Nhà nƣớc Việt Nam
Với tƣ cách là cơ quan quản lý nhà nƣớc về tiền tê ̣ và ngân hàng . Ngân hàng Nhà nƣớc Viê ̣t Nam đƣợc pháp luâ ̣t trao cho rất nhiều nhiê ̣m vu ̣ và quyền ha ̣n khác nhau. Khi thƣ̣c thi nhiê ̣m vu ̣ và quyền hạn của mình, bên cạnh các hoạt động ngân hàng , Ngân hàng nhà nƣớc có nhƣ̃ng hoa ̣t đô ̣ng khác bổ trợ kh ác, trong đó có hoa ̣t đô ̣ng t hanh tra ngân hàng . Hoạt động thanh tra là một trong những hoạt động không thể thiếu của Ngân hàng Nhà nƣớc. Pháp luật về hoạt động thanh tra ngân hàng là một bộ phận thiết yếu trong hê ̣ thống pháp luâ ̣t về ngân hàng nói riêng , pháp luật về tài chính nói chung. Ngoài ra , pháp luật về hoa ̣t đô ̣ng thanh tra ngân hàng còn có mối quan hê ̣ đă ̣c biê ̣t với hê ̣ thống pháp luâ ̣t về thanh tra nhà nƣớc và các quy pháp luật chuyên ngành khác.
Pháp luật về hoạt động thanh tra của Ngân hàng Nhà nƣớc là một trong những công cụ đắc lực trong quản lý nhà nƣớc về tiền tệ và ngân hàng. Nhà nƣớc bên cạnh việc sử dụng công cụ là những chính sách vĩ mô về nền kinh tế, chính sách tiền tệ, chỉ tiêu tín dụng, ngoại hối…nhằm kiểm soát hữu hiệu tiền tệ trong nƣớc thì không thể thiếu các quy định pháp luật về hoạt động thanh tra của Ngân hàng Nhà nƣớc.
Thanh tra ngân hàng là hoạt động thanh tra của Ngân hàng Nhà nƣớc đối với các đối tƣợng thanh tra ngân hàng trong việc chấp hành pháp luật về tiền tệ và gân hàng. Pháp luật về hoạt động thanh tra của ngân hàng Nhà
21
nƣớc tác động trực tiếp và gián tiếp đến các chủ thể tham gia vào hoạt động Thanh tra ngân hàng nhƣ: Thanh tra ngân hàng ; các tổ chức đƣợc thanh tra (Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài, văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nƣớc ngoài, tổ chức nƣớc ngoài khác có hoạt động ngân hàng; Tổ chức có hoạt động ngoại hối, hoạt động kinh doanh vàng; tổ chức hoạt động thông tin tín dụng; Tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán không phải là ngân hàng; Cơ quan, tổ chức, cá nhân Việt Nam và cơ quan, tổ chức, cá nhân nƣớc ngoài tại Việt Nam trong việc thực hiện các quy định của pháp luật về tiền tệ và ngân hàng thuộc phạm vi quản lý nhà nƣớc của Ngân hàng Nhà nƣớc) và các chủ thể khác nhƣ Bộ Tài chính ; Bộ Công an; Viện Kiểm sát; Tòa án....).
Bên ca ̣nh đó , pháp luật về hoạt động thanh tra của ngân hàng còn có vai trò điều chỉnh mối quan hệ giữa các thành viên trong hệ thống thanh tra bằng cách quy đi ̣nh rõ cấp bâ ̣c , nhiệm vụ, quyền ha ̣n, hoạt động của từng cá nhân, tổ chƣ́ c trong hê ̣ thống thanh tra ngân hàng . Qua đó, pháp luật về hoạt động thanh tra ngân hàng v ừa điều chỉnh các mối quan hê ̣ vƣ̀a đóng vai trò cầu nối, sợi dây liên kết giữa các chủ thể tham gia vào hoạt động tiền tệ và ngân hàng.
Một trong những vai trò quan trọng của pháp luật về hoạt động thanh tra của Ngân hàng Nhà nƣớc chính là tạo cơ sở nền tảng cho lòng tin của dân chúng vào hệ thống tiền tệ, ngân hàng của một quốc gia. Nhờ có pháp luật về hoạt động thanh tra của Ngân hàng Nhà nƣớc mà mọi chủ thể tham gia hiểu đƣợc phạm vi quyền và nghĩa vụ của mình trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng. Pháp luật về hoạt động thanh tra của Ngân hàng Nhà nƣớc đủ mạnh thì sẽ đủ sức răn đe tới mọi chủ thể liên quan trong hoạt động này, đồng thời tạo dựng đƣợc lòng tin của dân chúng vào hệ thống pháp luật của nhà nƣớc nói chung và pháp luật về hoạt động thanh tra của ngân hàng nói riêng.
22