b. Nguồn vốn bên ngoài doanh nghiệp
2.3 Chức năng, nhiệm vụ và phương hướng phát triển của Công ty
2.3.1 Chức năng
Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Khánh Hội - KHAHOMEX là doanh nghiệp nhà nước và thực hiện cổ phần hóa, theo Quyết định số 26/2001/QĐ-TTG của Thủ tướng Chính phủ ban hành ngày 07/03/2001 và chính thức hoạt động theo hình thức Công ty cổ phần từng bước đổi mới cơ cấu quản lý, quảng bá thương hiệu, xây dựng công ty phát triển ổn định, chiếm lĩnh thị phần lớn trên thị trường, góp phần tăng trưởng nền kinh tế và đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Trong điều kiện nền kinh tế thị trường, dưới sự quản lý chặt chẽ của ban lãnh đạo đã đem lại những hiệu quả trong lĩnh vực kinh doanh chức năng đa dịch vụ. Ngoài ra, hoạt động với chức năng đa dạng hóa nghành nghề giúp ban lãnh đạo, công nhân viên tích lũy nhiều kinh nghiệm, tạo điều kiện mở rộng quy mô và nâng cao đời sống cán bộ, nhân viên Công ty.
2.3.2 Nhiệm vụ
Tổ chức sản xuất kinh doanh theo đúng pháp luật, đúng nghành nghề. Đảm bảo hoạt động kinh doanh lành mạnh có hiệu quả. Đồng thời phối hợp với nhà nước thực hiện các chức năng xã hội, đáp ứng tốt nhu cầu người tiêu dùng về khả năng cung ứng các dịch vụ thương mại, giáo dục... Đóng thuế đầy đủ cho nhà nước, thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với công nhân viên của Công ty, chăm lo đời sống vật chất cũng như tinh thần, bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ cho cán bộ công nhân viên, góp phần bình ổn phát triển nền kinh tế nước nhà và tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh của mình.
Mở rộng liên kết hệ thống với các công ty con, góp phần tổ chức bộ máy quản lý chuyên nghiệp, nhiều cơ cấu thúc đẩy hoạt động thương mại và dịch vụ phát triển ở mọi tỉnh thành. Ngoài ra Công ty còn thực hiện tốt các biện pháp bảo vệ sản xuất, bảo
vệ môi trường, phòng cháy chữa cháy theo bộ luật lao động hiện hành, giữ gìn an ninh trật tự xã hội…
2.3.3 Phương hướng phát triểnMục tiêu chiến lược: Mục tiêu chiến lược:
Mục tiêu chiến lược của Công ty là phấn đấu trở thành một trong những doanh nghiệp mạnh và có uy tín trên thị trường kinh doanh bất động sản và kinh doanh dịch vụ bất động sản.
Để đạt được mục tiêu này, trong vài năm tới, Công ty phải tổ chức thực hiện chuyên môn hóa các hoạt động của Công ty bằng cách cổ phần hóa một số đơn vị trực thuộc và thành lập mới các công ty con, các công ty liên kết hạch toán độc lập và hoạt động chuyên nghiệp trong các ngành nghề phục vụ cho chiến lược hoạt động của công ty. Đây là các công ty hoạt động chuyên nghiệp trong ngành hẹp hỗ trợ cho việc phát triển tổng thể của KHA (KHANH HOI-DREAMHOUSE Deco Corp, KHANH HOI Buildings Management Corp, KHANH HOI Construction Corp, KHANH HOI Floor Transaction Property Company Limited).
Mô hình chiến lược:
KHA - Công ty KHAHOMEX hiện hữu
KHB - KHANH HOI Buildings Management Company Limited - Công ty Cổ phần Quản lý cao ốc Khánh Hội (đã thành lập Cty TNHH MTV Quản lý cao ốc Khánh Hội cuối năm 2010).
KHC - KHANH HOI Construction Corp - Công ty CP Xây dựng Khánh Hội. KHD- KHANH HOI DREAMHOUSE Deco Corp - Công ty Cổ phần Tư vấn Thiết kế Khánh Hội - Căn nhà mơ ước (thành lập cuối năm 2007).
KHE - KHANH HOI Education Investment Corp - Công ty Cổ phần Đầu tư Giáo dục Khánh Hội (đã thành lập Cty TNHH Một thành viên Trường Mầm non Khánh Hội năm 2009).
KHF - KHANH HOI Floor Transaction Property Company Limited (đã thành lập Cty TNHH Một Thành Viên Sàn Giao Dịch Bất Động Sản Khánh Hội năm 2009).
Việc thành lập mới các công ty con được thực hiện trên cơ sở tuyển dụng và thu hút nguồn nhân lực mới có năng lực và chuyên nghiệp trong từng lĩnh vực chuyên ngành, đồng thời mở rộng việc hợp tác chiến lược với một số đối tác có tiềm năng trong cùng ngành nghề hoạt động.
Chiến lược phát triển trung và dài hạn:
Sản phẩm chủ lực của Công ty là đầu tư các chung cư, đầu tư và khai thác các cao ốc văn phòng, căn hộ dịch vụ và trung tâm thương mại – dịch vụ tại một số vị trí dọc tuyến đường Bến Vân Đồn (khu vực nhánh cầu Nguyễn Văn Cừ nối liền Quận 1, Quận 5 và Quận 8 và khu vực đối diện với Sở Giao dịch Chứng khoán Tp.HCM mà trong tương lai sẽ trở thành khu trung tâm tài chính, ngân hàng của Quận 4).
Để phát triển và mở rộng các sản phẩm này trong vài năm tới, Công ty đang tiến hành hợp tác đầu tư với các thành viên trong hệ thống Tổng Công ty Bến Thành (Bến Thành Group) như Công ty Cổ Phần Dịch Vụ Tổng Hợp Sài Gòn (SAVICO), Công ty Cổ phần SXKD Hàng Xuất khẩu Tân Bình (TITCO), Công ty Cổ phần Thương mại Hóc Môn (HOTRACO) trên các địa bàn của quận Tân Bình, Tân Phú, và huyện Hóc Môn. Xúc tiến việc hợp tác với Cảng Sài Gòn trên một số lĩnh vực về bất động sản và dịch vụ (khu vực tàu Sitic và đường Nguyễn Tất Thành).
Cùng với quản lý cao ốc văn phòng, Công ty sẽ mở rộng các loại hình dịch vụ phục vụ văn phòng, gắn việc đầu tư kinh doanh bất động sản với tư vấn và thiết kế công trình xây dựng. Ngoài ra, khi Cảng Sài Gòn trở thành Cảng du lịch, Công ty cũng nghiên cứu và phát triển những loại hình dịch vụ phù hợp.
Xây dựng thương hiệu “KHAHOMEX” gắn liền với việc phát triển thương hiệu “Chung cư Khánh Hội”, chuyên nghiệp hóa công tác quản lý đầu tư từ quá trình triển khai dự án xây dựng cho đến khi hoàn thành.
2.4 Đặc điểm về bộ máy tổ chức quản lý và quy trình điều hành công ty
SƠ ĐỒ 2.1: CƠ CẤU TỔ CHỨC CÔNG TY CỔ PHẦN XUẤT NHẬPKHẨU KHÁNH HỘI
Công ty được quản lý và điều hành theo cơ cấu tổ chức gồm :
Đại hội đồng cổ đông
Hội đồng quản trị - Ban kiểm soát
Ban điều hành (tổng giám đốc, các phó giám đốc và kế toán trưởng)
Đại hội đồng cổ động
Là cơ quan quyết định cao nhất của công ty. Đại hội đồng cổ đông bầu ra hội đồng quản trị gồm 9 thành viên, là tổ chức cao nhất của công ty giữa hai nhiệm kỳ đại hội đồng cổ đông, đứng đầu là chủ tịch hội đồng quản trị. Người chịu trách nhiệm trước pháp luật về mọi hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty.
BAN HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN KIỂM SOÁT Thư ký Công ty TỔNG GIÁM ĐỐC Trợ lý Tổng Giám đốc Đại diện lãnh đạo
về chất lượng PHÒNG NHÂN SỰ HÀNH CHÍNH PHÒNG ĐẦU TƯ PHÒNG TÀI CHÍNH KẾ HOẠCH BAN QUẢN TRỊ CHUNG CƯ PHÒNG KINH DOANH BAN QUẢN LÝ CÔNG TRÌNH XÍ NGHIỆP CBTP KHÁNH HỘI XÍ NGHIỆP CBLS KHÁNH HỘI
Hội đồng quản trị
Là cơ quan đưa ra những định hướng hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty, quyết định bộ máy điều hành của công ty bao gồm: Tổng giám đốc, kế toán trưởng và đội ngủ cán bộ quản lý gồm: Trưởng phòng, phó trưởng phòng, giám đốc và phó giám đốc xí nghiệp các xí nghiệp trực thuộc.
Ban kiểm soát
Do đại hội đông cổ đông bầu ra, có trách nhiệm kiểm tra các báo cáo tài chính hàng kỳ, xem xét các báo cáo của công ty về các hệ thống kiểm soát nội bộ và các nhiệm vụ khác thuộc thẩm quyền được qui định trong điều lệ.
Tổng giám đốc công ty
Là người chịu trách nhiệm trước hội đồng quản trị về việc tổ chức, quản lý, điều hành mọi hoạt động của công ty, sử dụng có hiệu quả các nguồn lực của công ty và tổ chức thực hiện các nghị quyết của hội đồng quản trị theo nhiệm vụ và quyền hạn được giao.
Các phó giám đốc
Là những người giúp tổng giám đốc trong quản lý và điều hành các hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty, chịu trách nhiệm trước tổng giám đốc về các nhiệm vụ được phân công.
Kế toán trưởng
Là người tham mưu cho tổng giám đốc về công tác quản lý tài chính - kế toán tại đơn vị, chịu trách nhiệm trước tổng giám đốc về các vấn đề có liên quan đến công tác kế toán - tài chính, quyết toán - tài chính, thuế và tình hình thực hiện chế độ quản lý tài chính của công ty và các đơn vị trực thuộc.
Các phòng chức năng công ty bao gồm
Phòng đầu tư
Phòng nhân sự - hành chính Phòng tài chính – kế toán Ban quản lý các công trình Phòng kinh doanh
Xí nghiệp chế biến lâm sản Ban quản trị chung cư
Công ty tiến hành các hoạt động sản xuấ t - kinh doanh trong và ngoài nước trên các lĩnh vực sau đây:
Về sản xuất, kinh doanh trong nước
- Kinh doanh thương mại đa nghành nghề : kim khí, điện máy, trang trí nội thất…
- Năm 2005 Công ty bắt đầu chuyển cơ cấu sang lĩnh vực kinh doanh bất động sản, lấy nghành nghề này làm mục tiêu tài chính của công ty, hoạt động gồm: Môi giới bất động sản, dịch vụ nhà đất, mua bán, cho thuê nhà và văn phòng làm việc. Ngoài ra còn đầu tư xây dựng các khu thương mại, siêu thị…
Về kinh doanh xuất nhập khẩu
- Trực tiếp xuất khẩu hàng hóa tiêu dùng và vật tư sản xuất.
- Thực hiện các dịch vụ ủy thác xuất nhập khẩu cho các đơn vị và cá nhân trong nước, các thủ tục hải quan, vận tải hàng hóa. Xuất khẩu tại chỗ trong phạm vi kinh doanh.
- Trực tiếp nhập khẩu máy móc thiết bị, vật tư nguyên liệu, nhiên liệu, hàng hóa khác để phục vụ sản xuất và tiêu dùng trong nước.
KHAHOMEX là Công ty hoạt động đa ngành nghề theo Giấy phép kinh doanh với phương châm: không ngừng phát triển các hoạt động sản xuất - kinh doanh nhằm tối đa hóa lợi nhuận có thể có được của công ty, cải thiện điều kiện làm việc, nâng cao thu nhập và đời sống của người lao động trong Công ty, bảo đảm lợi ích cho các cổ đông, làm tròn nghĩa vụ thuế với ngân sách Nhà nước, đóng góp vào các chương trình an sinh xã hội theo khả năng của Công ty. Song hiện nay, Công ty chỉ tập trung chuyên sâu vào lĩnh vực kinh doanh và dịch vụ bất động sản (đầu tư kinh doanh căn hộ chung cư, khu dân cư, cao ốc văn phòng cho thuê, căn hộ dịch vụ), dịch vụ thương mại và giáo dục mầm non. Các lĩnh vực khác sẽ được triển khai khi có điều kiện cho phép (như hoạt động du lịch, khách sạn, v.v…)
2.6 Hệ thống các công ty con
Công ty CP Tư vấn thiết kế Khánh Hội - Căn nhà mơ ước
Địa chỉ: Lầu 2 - Khahomex Building, 360A Bến Vân Đồn, P.1, Q.4, TP.HCM
Fax: 39.450.780
Công ty TNHH MTV Sàn Giao dịch Bất động sản Khánh Hội
Địa chỉ: 360D Bến Vân Đồn, Phường 1, Quận 4, TP.HCM ĐT: 22.287.691
Công ty TNHH MTV Mầm non Khánh Hội
Địa chỉ: 360D Bến Vân Đồn, Phường 1, Quận 4, TP.HCM ĐT: 22.119.569
Công ty TNHH MTV Dịch vụ quản lý Cao ốc Khánh Hội
Địa chỉ: 360B Bến Vân Đồn, Phường 1, Quận 4, TP.HCM ĐT: 38.253.041
Fax: 39.453.283
Công ty CP Dịch vụ Thương mại Khánh Hội
Địa chỉ: 72 - 74 Nguyễn Tất Thành , Phường 12, Quận 4, TP.HCM
2.7 Một số kết quả đạt được trong hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty cổ phần Xuất Nhập Khẩu Khánh Hội
Đầu năm 2005Công ty tiến hành tái cấu trúc ngành nghề chuyển sang kinh doanh
dịch vụ cho thuê văn phòng và kinh doanh bất động sản, một ngành có chu kỳ kinh doanh dài, lợi nhuận cao nhưng cũng gặp rất nhiều rủi ro. Bước chuyển mình này được coi là bước ngoặc lớn trong lịch sử hình thành và phát triển của Công ty. Sau đây là một số kết quả Công ty đạt được trong lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh hai năm gần đây:
Bảng 2.1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
Đơn vị tính là Đồng Việt Nam
CHỈ TIÊU M.S Năm 2010 Năm 2009
1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
2. Các khoản giảm trừ doanh thu 3. Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ
4.Giá vốn hàng bán
5.Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ
6.Doanh thu hoạt động tài chính 7. Chi phí tài chính
Trong đó, chi phí lãi vay
01 02 10 11 20 21 22 23 130,558,217,571 1,187,105,000 129,371,112,571 61,451,495,723 67,919,616,848 10,479,076,522 6,858,243,257 204,705,711 182,773,500,778 4,280,737,102 178,492,763,676 124,260,944,326 54,231,819,350 18,900,057,670 407,854,260 397,609,834
8.Chi phí bán hàng
9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 10. Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh
11. Thu nhập khác 12. Chi phí khác 13. Lợi nhuận khác
14. Phần lợi nhuận/(lỗ) trong công ty liên kết, liên doanh
15. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế
16.1Chi phí thuế TNDN hiện hành 16.2 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 17. Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp
17.1. Lợi ích của cổ đông thiểu số
17.2. Lợi nhuận sau thuế của cổ đông của công ty mẹ
18. Lãi cơ bản trên cổ phiếu của công ty mẹ 24 25 30 31 32 40 50 60 61 62 70 71 72 80 765,380,304 10,610,632,015 60,164,437,794 6,818,148,564 5,350,344,840 1,467,803,724 - 61,632,241,518 16,179,207,680 (193,634,479) 45,646,668,317 320,133,270 45,326,535,047 3,210 1,711,645,856 7,950,474,204 63,061,902,700 8,443,025,659 10,394,889,177 (1,951,863,518) (3,049,178) 61,106,990,004 14,975,057,083 (1,166,784,482) 47,298,717,403 (242,608,457) 47,541,325,860 3,636 (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2010)
Dựa vào số liệu của bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2010, ta phân tích tình hình tài chính của Công ty ở nhiều khía cạnh khác nhau trong công tác quản lý và sử dụng nguồn vốn, vừa có thể đánh giá khả năng tự chủ về tài chính vừa xem xét mức độ hiệu quả trong công tác huy động vốn của Công ty.
2.7.1 Phân tích tình hình doanh thu
2.7.1.1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ giảm 52.221.528.320đ so với năm 2009, tương ứng tỷ lệ giảm là 28.56%. Nhưng tỷ lệ này thấp hơn tỷ lệ giá vốn hàng bán, nguyên nhân là do hàng bán bị trả lại trong năm 2010 ít hơn năm 2009. Vì vậy tuy doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ có giảm nhưng cho thấy Công ty đang cố gắng giữ hệ số này ở mức ổn định.
2.7.1.2 Doanh thu hoạt động tài chính
Chỉ tiêu này so với năm 2009 giảm 8.420.981.150đ, tương ứng với tỷ lệ 44,6%. Nguyên nhân là do lãi tiền gửi ngân hàng và tiền cho vay giảm. Ngoài ra phần lớn nguồn tiền của Công ty đã đầu tư vào các dự án đang triển khai dỡ dang nên
không còn tiền nhàn rỗi để đầu tư vào các hoạt động tài chính khác như cho vay hoặc gửi ngân hàng. Điều này cho thấy hoạt động tài chính của công ty không hiệu quả như năm 2009.
Nguyên nhân thua lỗ trong hoạt động này một phần bởi do Công ty chưa có các biện pháp phòng ngừa rủi ro về các tỷ số tài chính, một phần phản ánh khả năng huy động vốn của công ty trong khâu này chưa hiệu quả, doanh nghiệp rơi vào tình huống bị động khi trông chờ quá nhiều vào tiền lãi gửi ngân hàng và tiền cho vay.
2.7.2 Phân tích về chi phí sản xuất kinh doanh
Doanh thu thuần của năm 2010 giảm so với năm 2009, chứng tỏ doanh số bán hàng của Công ty giảm. Nguyên nhân là do giá vốn hàng bán năm 2010 giảm mạnh so với năm 2009, tỷ lệ giảm là 50,55%. Theo nguyên lý, giá vốn hàng bán giảm tức là doanh nghiệp giảm được các khoản chi phí trong quá trình sản xuất. Tuy nhiên mức độ có thể giảm chỉ là rất nhỏ. Thực tế trong năm 2010 Công ty chỉ tiết kiệm được các khoản chi phí về điện, nước, các thiết bị phục vụ cho quá trình sản xuất. Nguyên nhân chủ yếu làm giá vốn hàng bán giảm mạnh là do Công ty chuyển cơ cấu ngành nghề: Dừng hoạt động kinh doanh xuất khẩu Lâm Sản và những mặt hàng thuộc ngành này đều được thanh lý và nhượng bán với giá thấp.
Chi phí tài chính năm 2010 tăng 6.450.388.997đ so với năm 2009. Nguyên nhân là do việc lập dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn và đầu tư dài hạn tăng. Chứng tỏ