệ này càng cao thì càng thuận lợi cho hoạt động của Ngân hàng, cho thấy công tác thu hồi nợ cũng nhƣ thẩm định khách hàng đạt đƣợc hiệu quả cao, Ngân hàng có thể thu hồi vốn nhanh từ đó có thể mở rộng cho vay thêm và thu đƣợc nhiều lợi nhuận. Ta thấy công tác thu hồi nợ tại ngân hàng Đại Ngãi đạt đƣợc hiệu quả khá tốt, bình quân 1 đồng vốn cho vay doanh nghiệp ngân hàng thu về đƣợc 0,8719 đồng nợ trong năm 2011, năm 2013 chỉ tiêu này là 86,92%, điều này nói lên chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng là rất cao. Trong 6 tháng đầu năm 2014 chỉ tiêu này đạt 104,66%, chứng tỏ công tác tín dụng tốt, ngân hàng đã tìm cho mình những khách hàng tốt. Ngân hàng cần phát huy hơn nữa để đạt kết quả cao hơn.
4.3.4 Vòng quay vốn tín dụng
Vòng quay vốn tín dụng đo luờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ cho vay nhanh hay chậm của một ngân hàng. Đối với ngân hàng Đại Ngãi, ta thấy chỉ tiêu này có sự biến động giảm xuống qua 3 năm, ở mức dƣới 2 vòng qua các năm và vòng quay vốn tín dụng cao nhất ở năm
47
2011 với 1,81 vòng. Do năm 2011, được sự hỗ trợ từ Nhà nước về lãi suất vay vốn nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh, khôi phục nền kinh tế, nên hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp năm nay cũng khá tốt. Điều này làm tăng doanh số thu nợ và tốc độ tăng của doanh số thu nợ nhanh hơn tốc độ tăng của dư nợ bình quân nên làm cho vòng quay tăng lên. Thêm vào đó, năm 2011 ngân hàng mở rộng cho ngắn hạn nhiều hơn.Sang năm 2012, vòng quay vốn tín dụng đã giảm xuống chỉ còn 1,55 vòng. Tóm lại, ta thấy vòng quay vốn tín dụng của ngânhàng tương đối cao, vì ngân hàng cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ nên khả năng thu hồi vốn cao và thời gian thu hồi vốn là nhanh. Đối với 6 tháng đầu năm 2014 vòng quay vốn tín dụng giảm 0,12 vòng so với cùng kì năm 2013, chứng tỏ vòng quay vốn tín dụng ngày càng nhanh biểu hiện tích cực sử dụng đồng vốn của ngân hàng. Điều này chứng tỏ ngân hàng đang kinh doanh hiệu quả.
4.3.5 Tỷ lệ nợ quá hạn
Chỉ tiêu này đo lƣờng chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng và đánh giá hiệu quả tín dụng của ngân hàng. Năm 2011 tỷ lệ nợ quá hạn là 0,69%, sang năm 2012 giảm xuống còn 0,29%. Nguyên nhân tỷ lệ nợ quá hạn giảm là do tình hình sản xuất và một số điều kiện khách quan làm cho khách hàng thuận lợi trong việc thu hoạch cũng nhƣ bán nông sản hay lúa..., đƣợc giá dẫn đến kết quả khách hàng trả nợ đƣợc cho ngân hàng. Bên cạnh đó nếu phân theo mục đích sử dụng vốn thì nợ quá hạn ngắn hạn ở đây chỉ phát sinh ở mục đích nông nghiệp do một số hộ chƣa có biện pháp tốt trong sản xuất dẫn đến kết quả việc sử dụng vốn vay không hiệu quả nên không có khả năng trả nợ cho Ngân hàng các mục đích khác thì chƣa có phát sinh nợ quá hạn ngắn hạn. Còn phân theo thành phần kinh tế thì chủ yếu tập trung ở cá thể, hộ sản xuất do ngƣời dân đã không sử dụng vốn theo mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng mà Ngân hàng không kiểm soát đƣợc dẫn đến khi đến hạn khách hàng không có nguồn trả nợ cho Ngân hàng, do đó rủi ro nợ quá hạn xảy ra, còn các thành phần khác thì chƣa có phát sinh nợ quá hạn ngắn hạn.
4.3.6. Hệ số rủi ro tín dụng
Vấn đề mà bất kỳ ngân hàng nào cũng gặp phải là việc tồn tại các khoản nợ xấu, nhƣng vấn đề cần quan tâm là tỷ lệ nợ xấu đó ở mức cao hay thấp.Nếu ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu quá cao cũng đồng nghĩa với chất lƣợng tín dụng không đảm bảo và nguy cơ gặp phải rủi ro tín dụng.Nhƣ đã phân tích ở phần trên, ta thấy nợ xấu của ngân hàng chiếm tỷ lệ vô cùng nhỏ qua 3 năm, thậm chí không tồn tại.Nhƣng chúng ta chƣa thể kết luận đƣợc là ngân hàng hoạt động không hiệu quả. Nhưng xét về hệ số rủi ro tín dụng thì ta thấy chất lƣợng hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng tiến triển theo chiều hƣớng tốt. Hệ số rủi ro tín dụng giảm mạnh qua 3 năm. Cụ thể: năm 2011 hệ số rủi ro tín dụng là 0,26%.Và đến năm 2012, năm 2013 thì hệ số rủi ro tín dụng không có. Do tình hình kinh tế dần đƣợc ổn định, nhu cầu sản xuất kinh doanh tăng lên, ngƣời dân làm ăn có lãi nên đã trả nợ cho ngân hàng đúng hạn.Qua 3 năm phân tích ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dƣ nợ của ngân hàng ở mức thấp và có xu hƣớng giảm mạnh qua 3 năm. Điều này cho thấy tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng là khá tốt, quy trình cho vay chặt chẽ, cán bộ tín dụng
48
thẩm định các khoản cho vay kỹ càng, phƣơng án sản xuất có hiệu quả…. Đặc biệt là thƣờng xuyên nhắc nhở, đôn đốc thu nợ khách hàng. Vì vậy, ngân hàng cần thẩm định thật kỹ, theo dõi, giám sát các khoản cho vay để kịp thời có những biện pháp xử lý tránh xảy ra rủi ro tín dụng.
4.4 CÁC NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
- Trong cơ cấu nghề nghiệp, lao động nông nghiệp thuần túy vẫn chiếm một tỷ lệ lớn; số lƣợng lao động dƣ thừa còn rất lớn, chủ yếu là lao động phổ thông. Tỷ lệ lao động có tay nghề chiếm tỷ lệ rất nhỏ, trình độ học vấn của ngƣời dân còn thấp làm hạn chế việc tiếp thu và ứng dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất.
- Khách hàng đi vay ở Ngân hàng chủ yếu là sản xuất nông nghiệp, nên rất phụ thuộc vào thời tiết cùng với việc thiếu khoa học kỹ thuật cũng gây ảnh hƣởng đến việc cho vay của Ngân hàng.
- Nền kinh tế bị khủng hoãng làm giá cả nông sản ở một số mặt hàng chƣa ổn định, đầu ra còn nhiều hạn chế, giá cả leo thang của các nguyên liệu đầu vào làm ngƣời dân sản xuất không có lời dẫn đến tình trạng thu nợ gặp nhiều khó khăn.
- Đại Ngãi là tỉnh tập trung 3 dân tộc: Kinh - Hoa - Khơme, trình độ dân trí thấp, kém hiểu biết về pháp luật của ngƣời dân thể hiện trong vấn đề mua, bán, chuyển nhƣợng tài sản chỉ dùng giấy tay làm ảnh hƣởng đến việc xử lý tài sản thế chấp để thu nợ của Ngân hàng.
- Đại Ngãi là thị trấn mới thành lập nên cơ sở vật chất không đủ, thiếu thông tin…làm ảnh hƣơng tới nhiều hoạt động của Ngân hàng.
49
CHƢƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
5.1NHỮNG MẶTLÀM ĐƢỢC VÀ NHỮNG HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
5.1.1Những mặt làm đƣợc
Dư nợ và cả nợ xấu có xu hướng tăng cao trong 3 năm qua, nhưng hệ số rủi ro tín dụng của ngân hàng lại có xu hướng giảm. Trong điều kiện nền kinh tế còn gặp nhiều khó khăn như hiện nay và ngày càng xuất hiện nhiều đối thủ cạnh tranh thì kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm là khá tốt. Bên cạnh đó ngân hàng luôn tìm cách giữ chân khách hàng cũ và thu hút thêm nhiều khách hàng mới, có cố gắng thu thập nhiều thông tin về khách hàng xin vay để giảm thiểu rủi ro mất vốn cho ngân hàng và tránh tình trạng cố ý lừa đảo chiếm dụng vốn ngân hàng. Công tác trước khi cho vay được thực hiện chuyên môn hơn xét duyệt cho vay rất kỹ lưỡng.Tất cả các khoản cho vay đều được giám đốc phê duyệt.
Ngoài ra, công tác kiểm tra giám sát các khoản vay của khách hàng được thực hiện thường xuyên hơn. Cán bộ tín dụng rất chú trọng công tác nhắc nhở, đôn đốc thu hồi nợ.
5.1.2 Những hạn chế
Bên cạnh những mặt làm được như trên ngân hàng còn tồn tại những mặt sau đây :
Có những doanh nghiệp hoạt động ở xa địa bàn kinh doanh của ngân hàng, điều đó khiến cho công tác kiểm tra giám sát các khoản cho vay gặp nhiều khó khăn, đôi khi không phát hiện được khách hàng sử dụng vốn sai mục đích trên hợp đồng tín dụng.
Chi nhánh có đội ngũ cán bộ tín dụng ít, nhưng phải quản lý số dư nợ lớn. Do đó, đã tạo sự quá tải đối với cán bộ tín dụng nên công tác kiểm tra sử dụng vốn, quản lý khách hàng vay có đôi lúc còn thiếu chặt chẽ, vì thế dễ tạo nguy cơ nợ xấu phát sinh ngoài tầm kiểm soát.
Các biện pháp áp dụng xử lý và phòng ngừa nợ xấu chưa linh hoạt trong các trường hợp khác nhau.Thời gian xử lý tài sản đảm bảo thường kéo dài.
5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰMĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
5.2.1 Mở rộng phạm vi hoạt động
Trong những năm qua tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng đã đi đúng hƣớng tuy nhiên nguồn vốn huy động vẫn chƣa cao, chƣa đáp ứng triệt để nhu cầu vốn vay của khách hàng. Do đó, trong những năm tiếptheo ngân hàng nên mở rộng phạm vi hoat động ở những khu vực mà trƣớc đây ngân hàng chƣa có điều kiện vƣơn tới nhƣ các xã vùng xâu vùng xa… Đồng thời có
50
thể cho vay thông qua các tổ chức xã hội nhƣ: hội nông dân, hội liên hiệp phụ nữ, hội cựu chiến binh, các tổ chức chính trị xã hội, tổ chức nghề nghiệp khác. Khi ngân hàng lựa chọn các tổ chức này thì phải chọn mô hình ký hợp đồng trách nhiệm, phƣơng thức đầu tƣ vốn, chọn phƣơng thức đầu tƣ thích hợp để chuyển tải vốn hiệu quả và an toàn đến tay ngƣời dân.
Tóm lại việc mở rộng tín dụng phải đƣợc tiến hành một cách thận trọng, đảm bảo phát triển bền vững và hiệu quả, đầu tƣ những dự án trọng điểm trên cơ sở định hƣớng phát triển của kinh tế địa phƣơng để mở rộng đầu tƣ vốn đến mọi thành phần kinh tế.
5.2.2 Đối với công tác huy động vốn
Vốn là điều kiện quan trọng đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà trong đó quan trọng nhất là vốn huy động.Qua phân tích ta thấy hiện nay, tình hình huy động vốn từ tổ chức kinh tế, dân cƣ của ngân hàng có sự tăng liên tục qua các năm, mức huy động của năm sau luôn cao hơn năm trƣớc.Tuy nhiên nguồn vốn này vẫn chƣa đủ đáp ứng đủ nhu cầu của ngân hàng.Vì vậy ngân hàng cần phải đẩy mạnh hơn nữa việc khai thác tối đa nguồn vốn này tại địa bàn.
Cần nâng cao cơ sở vật chất cho ngân hàng: một điều kiện ngƣời gửi tiền cân nhắc để quyết định gởi tiền ở đâu cho an toàn, đó là cơ sở vật chất , phƣơng tiện làm việc của ngân hàng vì thế ngân hàng cần tăng cƣờng nâng cấp trang thiết bị, phƣơng tiện làm việc để tạo niềm tin cho khách hàng, tạo sự thoải mái cho khách hàng khi đến giao dịch đồng thời có đủ sức cạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác.
Ngân hàng phải giữ mối quan hệ thân thiết với khách hàng truyền thống, đồng thời khai thác khách hàng tiềm năng.Định kỳ tổ chức hội nghị khách