II Chi phớ tuyển quặng 14 625 00 05 850 00 05 850 00 02 925 000 Chi phớ vận chuyển từ mỏ về lũ đốt3 000 0001 200 0001 200 000600
d. Kế hoạch trả nợ
Đơn vị tớnh: nghỡn đồng
STT Chi tiờu Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4
1 Dư nợ đầu kỳ 15 000 000 12 000 000 8 500 000 4 500 000 2 Trả nợ gốc trong kỳ 3 000 000 3 500 000 4 000 000 4 500 000 3 Dư nợ cuối kỳ 12 000 000 8 500 000 4 500 000 -
4 Lói vay trong kỳ 2 187 000 1 660 500 1 053 000 364 500
5
Nguồn trả nợ hàng năm (từ LN sau thuế) 12 924 000 12 924 000 12 924 000 12 924 000 6 Dự kiến trả nợ hàng năm 5 187 000 5 160 500 5 053 000 4 864 500 7 Lợi nhuận tớch lũy (phỏt triển sản xuất) 7 737 000 7 763 500 7 871 000 8 059 500
⇒ Qua cỏc số liệu phõn tớch trờn ta thấy Doanh nghiệp cú đủ khả năng hoàn trả gốc và lói vay đỳng hạn
Cụng ty cổ phần Hà Quang ngành kinh doanh chủ yếu là khai thỏc và chế biến khoỏng sản, nú mang lại hiệu quả kinh tế và xó hội rất lớn. Dư ỏn của Cụng ty được lập trờn cơ sở của kết quả kinh doanh của những năm trước và tỡnh hỡnh thực tế kinh doanh của Cụng ty cũng như những dự kiến biến động của thị trường năm nay và những năm tiếp
theo. Do đú nú cú tớnh khả thi cao, tổng lợi nhuận sau thuế 1 năm dự tớnh là: 12.924.000.000 đồng. Nguồn thu từ hoạt động trong lĩnh vực khoỏng sản là nguồn thu nhập chớnh của Cụng ty, để thực hiện dự ỏn xõy văn phũng cho Cụng ty và nhà ở cho CBCNV của Cụng ty tại lụ đất mà cụng ty đó đấu thầu, Cụng ty xỏc định sẽ trớch từ lợi nhuận hàng năm của cụng ty để trả vốn vay cho ngõn hàng, dự kiến cụng ty sẽ trả nợ trong vũng 4 năm.
Trong vớ dụ minh hoạ trờn, cỏn bộ thẩm định khụng lập bảng dũng tiền, do đú khụng tớnh NPV, IRR và khụng lập bảng phõn tớch độ nhạy cảm của dũng tiền. Chỳng ta sẽ thấy rừ hơn cụng tỏc thẩm định nội dung này trong vớ dụ về dự ỏn đầu tư phương tiện giao thụng vận tải của HTX Vận Tải Nội Bài.
Nội dung 6: Thẩm định hiệu quả xó hội của dự ỏn:
Tuỳ vào quy mụ và yờu cầu của dự ỏn sẽ thẩm định nội dung này. Thụng thường để đỏp ứng nội dung này thỡ cỏc dự ỏn đầu tư phải giải quyết được cụng ăn việc làm cho số lao động nhất định và gúp phần phỏt triển kinh tế địa phương, tạo nguồn thu cho ngõn sỏch nhà nước, thỳc đẩy cụng nghiệp hoỏ, hiện đại hoỏ trờn địa bàn cũn nhiều khú khăn như huyện Súc Sơn.
Vớ dụ hiệu quả xó hội của Cụng ty Cổ phần hà Quang là tạo cụng ăn việc làm; ổn định cuộc sống cho cỏn bộ cụng nhõn viờn, người lao động; gúp phần đúng gúp vào Ngõn sỏch nhà nước.
Nội dung 7: Thẩm định bảo đảm tiền vay.
Đảm bảo tiền vay là một biện phỏp ngăn ngừa rủi ro với ngõn hàng khi cho vay. NHNo& PTNT Súc Sơn ỏp dụng cỏc hỡnh thức về tài sản đảm bảo tiền vay như:bảo đảm bằng tài sản hỡnh thành từ vốn vay, bảo lónh của bờn thứ ba, khụng cú đảm bảo bằng tài sản, bất động sản. Trong đú ngõn hàng đa phần sử dụng hỡnh thức đảm bảo một phần bằng tài sản là quyền sử dụng đất và giỏ trị tài sản trờn đất, một phần khụng đảm bảo bằng tài sản.
Vớ dụ: Cụng ty cổ phần DV- TM Đồng Tõm
Tổng giỏ trị tài sản đảm bảo bằng quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền trờn đất: 10.195.032.000đ ( Mười tỷ một trăm chớn mươi lăm triệu khụng trăm ba mươi hai nghỡn
đồng). Phạm vi bảo đảm tiền vay 75%/ Tổng giỏ trị tài sản là: 7.646.274.000 đ ( bảy tỷ sỏu trăm bốn mươi sỏu triệu hai trăm bảy mươi tư nghỡn đồng)
Cho vay khụng đảm bảo bằng tài sản: 20.353.726.000đ ( hai mươi tỷ ba trăm ba mươi ba triệu bảy trăm hai mươi sỏu nghỡn đồng)