a. Tiền gửi khụng kỳ hạn
Là loại tiền gửi mà người gửi tiền cú thể rỳt ra bất cứ lỳc nào (nờn cũn được gọi là “tiền gửi cú thể rỳt ra theo yờu cầu”.
Với loại tiền gửi này, người gửi khụng nhằm mục đớch hưởng lói mà chủ yếu là nhằm đảm bảo an toàn cho khoản tiền và thực hiện cỏc hoạt động thanh toỏn qua ngõn hàng. Chớnh vỡ vậy mà loại tiền gửi này cũn được gọi là tiền gửi thanh toỏn. Người gửi tiền cú thể gửi thờm tiền vào hoặc rỳt tiền ra khỏi tài khoản bất cứ lỳc nào.
b. Tiền gửi cú kỳ hạn
Là loại tiền gửi chỉ được rỳt sau một thời hạn nhất định từ một vài thỏng đến vài năm. Mức lói suất của tiền gửi cú kỳ hạn thường cao hơn tiền gửi khụng kỳ hạn nhưng những người gửi tiền loại này khụng được hưởng dịch vụ thanh toỏn qua ngõn hàng (vớ dụ như khụng được ký phỏt sộc). Mục đớch chủ yếu của những người gửi tiền cú kỳ hạn là để lấy lói.
Ở cỏc nước phỏt triển, tiền gửi cú kỳ hạn thường dưới dạng cỏc chứng chỉ tiền gửi, cũn ở Việt Nam tiền gửi cú kỳ hạn thường dưới hai dạng:
- Tiền gửi cú kỳ hạn theo tài khoản;
- Tiền gửi cú kỳ hạn dưới hỡnh thức phỏt hành kỳ phiếu ngõn hàng. Trong hỡnh thức này, ngõn hàng chủ động phỏt hành phiếu nợ để huy động vốn nhằm mục đớch đó định, vớ dụ để đầu tư cho một dự ỏn...
Kỳ phiếu được phỏt hành theo hai phương thức:
- Phỏt hành theo mệnh giỏ: Trong hỡnh thức này người mua trả tiền mua kỳ phiếu theo mệnh giỏ như ghi trờn kỳ phiếu. Khi đến hạn ngõn hàng sẽ hoàn trả vốn gốc và thanh toỏn lói cho người mua kỳ phiếu.
- Phỏt hành dưới hỡnh thức chiết khấu: Trong hỡnh thức này người mua sẽ trả số tiền mua kỳ phiếu bằng mệnh giỏ trừ đi khoản lói mà họ được hưởng. Khi đến hạn, ngõn hàng sẽ hoàn trả cho khỏch hàng theo mệnh giỏ của kỳ phiếu. Như vậy, trong trường hợp này, khỏch hàng đó được trả lói trước.
c. Tiền gửi tiết kiệm
Là khoản tiền để dành của cỏ nhõn được gửi vào ngõn hàng nhằm mục đớch hưởng lói theo định kỳ. Hỡnh thức phổ biến và cổ điển nhất của tiền gửi tiết kiệm là loại tiền gửi tiết kiệm cú sổ. Ngoài ra, cũn cú những hỡnh thức khỏc như chứng chỉ tiết kiệm, trỏi phiếu tiết kiệm.
Tiền gửi tiết kiệm bao gồm ba loại sau:
- Tiền gửi tiết kiệm khụng kỳ hạn: Đõy là loại tiền gửi tiết kiệm mà người gửi tiền cú thể gửi vào và rỳt ra theo nhu cầu sử dụng mà khụng cần
bỏo trước cho ngõn hàng. Ngõn hàng trả lói cho loại tiền gửi này nhưng rất thấp. Loại tiền gửi này gần giống với tiền gửi khụng kỳ hạn, chỉ khỏc là nú luụn được hưởng lói, nhưng đổi lại khụng được hưởng cỏc dịch vụ thanh toỏn qua ngõn hàng.
- Tiền gửi tiết kiệm cú kỳ hạn: Là loại tiền gửi tiết kiệm cú thời hạn gửi cố định trước. Loại tiền gửi này cũng tương tự như tiền gửi cú kỳ hạn ở cỏc điểm là khụng được phộp rỳt trước hạn (nếu rỳt trước sẽ phải chịu phạt như chỉ được hưởng lói suất khụng kỳ hạn hoặc thậm chớ khụng được hưởng lói), được hưởng lói cao hơn cỏc dạng tiền gửi khụng kỳ hạn và khụng được hưởng cỏc dịch vụ thanh toỏn qua ngõn hàng. Với dạng tiền gửi này, người gửi chỉ được gửi tiền vào một lần và rỳt ra một lần cả vốn lẫn lói khi đến hạn. Một lần gửi được coi là một khoản tiền gửi riờng biệt. Mức tối thiểu của mỗi lần gửi tiền do từng ngõn hàng qui định.
- Tiền gửi tiết kiệm cú mục đớch: Là hỡnh thức tiết kiệm trung và dài hạn nhằm mục đớch xõy dựng nhà ở. Ngoài hưởng lói, thỡ người gửi tiền cũn được ngõn hàng cho vay nhằm bổ sung thờm vốn cho mục đớch xõy dựng nhà ở. Mức cho vay tối đa bằng số dư tiền gửi tiết kiệm.
Tiền gửi kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn là nguồn vốn quan trọng nhất của ngõn hàng thương mại. Đõy là nguốn vốn tương đối ổn định vỡ ngõn hàng nắm được những kỳ luõn chuyển của vốn, vỡ vậy ngõn hàng cú thể dựng để cho vay ngắn hạn, trung hạn hoặc dài hạn đều được. Vốn tiền gửi là nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng số nguồn vốn, là nguồn vốn chủ yếu để ngõn hàng kinh doanh. Nú phản ỏnh bản chất của ngõn hàng là đi vay để cho vay. Chớnh vỡ vậy, người ta gọi bản chất của ngõn hàng thương mại là ngõn hàng tiền gửi.