5. Nội dung và các kết quả đạt được
3.2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng từ năm 2005-2007
Lợi nhuận luôn là vấn đề được quan tâm hàng đầu đối với mọi chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế và hoạt động của ngành ngân hàng cũng không nằm ngoài nguyên tắc này. Các ngân hàng luôn quan tâm đến vấn đề làm thế nào để có thể đạt lợi nhuận cao nhất với mức rủi ro có thể chấp nhận được. Qua đó, đảm bảo hoạt động kinh doanh của ngân hàng tiếp tục phát triển bền vững. Ðiều này cũng là mục tiêu của Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Cần Thơ trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình. Ðể thấy rõ hơn kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh trong thời gian qua, ta xem xét bảng số liệu sau:
Bảng 2: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG ÐVT: Triệu đồng CHỈ TIÊU 2005 2006 2007 SO SÁNH 2006/2005 SO SÁNH 2007/2006 Số tiền % Số tiền % Doanh thu 17.017 26.128 49.552 9.111 53,54 23.424 89,65 Chi phí 11.554 19.361 40.127 7.807 67,57 20.766 107,26 Lợi nhuận 5.463 6.767 9.425 1.304 23,87 2.658 39,28
Nguồn: Phòng kinh doanh
Lợi nhuận của ngân hàng liên tục tăng qua ba năm. Cụ thể, năm 2006 lợi nhuận đạt 6.767 triệu đồng tăng 23,87% so với năm 2005, sang năm 2007 lợi nhuận đạt 9.425 triệu
quả. Vậy đâu là lý do để có được kết quả cao như vậy? Để trả lời câu hỏi này ta sẽ đi vào phân tích tình hình doanh thu và chi phí của ngân hàng.
- Về doanh thu: Doanh thu của ngân hàng liên tục tăng qua các năm. Thật vậy, năm 2006 doanh thu đạt 26.128 triệu đồng tăng 53,54% so với năm 2005, sang năm 2007 doanh thu đạt 49.552 triệu đồng tăng 89,65% so với năm 2006. Có được kết quả như vậy một phần là nhờ ngân hàng đã đẩy mạnh việc quảng bá, giới thiệu sản phẩm tới khách hàng, chủ động tìm kiếm khách hàng đặc biệt là khách hàng vay vốn. Hiện tại, ngân hàng có bộ phận PFC phụ trách việc tìm kiếm khách hàng và tư vấn cho khách hàng khi vay vốn tại ngân hàng. Chính cách làm này đã làm cho số lượng người vay vốn đến ngân hàng ngày một tăng. Mặt khác, kinh tế xã hội Việt Nam nói chung và Cần Thơ nói riêng đang trong giai đoạn phát triển cao, doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả hơn, thu nhập người dân tăng cao. Vì vậy mà nhu cầu sử dụng các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng cũng tăng lên. Nắm bắt được cơ hội này, ngân hàng đã tung ra nhiều sản phẩm mới như cho vay với lãi suất cố định, đầu tư vàng, hỗ trợ tài chính du học…Qua đó góp phần làm tăng doanh thu cho ngân hàng.
- Về chi phí: Chi phí của ngân hàng cũng liên tục tăng qua các năm. Năm 2006, chi phí đạt 19.361 triệu đồng tăng 67,57% so với năm 2005, sang năm 2007 chi phí đạt 40.127 triệu đồng tăng đến 107,26% so với năm 2006. Chi phí năm 2007 tăng cao là do lãi suất huy động của ngân hàng liên tục tăng đã làm cho chi phí huy động vốn tăng mạnh. Lãi suất huy động của ngân hàng tăng là do lạm phát tăng mạnh nên buộc lãi suất huy động phải tăng để đảm bảo quyền lợi cho khách hàng. Ngoài ra, do cạnh tranh từ các ngân hàng khác trên địa bàn nên ngân hàng cũng phải tăng lãi suất huy động (có lúc lên đến 12%/năm) để có thể huy động một lượng vốn lớn trong dân cư nhằm đáp ứng nhu cầu vốn tăng mạnh của khách hàng trong giai đoạn phát triển kinh tế như hiện nay. Một nguyên nhân khác làm cho chi phí tăng là chi phí trả lương của cán bộ nhân viên ngân hàng tăng. Lạm phát tăng cao đã làm cho giá cả trở nên đắt đỏ hơn vì vậy việc tăng lương cho nhân viên ngân hàng là một tất yếu, ngoài ra trong bối cảnh nguồn nhân lực ngân hàng đang thiếu hút thì việc tăng lương để giữ chân nhân viên của mình là một cách làm phù hợp.
0 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 T r iệ u đ ồ n g 2005 2006 2007 Năm
KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM
Doanh thu Chi phí
Lợi nhuận trước thuế
Biểu đồ 1: Biểu đồ kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng
Tóm lại, trong điều kiện cạnh tranh gay gắt như hiện nay, ngân hàng Á Châu Cần Thơ vẫn đạt được kết quả như trên là rất tốt, đó là sự nỗ lực của toàn thể cán bộ nhân viên ngân hàng. Hi vọng, trong thời gian tới chi nhánh sẽ tiếp tục đạt kết quả cao trong kinh doanh. Để làm được điều này, chi nhánh cần có nhiều biện pháp hữu hiệu hơn nữa để gia tăng lợi nhuận và đặc biệt là hạ thấp chi phí nhằm đưa hoạt động của chi nhánh ngày càng tốt hơn.
3.2.2. Phương hướng và mục tiêu trong năm 2008
Năm 2008, ACB Cần thơ phấn đấu trở thành một trong số các chi nhánh xuất sắc của ngân hàng ACB. Để thực hiện được điều này chi nhánh cần đạt được một số chỉ tiêu sau:
Bảng 3: MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2008
CHỈ TIÊU ĐƠN VỊ TÍNH KẾ HOẠCH
Dư nợ Tỷ đồng 1.250
Huy động vốn Tỷ đồng 740
Nợ quá hạn % < 1
Lợi nhuận trước thuế Tỷ đồng 18,8
Số phòng giao dịch mới Phòng giao dịch 2
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH KHẢ NĂNG CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG Á CHÂU- CHI NHÁNH CẦN THƠ
4.1. PHÂN TÍCH CÁC NGUỒN LỰC NỘI TẠI CỦA NGÂN HÀNG4.1.1. Phân tích các yếu tố theo mô hình CAMEL 4.1.1. Phân tích các yếu tố theo mô hình CAMEL
4.1.1.1. Qui mô vốn – CAPITAL
Vốn là nhân tố rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các thành phần kinh tế, nên bất kỳ một tổ chức nào muốn hoạt động tốt và đem lại hiệu quả kinh tế cao điều trước tiên là phải có nguồn vốn mạnh, đặc biệt là trong lĩnh vực ngân hàng. Ngân hàng là một tổ chức hoạt động chủ yếu là cấp tín dụng cho các thành phần kinh tế khi có nhu cầu về vốn. Vì vậy, một ngân hàng muốn đứng vững trên thị trường thì điều kiện trước tiên là phải có nguồn vốn đủ lớn mới đảm bảo cho hoạt động tín dụng được thuận lợi và đáp ứng vốn kịp thời nhu cầu vốn cho các thành phần kinh tế. Ngân hàng ACB Cần Thơ là một chi nhánh của ngân hàng ACB nên ngoài vốn huy động và vốn chủ sở hữu, ngân hàng còn có nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở chính.
Bảng 4: TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG
Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2005 2006 2007 Tốc độ tăng trưởng (%)
2006/2005 2007/2006
Vốn huy động 140.365 261.229 429.120 86,1 64,27
Vốn điều chuyển 87.206 74.115 69.741 -15,01 -5,9
Vốn chủ sở hữu 45.236 49.278 54.624 8,94 10,85
Tổng nguồn vốn 272.807 384.622 553.485 40,98 43,91
TỔNG NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG 272.807 384.622 553.485 0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 2005 2006 2007 Năm T ri ệu đ ồ n g Tổng nguồn vốn
Biểu đồ 2: Biểu đồ nguồn vốn của ngân hàng
Nhìn chung, tổng nguồn vốn của ngân hàng tăng trưởng mạnh qua 3 năm. Tổng nguồn vốn hoạt động năm 2006 đạt 384.622 triệu đồng tăng 40,98% so với năm 2005; sang năm 2007 tổng nguồn vốn đạt 553.485 triệu đồng tăng 43,91% so với năm 2006. Vậy nguyên nhân khiến tổng nguồn vốn tăng mạnh là gì? Để trả lời câu hỏi này ta sẽ đi xem xét từng khoản mục trong tổng nguồn vốn của ngân hàng.
- Vốn huy động: đây được xem là nguồn vốn chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng (chiếm tỷ trọng trên 50% trong tổng nguồn vốn). Vốn huy động của ngân hàng tăng mạnh qua các năm. Vốn huy động năm 2006 đạt 261.229 triệu đồng tăng 86,1% so với năm 2005; sang năm 2007 vốn huy động đạt 429.120 triệu đồng tăng 64,27% so với năm 2006.
Bảng 5: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG
Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2005 2006 2007 Tốc độ tăng trưởng (%)
2006/2005 2007/2006
- Tiền gửi tiết kiệm của dân cư
122.565 213.762 397.971 74,4 86,2
+ Không kỳ hạn 3.833 8.180 39.479 113,4 382,6
+ Có kỳ hạn 118.732 205.582 358.492 73,1 74,4
kinh tế
+ Không kỳ hạn 17.538 40.019 27.085 128,2 -32,3
+ Có kỳ hạn 262 7.448 4.064 2.742,7 -45,4
Tổng vốn huy động 140.365 261.229 429.120 86,1 64,27
Nguồn: Phòng giao dịch và ngân quỹ
Vốn huy động của ngân hàng bao gồm tiền gửi tiết kiệm của dân cư và tiền gửi của tổ chức kinh tế trong đó tiền gửi tiết kiệm luôn chiếm tỷ trọng cao (trên 80%/năm) và tăng qua các năm. Năm 2006, tiền gửi tiết kiệm đạt 213.762 triệu đồng tăng 74,4% so với năm 2005, sang năm 2007 tiền gửi tiết kiệm đạt 397.971 triệu đồng tăng 86,2% so với năm 2006. Tiền gửi tiết kiệm tăng là do đời sống của người dân từng bước nâng lên, thu nhập được cải thiện, hoạt động của ngân hàng tạo được lòng tin của người dân nên khiến họ hoàn toàn an tâm gửi tiền vào ngân hàng. Mặt khác, ngân hàng cũng đưa ra các kỳ hạn huy động rất linh hoạt như kỳ hạn tuần, tháng để người dân lựa chọn cho phù hợp với mục đích sử dụng của mình và có thể được rút tiền trước thời hạn khi có việc cần nhưng vẫn được hưởng theo lãi suất không kỳ hạn. Ngoài ra, ngân hàng còn mở thêm hình thức tiết kiệm dự thưởng, khi khách hàng gửi tiền sẽ được rút thăm trúng thưởng các hiện vật có giá trị nên cũng huy động được nhiều từ nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư.
Bên cạnh tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi của tổ chức kinh tế trong 3 năm qua cũng biến động mạnh. Năm 2006 ngân hàng huy động được 47.467 triệu đồng tăng 166,7% so với năm 2005, nguyên nhân của sự gia tăng này là do một số doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả nên có một số vốn tạm thời chưa cần sử dụng đã gửi vào ngân hàng, mặt khác do ngân hàng sử dụng hình thức chuyển tiền qua mạng vi tính, chuyển tiền điện tử nhanh chóng, kịp thời cho việc chi trả tiền hàng, rất thuận tiện cho việc thanh toán không dùng tiền mặt, nhiều doanh nghiệp thấy được lợi ích này nên đến Ngân hàng để mở tài khoản thanh toán làm cho loại hình tiền gửi này tăng lên. Tuy nhiên sang năm 2007 tiền gửi của tổ chức kinh tế có sự sụt giảm mạnh, ngân hàng chỉ huy động được 31.149 triệu đồng giảm 34,4% so với năm 2006. Nguyên nhân là do theo chủ trương của Chính phủ các doanh nghiệp lớn hiện nay đều trả lương qua thẻ trong khi đó ACB –Cần Thơ vẫn chưa chú trọng phát triển dịch vụ này cụ thể là mạng lưới máy ATM của ACB vẫn còn hạn chế so với các đối thủ khác như Đông Á, Ngoại thương, Đầu tư…Vì vậy mà không
ít khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng đã chuyển sang gửi tiền tại các ngân hàng này làm cho tiền gửi thanh toán của ngân hàng sụt giảm mạnh. Ngoài ra khi Việt Nam đã gia nhập WTO thì cạnh tranh trở nên quyết liệt hơn, lượng vốn nhàn rỗi trong các doanh nghiệp cũng ít đi do họ phải tập trung vốn vào sản xuất kinh doanh, mở rộng quy mô, nâng cao chất lượng sản phẩm nhằm tăng khả năng cạnh tranh của mình. Vì vậy, lượng tiền mà họ gửi vào ngân hàng giảm mạnh cụ thể tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp trong năm 2007 chỉ đạt 4.064 triệu đồng giảm 45,4% so với năm 2006.
0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 350.000 400.000 450.000 Triệu đồng 2005 2006 2007 Năm
TÌNH HÌNH VỐN HUY ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG
TGTK TGTCKT
Tổng vốn huy động
Biểu đồ 3: Biểu đồ tình hình huy động vốn của ngân hàng
- Vốn điều chuyển: Vốn điều chuyển có xu hướng giảm qua các năm. Năm 2006, vốn điều chuyển đạt 74.115 triệu đồng giảm 15,01% so với năm 2005; sang năm 2007 vốn điều chuyển đạt 69.741 triệu đồng giảm 5,9% so với năm 2006. Vốn điều chuyển giảm là do vốn huy động của ngân hàng liên tục tăng nên ngân hàng có đủ vốn để kinh doanh nên không cần điều chuyển nhiều vốn từ Hội sở.
- Vốn chủ sở hữu: đây là nguồn vốn được cấp từ Hội sở khi thành lập chi nhánh và có xu hướng tăng qua các năm.Vốn chủ sở hữu năm 2006 đạt 49.278 triệu đồng tăng 8,94% so với năm 2005; sang năm 2007 vốn chủ sở hữu đạt 54.624 triệu đồng tăng 10,85% so với năm 2006. Vốn chủ sở hữu tăng là do trong những năm qua ngân hàng kinh doanh có hiệu quả làm cho lợi nhuận giữ lại của ngân hàng tăng.
CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG 51,45 67,92 77,53 31,97 19,27 12,60 16,58 12,81 9,87 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 2005 2006Năm 2007 Vốn chủ sở hữu Vốn điều chuyển Vốn huy động
Biểu đồ 4: Biểu đồ cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng
Tóm lại, tổng nguồn vốn tăng mạnh chủ yếu là do vốn huy động tăng nhanh. Qua đó cho thấy công tác huy động vốn của ngân hàng trong 3 năm qua là tốt, nguồn vốn huy động năm sau cao hơn năm trước, tập trung chủ yếu vào tiền gửi dân cư. Vốn huy động tăng cao là một tín hiệu đáng mừng và một lợi thế cho ngân hàng trong giai đoạn cạnh tranh hiện nay, tuy nhiên vấn đề đặt ra là ngân hàng sẽ sử dụng nguồn vốn đó như thế nào để vừa đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng vừa có khả năng hoàn trả đúng hạn cho khách hàng (vốn và lãi) khi đến hạn. Để trả lời vấn đề này ta sẽ đi xem xét chất lượng tài sản có của ngân hàng.
4.1.1.2. Chất lượng tài sản có – ASSET QUALITY
Khi đánh giá chất lượng tài sản Có ở đây chủ yếu tập trung vào đánh giá kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng bởi đây là sản phẩm mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng. Thông qua một số chỉ tiêu như doanh số cho vay, doanh số thu nợ, nợ quá hạn… ta có thể đánh giá một cách khái quát hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng qua ba năm.
Bảng 6: ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
1. Tổng dư nợ (DN) Triệu đồng 87.600 176.582 481.861
2. Nợ quá hạn Triệu đồng 389 186 165,4
3. Doanh số thu nợ Triệu đồng 122.877 317.317 1.014.438 4. Doanh số cho vay Triệu đồng 164.162 460.310 1.426.961
5. Vốn huy động Triệu đồng 140.365 261.229 429.120
6. Dư nợ bình quân Triệu đồng 77.193 132.091 329.222
7. Tổng DN / Vốn huy động Lần 0,62 0,68 1,12 8. Nợ QH / Tổng DN % 0,44 0,1 0,03 9. Hệ số thu nợ (3)/(4) % 74,85 68,94 71,1 10.Vòng quay vốn tín dụng (3)/(6) Vòng 1,6 2,4 3,1
Nguồn: Phòng kinh doanh
- Tổng dư nợ trên vốn huy động
Chỉ tiêu này cho biết khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng. Nhìn chung,
trong hai năm 2005 và 2006 ngân hàng chưa khai thác tốt nguồn vốn huy động trong cho vay, cụ thể chỉ tiêu này trong hai năm 2005 và 2006 đều nhỏ hơn 1. Nguyên nhân là do cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trên địa bàn làm cho thị phần cho vay của ngân hàng giảm xuống, mặt khác do ngân hàng theo đuổi chính sách tín dụng an toàn nên hạn chế cho vay những món vay có độ rủi ro cao, điều này cũng hạn chế sự tăng trưởng dư nợ ngân hàng. Sang năm 2007, ngân hàng đã có những biện pháp điều chỉnh kịp thời nhằm tăng dư nợ như áp dụng nhiều chương trình ưu đãi cho khách hàng vay vốn như chương trình tín dụng đặc biệt vay vốn lãi suất cố định, chương trình khuyến mại vay ngay trúng lớn cùng ACB và đặc biệt ngân hàng đã cho ra đời loại hình cho vay tín chấp với thời gian xử lý hồ sơ nhanh chóng (24 giờ) và đặc biệt khách hàng không cần phải có tài sản thế chấp để vay vốn. Chính những điều này đã làm cho dư nợ của ngân hàng trong năm 2007 tăng lên đáng kể (tăng 173% so với năm 2006) qua đó làm tăng khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng. Lúc này bình quân 1,12 đồng dư