bảo lãnh, bao thanh toán của ngân hàng. Đây còn gọi là rủi ro mất khả năng chi trả và rủi ro sai hẹn, là loại rủi ro liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng.
1.4.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng. và các các thủ tục thẩm định nhằm làm giảm thiểu rủi ro: nhằm làm giảm thiểu rủi ro:
I Nhóm rủi ro trước khi cho vay cho vay
Nội dung thẩm định để hạn chế rủi ro
1 Năng lực quản lý kinh doanh của khách hàng kém, đầu tư nhiều lĩnh vực vượt quá khả năng quản lý
Tìm hiểu tất cả các thông tin liên quan đến tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng: năng lực quản lý, tiếng tăm, thiện chí trả nợ của khách hàng…, tập hợp các thông tin cần thiết nhằm phán đóan chính xác xu hướng ngành nghề của khách hàng trong tuơng lai
2 Thông tin cung cấp cho quá trình thẩm định chưa nhiều
Ngoài việc thu thập thông tin từ CIC, ngân hàng nên thu thập trực tiếp thông qua khách hàng kiểm tra đối chiếu với các đối tác của khách hàng, qua các báo cáo đã được kiểm toán Trong
quá trình phân tích các chỉ tiêu tài chính cần phân tích kỹ và đưa ra những dẫn chứng hợp lý tránh việc vì không đầy đủ về thông tin mà không bỏ qua giai đoạn
3 Khách hàng phát sinh nợ quá hạn tại ngân hàng khác trước khi phát sinh khoản vay này
Tìm hiểu nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn. Nếu nợ quá hạn đã được thanh toán và khách hàng liên tục trả nợ đúng hạn 6 kỳ liên tục trước khi đề nghị khoản vay mới thì có thể xem xét cho vay. 4 Chưa đánh giá chính xác
năng lực tài chính của khách hàng do chỉ dựa vào báo cáo thuế
Phân tích kỹ báo cáo tài chính nội bộ: tình hình nguồn vốn – tài sản, hiệu quả sản xuất kinh doanh, lưu chuyển dòng tiền, các nhóm chỉ tiêu tài chính. Kiểm chứng số liệu bằng cách đánh giá tình hình hoạt động thông qua việc sử dụng điện, nước, tình hình hàng tồn kho, đối chiếu công nợ phải thu phải trả.
5 Năng lực, phẩm chất đạo đức của một số cán bộ tín dụng chưa cao => quá trình thẩm định tốn nhiều thời gian và dễ xảy ra sai sót
- Tập trung quan tâm đặc biệt công tác tuyển chọn, đào tạo và đào tạo lại, nâng cao tư cách, phẩm chất đạo đức của cán bộ tín dụng. Quá trình thực hiện được quan tâm và thực hiện thường xuyên hơn. Đối với những nhân viên thẩm định còn trẻ, kinh nghiệm chưa nhiều thì trong quá trình thẩm định cử nhân viên phân tích đã có kinh nghiệm để theo dõi, hỗ trợ .
- Phần mền chấm điểm xếp hạng tín dụng giúp ngân hàng đánh giá và phân loại khách hàng một cách khách quan hơn tránh rủi ro do yếu tố con người