II. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh ngân hàng ngoại thơng Vinh
2. Thực trạng và tình hình giải quyết nợ quá hạn tại Chi nhánh ngân hàng
2. Thực trạng và tình hình giải quyết nợ quá hạn tại chi nhánh Ngân hàng ngoại thơng Vinh hàng ngoại thơng Vinh
2.1. Tình hình nợ quá hạnChỉ tiêu 31/12/03 31/12/04 Chỉ tiêu 31/12/03 31/12/04 Số d Nợ % NQH Số d Nợ % NQH So sânh % 1. Theo thành phần KT 800 0,35 1100 0,3 - 0,05 - KT quốc doanh 490 0,33 400 0,2 - 0,13 - KT ngoài quốc doanh 310 0,39 700 0,36 - 0,03 2. Phân theo kỳ hạn 800 0,35 1100 0,3 - 0,05 - Cho vay ngắn hạn 695 0, 37 760 0,35 - 0,05 - Cho vay trung và DH 105 0,19 340 0,18 - 0,01 3. C.vay theo loại tiền 800 0,35 1100 0,3 - 0,05 - Cho vay nội tệ 576 0,42 720 0,38 - 0,04 - Cho vay ngoại tệ 224 0,18 380 0, 13 - 0,05
Hoạt động tín dụng là hoạt động sinh lời chủ yếu của Ngân hàng. Tuy nhiên cũng nh các nghành nghề khác, lợi nhuận luôn gắn liền với rủi ro và mạo hiểm. Trong hoạt động kinh doanh tiền tệ, hiệu qủa sử dụng vốn của khách hàng có ảnh hởng trực tiếp đến hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng.
Rủi ro trong hoạt động tín dụng luôn là vấn đề bức xúc mà Ngân hàng cần phải xem xét và giải quyết. Nguồn vốn Ngân hàng huy động đã có thì việc sử dụng vốn sao cho đạt hiệu quả cao nhất cũng đồng nghĩa với việc giảm thiểu đợc rủi ro có thể xảy ra. Trong quá trình hoạt động của mình chi nhánh Ngân hàng ngoại thơng Vinh cha phải đối mặt với hiện tợng khách hàng rút vốn ồ ạt dẫn đến mất khả năng thanh toán. Tuy vậy trong hoạt động tín dụng CNNHNT Vinh không phải không gặp phải những rủi ro và rủi ro ở chi nhánh tập trung vào các khoản nợ quá hạn. Nợ quá hạn đang là vấn đề nan giải của mọi Ngân hàng không chỉ riêng CNNHNT Vinh. Trong những năm qua du nợ cho vay của Ngân hàng ngoại thơng Vinh luôn đợc tăng cao: Năm 2002 tổng d nợ cho vay đạt 602 tỷ đồng, năm 2003 đạt 800 tỷ đồng và đến năm 2004 đạt đợc 1100 tỷ đồng. Bên cạnh đó việc giải quyết nợ quá hạn của CNNHNT Vinh cũng đạt đợc những kết quả đáng khích lệ cụ thể: Năm 2002 tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng d nợ của Chi nhánh chiếm 2,2%; Năm 2003 tỷ lệ này giảm xuống còn 0,35 %; Năm 2004 tỷ lệ này giảm xuống còn 0,3%.
Có thể thấy đợc trong những năm qua tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh NHTN Vinh đã không ngừng giảm xuống. Để đạt đợc những thành tích đó Ngân hàng đã chú trọng áp dụng và hoàn thiện các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng, quản trị lãi suất và thanh khoản Ngân hàng đã nâng dần tỷ trọng các…
khoản vay có đảm bảo bằng tài sản, tăng cờng đầu t cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có quy mô vừa và nhỏ. Tuy đã đạt đợc những kết quả đó nhng Ngân hàng cũng phải tăng cờng giải quyết các khoản nợ quá hạn đang còn tồn đọng.
2.2. Tình hình giải quyết nợ quá hạn
Trong năm 2004, d nợ quá hạn của chi nhánh khoảng 3,3 tỷ đồng chủ yếu là nợ quá hạn của công ty cổ phần XNK Thuỷ sản Nghệ an (2,8 tỷ đồng).
Ngân hàng đang tiến hàng theo dõi tình hình kinh doanh để sớm đa ra biện pháp xử lý kịp thời.
Nợ tồn đọng tại chi nhánh Ngân hàng ngoại thơng Vinh cũng đang đợc gấp rút giải quyết:
- Đối với nợ t nhân cá thể: số tiền nợ tồn đọng từ những năm 1995 – 1996 và hầu hết các con nợ chây ỳ, không chịu trả nợ và cũng không chịu bàn giao tài sản thế chấp cho Ngân hàng để phát mại thu hồi nợ. Chi nhánh đã khởi kiện nhiều trờng hợp tại toà án nhân dân các cấp song các cơ quan pháp luật thực thi việc xét xử và thi hành án không triệt để nên kết quả xử lý thu hồi nợ còn chậm và còn nhiều vớng mắc. Trong năm 2004, chi nhánh NHNT Vinh đã thu 2.100 triệu đồng (trong đó thu từ bán tài sản 1.174 triệu đồng).
- Đối với nợ tồn đọng doanh nghiệp: Trong năm 2004 chi nhánh nhận bàn giao khách sạn Thanh Bình tổng trị giá 23,9 tỷ là tài sản thế chấp của công ty XNK và dịch vụ tổng hợp, ngoài ra Chi nhánh thu 1.160 triệu đồng và 90 ngàn USD của Công ty Du lịch Nghệ an và công ty Thơng mại đầu t xây dựng 424.
3. Kết quả đạt đợc trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHNT Vinh
Có thể nói trong những năm gần đây chi nhánh NHNT Vinh có tỷ lệ nợ quá hạn thấp. Tỷ lệ này không ngừng giảm xuống qua các năm hoạt động của Ngân hàng: Năm 2002 tỷ lệ này là 2,2%, năm 2003 là 0,35%, năm 2004 là 0,3 %. Các món nợ khó đòi đã đợc Ngân hàng từng bớc thu hồi, các khoản nợ quá hạn trong những năm gần đây của Ngân hàng đều là những khoản nợ có khả năng thu hồi. Sở dĩ có đợc nh vậy là do các doanh nghiệp có nợ quá hạn với Ngân hàng đều là những doanh nghiệp có quan hệ lâu dài hoặc đã đợc các cán bộ thẩm định kỹ. Vì vậy khả năng gây ra rủi ro cho Ngân hàng đợc giảm xuống. Để đạt đợc những kết quả nh trên là do:
- Nguyên tắc của Ngân hàng là cha hiểu biết, nắm vững quá trình sản xuất kinh doanh và t cách của khách hàng thì cha cho vay vốn. Theo nguyên tắc
này Ngân hàng xử lý nhu cầu vay vốn của khách hàng vay vốn truyền thống nhanh chóng và đảm bảo an toàn tín dụng. Ngợc lại, đối với khách hàng mới vay vốn Ngân hàng lần đầu thì Ngân hàng phải tiến hành các bớc thẩm định thận trọng và kỹ càng về tình hình tài chính, t cách pháp nhân Vì vậy trong…
thời gian qua khách hàng có quan hệ với Ngân hàng luôn tăng nhng không xảy ra tình trạng lừa đảo, chiếm đoạt vốn của Ngân hàng.
- Tuy trong thời gian gần đây việc cho vay bằng thế chấp của Ngân hàng có tăng lên. Tuy vậy, ngân hàng không lấy đây làm điều kiện kiên quyết để cho vay mà chỉ là biện pháp để hạn chế bớt rủi ro khi khách hàng gặp rủi ro trong kinh doanh. Ngân hàng vẫn lấy việc thẩm định dự án kinh doanh của khách hàng làm cơ sở của việc cho vay.
- Một thành công lớn trong hoạt động của Chi nhánh NHNT Vinh để giảm bớt rủi ro trong hoạt động của mình cũng nh thu hút nhiều khách hàng là việc Ngân hàng đã đề ra và thực thi chính sách khách hàng. Để mở rộng và tạo niềm tin cho khách hàng đối với Ngân hàng, đa dạng hoá sản phẩm để phục vụ tốt nhu cầu của khách hàng, cải tiến quy trình nghệp vụ, thái độ phục vụ khách hàng cũng đợc nâng lên. Ngân hàng tiến hành đa dạng hoá trong đầu t nên hạn chế đợc rủi ro trong hoạt động.
4. Những tồn tại trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng ngoại thơng Vinh tại Chi nhánh Ngân hàng ngoại thơng Vinh
Công tác cho vay của Ngân hàng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, cho vay ngắn hạn còn cao so với tỷ lệ nợ quá hạn của các khoản cho vay khác, điều này gây khó khăn cho Ngân hàng trong việc thu hồi nợ. Tình trạng này đã tồn tại qua nhiều năm nhng Ngân hàng cha tìm ra biện pháp hữu hiệu nhằm giải quyết.
Về nợ khó đòi cũng đang là ghánh nặng đối với hoạt động kinh doanh tín dụng của Ngân hàng do bị ảnh hởng nặng nề của việc đầu t không có hiệu quả từ các năm trớc để lại. Việc xử lý của Ngân hàng bằng phát mại tài sản thế chấp, xử lý để thu hồi vốn còn chậm, ít có hiệu quả vì: hồ sơ pháp lý để xử lý nợ qúa hạn, tài sản xiết nợ thiếu, không có trị giá hoặc không đủ cơ sở pháp lý để
giải quyết. Nhiều trờng hợp đủ cơ sở pháp lý nhng giá trị thị trờng của tài sản thế chấp hoặc xiết nợ thấp hơn món nợ nên không xử lý đợc. Mặt khác Ngân hàng còn mắc phải tình trạng khách hàng không bàn giao tài sản để phát mại do tài sản thế chấp có liên quan đến nhiều bên.
Nh vậy, những tồn tại này đã ảnh hởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng và để lại hậu quả khắc phục lâu dài cho Ngân hàng.
III. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại cNNHNT vinh cNNHNT vinh
1. Nguyên nhân từ phía ngời vay
- Năng lực của khách hàng yếu kém
Trong điều kiện nền kinh tế nớc ta hiện nay sự cạnh tranh trong kinh doanh diễn ra rất gay gắt. Trong khi các doanh nghiệp nớc ta còn bị hạn chế về vốn. Để hoạt động đợc các doanh nghiệp phải vay vốn của Ngân hàng. Nhng trong điều kiện canh tranh ngày càng cao của các doanh nghiệp về chất lợng, mẫu mã sản phẩm nên nhiều doanh nghiệp không thể đứng vững đ… ợc dẫn đến làm ăn thua lỗ, kéo theo đó là không có khả năng trả nợ cho Ngân hàng nên dẫn đến rủi ro cho các Ngân hàng do không thu hồi đợc vốn cho vay.
- Năng lực của ngời điều hành
Muốn điều hành đợc sản xuất kinh doanh thành công, ngời điều hành phải biết quản lý kinh doanh. Tuy nhiên ở nớc ta hiện nay việc đào tạo đội ngũ ngời làm quản trị kinh doanh, làm giám đốc mới đợc nhà nớc chú trọng, việc đào tạo đội ngũ này của nhà nớc ta cũng còn nhiều vấn đề bất cập do đó trình đọ thực sự của đội ngũ cán bộ cha cao. Trong điều kiện hội nhập kinh tế nh hiện nay nhiều cán bộ lãnh đạo doanh nghiệp đã không thể thích nghi đợc dẫn đến doanh nghiệp làm ăn không có hiệu quả, thua lỗ, phá sản và không có khả…
năng trả nợ cho Ngân hàng.
Trong nền kinh tế thị trờng, việc quản lý kinh doanh không thể thiếu thông tin, nó đợc coi là công cụ cho việc điều hành các doanh nghiệp. Trong thời đại bùng nổ thông tin nh hiện nay nhng thực tế các doanh nghiệp nớc ta lại hoạt động trong tình trạng thiếu thông tin dẫn đến các doanh nghiệp không nắm bắt đợc nhu cầu thị trờng, chủng loại, mẫu mã sản phẩm Vì vậy không tránh…
khỏi những quyết định sai lầm và làm cho doanh nghiệp gặp phải những khó khăn dẫn đến làm ăn không có hiệu quả, thua lỗ.
- Rủi ro do khả năng cạnh tranh còn kém
Phần lớn các doanh nghiệp nớc ta hiện nay khả năng cạnh tranh còn kém do chúng ta yếu về vốn, công tác điều hành kém, khả năng nắm bắt thông tin kém Do đó, nhiều doanh nghiệp n… ớc ta không thể tồn tại đợc trong nền kinh tế thị trờng mở nh hiện nay.
- Rủi ro do t cách ngời vay kém
Không ít những chủ doanh nghiệp hoặc cá nhân vay vốn ngân hàng không chỉ kém về năng lực quản lý, điều hành kinh doanh mà còn có t cách vay vốn kém. Chủ yếu các khách hàng đi vay vốn ngân hàng luôn có xuất phát điểm tốt đẹp mong muốn trả nợ cho ngân hàng từ hiệu quả hoạt động kinh doanh, nh- ng cũng có những khách hàng còn có ý chây ỳ không chịu trả nợ cho ngân hàng. Những khách hàng này chủ yếu lừa gạt khách hàng thông qua các hồ sơ vay vốn hoàn chỉnh, tô hồng tính khả thi của dự án Nh… ng khi vay đợc tiền từ ngân hàng thì họ lại sử dụng vốn cho mục đích khác, hoạt động trái pháp luật…
Với những trờng hợp nh vậy thì thất bại là phổ biến. Sau đó những con nợ này bắt đầu lừa đảo, bỏ trốn để lại rủi ro cho ngân hàng.
2. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
- Nguyên nhân thuộc về trình độ cán bộ
Hầu hết các cán bộ tín dụng của ngân hàng có kinh nghiệm đều đợc đào tạo từ thời bao cấp, các cán bộ trẻ thì năng động nhng cha có kinh nghiệm. Dẫn đến công việc thu thập, xử lý, tổng hợp thông tin cũng nh việc đa ra một số quyết định cha kịp thời, chính xác. Việc xem xét cho vay đối với khách hàng
trong khi cha hiểu biết rõ về khách hàng nên cũng gây ra những rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng.
- Do ngân hàng quá chú trọng đến lợi nhuận
Hoạt động của ngân hàng với mục đích chính là lợi nhuận, nhng lợi nhuận lại có quan hệ tỷ lệ thuận với rủi ro. Nhiều khi quá chú trọng tới lợi nhuận nên ngân hàng đã chấp nhận những khoản cho vay thiếu an toàn. Điều này đã mang đến cho Chi nhánh Ngân hàng ngoại thơng Vinh đó là chất lợng tài sản có thấp, nhiều khoản cho vay đã dấu hiệu không có khả năng thu hồi.
- Rủi ro do thông tin tín dụng không đầy đủ
Thông tin tín dụng là vấn đề quan trọng hàng đầu để có thể quyết định cho vay đúng đắn. Trong nhiều trờng hợp do điều tra không tốt nên thông tin sai lệch hoặc không đầy đủ. ở nớc ta hiện nay trung tâm thông tin tín dụng hoạt động cha thật sự có hiệu quả. Trung tâm phòng ngừa rủi ro của Ngân hàng nhà nớc hoạt động không hiệu quả nên việc hỗ trợ cho cán bộ ngân hàng còn kém.
- Rủi ro do việc thực hiện không tốt việc đảm bảo tiền vay
Việc thế chấp tài sản nhằm đảm bảo cho khoản vay khi ngời vay mất khả năng thanh toán. Nhng hiện nay có rất nhiều khoản vay đợc thế chấp bởi những tài sản không đủ tiêu chuẩn, thiếu tính hợp pháp hoặc khó tìm ra thị trờng tiêu thụ. Việc đánh giá và nhận định biến động về thị trờng không tốt dẫn đến ngời vay lừa đảo bán tài sản mà ngân hàng không biết hoặc mang tài sản đã thế chấp để vay nơi khác. Đặc biệt trong thời gian gần đây một số doanh nghiệp đã dùng đất đai làm tài sản thế chấp. Đây cũng là lĩnh vực vô cùng phức tạp trong việc xác định tính pháp lý, giá cả thị trờng có những biến động lớn. Đây là loại tài sản chứa đựng nhiều rủi ro đối với hoạt động cho vay băng đảm bảo tiền vay đối với ngân hàng.
- Rủi ro do công tác kiểm tra, kiểm soát không tốt
Hoạt động tín dụng là hoạt động phức tạp và nhạy cảm, luôn có sự biến động từ thái cực này sang thái cực khác. Trong lúc đó cán bộ Ngân hàng lại th- ờng làm việc theo thói quen, việc kiểm tra làm họ sớm nhận ra các sai sót, nắm
bắt kịp thời các khoản cho vay có vấn đề. Trong thực tế những năm qua Chi nhánh NHNT Vinh đã đạt đợc những thành tích tốt, lợi nhuận tăng nên cha nhận thấy hết những rủi ro đang tiềm ẩn. Việc kiểm tra kiếm soát của Ngân hàng không thờng xuyên và kém hiệu quả. Thờng thì ngân hàng phát hiện kiểm tra khi sự việc đã phát sinh nhng lại không xử lý kịp thời và thiếu biện pháp khắc phục.
- Đánh giá rủi ro kém
Bất cứ một dự án kinh doanh nào dù có tốt đến đâu cũng có thể có rủi ro, điều quan trọng khi xem xét nó ngời cán bộ phải đánh giá hết khả năng, nếu rủi ro xảy ra thì việc giải quyết nó nh thế nào. Ngân hàng nhiều khi lạc quan và không chú ý đến khả năng có thể xảy ra rủi ro. Khi có rủi ro xảy ra thì chúng ta không dự đoán đợc hậu quả của nó và hoàn toàn bị bất ngờ. Điều này làm cho rủi ro của ngân hàng tăng lên.
3. Nguyên nhân khách quan
Môi trờng nền kinh tế thiếu lành mạnh, môi trờng pháp lý cha đầy đủ và cha hoàn thiện. Do đó cha đáp ứng đợc yêu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh