b. Nguồn vốn bên ngoài doanh nghiệp
2.10.1 Tình hình thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2010
Biểu đồ 2.1: Tình hình thực hiện kế hoạch sản xuất của Công ty
-57- Triệu đồng 250,000 200,000 150,000 100,000
Dựa vào biểu đồ trên ta lập bảng chỉ tiêu tương ứng như sau:
Bảng 2.11: Chỉ tiêu kế hoạch sản xuất năm 2010
Đơn vị tính: Tỷ đồng
STT Chỉ Tiêu KH 2010 TH 2010 % Số KH
1 Doanh thu thuần 220 129,37 60
2 Lợi nhuận kế toán trước thuế 60 61,63 103
3 Thuế TNDN 15 15,98 107
4 Lợi nhuận sau thuế 45 45,64 103
(Nguồn: Theo số liệu trên Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2010) Chỉ tiêu kế hoạch sản xuất năm 2010:
- Doanh thu thuần: 129,371 tỷ
- Tổng lợi nhuận trước thuế: 61,63 tỷ
- Thuế TNDN: 15,986
- Lợi nhuận sau thuế: 45,646
Kế hoạch đề ra với chỉ tiêu doanh thu thuần năm 2010 là 220 tỷ. Khả năng thực hiện đạt 129,371 tỷ (giảm 90,629 tỷ), tương ứng với tỷ lệ giảm là 42%. Nguyên nhân là do: Lĩnh vực sản xuất công nghiệp trong năm thua lỗ. Do đó Công ty đã cho ngừng họat động xí nghiệp chế biến Lâm Sản để tiến hành thanh lý máy móc thiết bị, nhà xưởng nhằm thu hồi vốn để đầu tư vào lĩnh vực kinh doanh hiệu quả hơn.
Tuy nhiên, tổng lợi nhuận trước thuế cũng như lợi nhuận sau thuế tăng so với kế hoạch đề ra năm 2010, như sau: Tổng lợi nhuận trước thuế tăng 1,632 tỷ, tương ứng tăng với tỷ lệ là 2,72%. Lợi nhuận sau thuế tăng 0,646 tỷ, tương ứng với tỷ lệ tăng là 1,44%. Nguyên nhân là do: Hoạt động tài chính có lãi, chủ yếu là do khoản thu nhập từ lãi tiền gửi kỳ hạn tại các ngân hàng nhưng thấp hơn năm 2009 do vốn hiện đang đầu tư vào các dự án.
Mặc dù kế hoạch về doanh thu năm 2010 chỉ đạt 60% nhưng tổng lợi nhuận sau thuế của Công ty tăng hơn so với kế hoạch năm 2010 là 0,64 tỷ. Nhờ vào dự án xây
Doanh thu thuần Lợi nhuận trước
thuế
Lợi nhuận sau thuế
dựng chung cư KH 3 đã hoàn thành và bàn giao được một phần căn hộ vào cuối năm 2010.