doanh vàng. Đối với khối TCTD, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài, các cuộc thanh tra theo kế hoạch đã thực hiện theo phƣơng pháp thanh tra rủi ro kết hợp thanh tra tuân thủ. Ngoài ra, NHNN đã thành lập các tổ công tác tiếp xúc, làm việc với 37 NHTMCP, một số Công ty tài chính và một số đơn vị thuộc khối nƣớc ngoài, nhằm nắm bắt kịp thời các vấn đề về tình hình tổ chức và hoạt động; về tình hình thực hiện Nghị quyết 11/NQ-CP của Chính phủ; đánh giá tình hình thanh khoản, hoạt động tín dụng và một số vấn đề nổi cộm của từng NHTMCP [10].
Qua báo cáo hàng năm của Ngân hàng Nhà nƣớc và báo cáo thƣờng niên của Thanh tra ngân hàng Nhà nƣớc 3 năm gần đây nhƣ đã nêu ở trên , thấy rằng mă ̣c dù Luâ ̣t quy đi ̣nh mở rô ̣ng về đố i tƣợng thanh tra cũng nhƣ quy đi ̣nh nguyên tắc thanh tra toàn bô ̣ hoa ̣t đô ̣ng của c ác tổ chức tín dụng . Trên thƣ̣c tế , hoạt động thanh tra NHNN luôn có xu hƣớng thanh tra có trọng điểm . Viê ̣c khoanh vùng tro ̣ng điểm các hoa ̣t đô ̣ng , các đối tƣợng sẽ thanh tra hàng năm song song với viê ̣c tổ chƣ́c thanh tra đi ̣nh kỳ là mô ̣t trong nhƣ̃ng nhiê ̣m vu ̣ quan tro ̣ng nhất trong kế hoa ̣ch thanh tra hàng năm của cơ quan thanh tra thuộc ngân hàng Nhà nƣớc .
2.2. PHƢƠNG THỨC THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM VIỆT NAM
Hiện nay, hai phƣơng thức đƣợc áp dụng nhiều nhất trong hoạt động thanh tra của ngân hàng Nhà nƣớc đó là giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ . Giám sát từ xa cung cấp thông tin cho thanh tra tại chỗ; giám sát theo dõi các TCTD một cách thƣờng xuyên giữa các kỳ thanh tra tại chỗ. Còn thanh tra tại chỗ sẽ kiểm toán các thông tin đầu vào của giám sát từ xa, đồng thời kiểm tra việc thực hiện các kiến nghị qua giám sát từ xa.
57