Giải pháp và kiến nghị tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thưong mại cổ phần Nhà Hà Nộ
3.2.1. Tiếp tục hồn thiện quy chế tín dụng mớ
Việc triển khai quy trình tín dụng mới là sự tiếp thu những chuẩn mực quốc tế vào hoạt động kinh doanh, điều hành của Ngân hàng. Quy trình này đã trải qua một thời gian dài thực nghiệm trong hoạt động ngân hàng của thế giưói. Vấn đề là làm sao vận dụng quy trình này vào hồn cảnh, điều kiện của
Việt Nam nói chung và hoạt động của HaBuBank nói riêng như thế nào, Với mức độ và liều lượng ra sao cho có hiệ quả nhất.
Về vấn đề quy trình: Theo quy trình tín dụng mới, ba bộ phận quan hệ
khách hàng, quản lý rủi ro và quản lý nợ có sự độc lập tương đối. tuy nhiên đối với một hồ sơ vay vốn, cán bộ quản lý khách hàng cần chủ động tích cực thương thảo cùng cán bộ quản lý tín dụng để cùng nhau xem xét, thẩm định nhu cầu của khách hàng . Nếu như vậy thì thời gian sẽ đựoc rút ngắn hơn so với việc cán bộ quản lý khách hàng xem xét thẩm định xong rồi mới chuyển sang cho cán bộ quản lý rủi ro tái thẩm định hơn nữa là quyết định cuối cùng đối với khoản vay cần cấp tín dụng sẽ có tính thống nhất hơn. Bên cạnh đó, để chất lượng của Báo cáo thẩm định rủi ro có chất lượng cao hơn và đánh giá chính xác hơn những rủi ro có thể gặp phải, cán bộ quản lý rủi ro cần chủ động có kế hoạch thu thập thêm thơng tin từ các nguồn khác, kể cả việc tiếp xúc trực tiếp và thăm thực địa khách hàng chứ không nên chỉ dựa vào các thơng tin nêu tại báo cáo đề xuất tín dụng của cán bộ quản lý khách hàng.
Về vấn đề con người: Mơ hình tín dụng mới có nhiều điểm khác biệt
hồn tồn so với mơ hình tín dụng truyền thống đã được hình thành và áp dụng hàng chục năm nay vì vậy khơng dễ gì ngày một ngày hai có thể thay đổi về mặt nhận thức cũng như thói quen của cán bộ. Do điều quan trọng là phải thay đổi yếu tố con người sao cho thích nghi với mơ hình mới. Một là phải nâng cao kiến thức và nhận thức cho cán bộ thông qua việc tổ chức các lớp tập huấn, các buổi bồi dưỡng kiến thức nghiệp vụ để cán bộ hiểu về vai trịp của từng cá nhân trong mơ hình mới. Hai là cần phải bố trí đủ đầy đủ phương tiện làm việc và tạo ra một không gian làm việc thuận tiện choi việc trao đổi đi lại giữa ba bộ phạn QHKH-QLRR-QLN, tổ chức theo dõi giám sát quá trình thực hiện để quan tâm giả quyết kịp thời các vướng mắc. Ba là, Với mơ hình mới, khối lượng cơng việc đồ sộ địi hỏi phải có một sự nỗ lực lớn
của đội ngũ cán bộ vì vạy ban lãnh đạo cần phải có sự động viên khích lệ tinh thần làm việc cảu cán bộ và có chính sách khen thưởng kịp thời.
3.2.2.Hồn thiện các cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng
Hiện nay có rất nhiều cơng cụ phục vụ cho hạot động quản lý rủi ro tín dụng mà nhiều Ngân hàng trên thế giới áp dụng. Tuy nhiên, trong bài viết này chỉ đưa ra các các giả pháp nhằm nâng cao hiệu quả cảu các công cụ mà ngân hàng đang áp dụng
Thứ nhất, Hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng daonh nghiệp. Các kết quả chấm điểm và xếp hạng doanh nghiệp phải được lưu giữ khao họcvà định kỳ đánh giá hiệu quả cũng như các vướng , ắc và những điểm không phù hợp khi áp dụng vào thực tế. Từ đó, chi nhánh có thể đè xuất những điểm phù hợp hơn về quy trình cũng như hệ thống chỉ tiêu làm cơ sở cho việc xây dựng đựoc hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụngphù hợp và mang tính chuẩn mực.
Ngồi ra để hoạt động quản lý rủi ro tín dụng có hiệu quả và việc đánh giá khách hàng được nhất qn thì việc chấm điểm tín dụng và xếp hạng tín dụng cần được áp dụng đối với tất cả các tổ chức và cá nhân có nhu cầu vay vốn tại ngân hàng. Với đối tượng là khách hàng cá nhân, bên cạnh những đánh giá của cán bộ tín dụng, việc áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng là rất cần thiết và hiệu quả vì với số lượng món vay lớn nhưng giá trị lại nhỏ lẻ thì phương pháp này cho phép cán bộ tín dụng rút ngắn thời gian đánh giá khách hàng. Để có thể sớm đưa ra quyết địn cấp hay từ chối cấp tín dụng trên cơ sở phân loại khách hàng, việc xếp hạng tín dụng cá nhân được tíên hành theo hai bước cơ bản:
- Lựa chọn sơ bộ: Ở bước này, cán bộ tín dụng chấm điểm khách hàng về các chỉ tiêu như: tuổi, trình độ học vấn, nghề nghiệp, thời gian cơng tác, thời gian làm công việc hiện tại, trạng thái nhà ở, cơ cấu gia đình, số
người sống cùng (phụ thuộc), thu nhập hàng năm của cá nhân, thu nhập hàng năm của gia đình. Khách hàng sau bước này sẽ được phân thành hai loại: khách hàng có tổng số điểm dưới một mức nhất định thì từ chối và chấm dứt q trình xếp hạng, các khách hàng có tổng số điểm trên mức này sẽ được tiếp tục xếp hạng ở bước hai.
- Chấm điểm và phân loại: Trong bước này, cán bộ tín dụng chấm điểm cho các khách hàng đã được lựa chọn về các chỉ tiêu liên quan đến khả năng tài chính và tình hình trả nợ với ngân hàng, tình hình chậm trả lãi, dư nợ hiện tại, các dịch vụ sử dụng của HaBuBank, số dư tài khoản tiền gửi tiết kiệm trung bình tại HaBuBank năm trước…Trên cơ sở số điểm khách hàng đạt được, người vay được phân loại thành các mức độ khác nhau, từ đó cán bộ tín dụng đưa ra quyết định về việc từ chối hay cấp tín dụng cũng như các điều kiện kèm theo đối với khách hàng.
Thứ hai, trong khi HaBuBank chưa xây dựng một mơ hình định lượng để xác định mức độ rủi ro của doanh nghiệp cũng như xác định giới hạn tín dụng tương ứng với mức độ rủi ro, cán bộ tín dụng cần phải áp dụng các tiến bộ kỹ thuật phân tích tổng hợp tính hình doanh nghiệp: Phân tích định tính, phân tích chỉ số tài chính, phân tích dịng tiền…nhằm đánh giá mức độ rủi ro của doanh nghiệp để xây dựng giới hạn tín dụng cho phù hợp. Cán bộ tín dụng cũng cần phải chủ động xây dựng kế hoạch làm việc cũng như tiếp cận khách hàng để thu thập thơng tin để có thể xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng vào thời điểm hết tháng 3 hàng năm hoặc muộn nhất là tháng 6 hàng năm trong trường hợp khách hàng chưa hồn thành báo cáo tài chính.
Thứ ba, HaBuBank cần được xây dựng hệ thống nhận diện, đo lường cảnh báo và đề xuất các giải pháp giám sát từ xa. Tuy nhiên, trong thời gian trước mắt, để nâng cao năng lực nhận diện rủi ro cho cán bộ tín dụng, HaBuBank cần tổng kết các dấu hiệu cảnh báo rủi ro như một cẩm nang của
chính sách quản lý rủi ro tín dụng. Có thể tổng kết các dấu hiệu theo nhóm sau:
Nhóm các dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng
- Sự trì hỗn bất thường hay khơng có lời giải thích của người vay trong việc các báo cáo tài chính và các khoản thanh tốn gốc và lãi theo kế hoạch cũng như trì hỗn trong việc tiếp xúc với cán bộ tín dụng.
- Xuất hiện nợ q hạn do khách hàng khơng có khả năng hồn trả hoặc khách hàng không muốn trả nợ hoặc do việc tiêu thụ hàng, thu hồi công nợ chậm hơn dự tính.
- Đối với các món cho vay kinh doanh, việc đề nghị ra hạn điều chỉnh kỳ hạn trả nợ nhiều lần mà khơng có lý do hoặc thiếu những căn cứ thuyết phục mang tính khách quan, hay sự thay đổi trong mức xếp hạng tín dụng của khách hàng là những dấu hiệu cần lưu ý.
- Tài sản đảm bảo không đủ tiêu chuẩn, giá trị tài sản đảm bảo bị giảm sút so với định giá khi cho vay. Có dấu hiệu giá trị tài sản đã cho người khác thuê, bán hay trao đổi hoặc đã biến mất khơng cịn tồn tại.
Nhóm các dấu hiệu liên quan tới hoạt động của khách hàng:
- Đối với những món vay kinh doanh là những thay đổi bất thường xuất hiện trong các phương pháp mà người vay sử dụng để tính khấu hao tài sản cố định, trả tiền ln, tính giá trị hàng tồn kho, tính thuế.
- Những thay đổi bất lợi về giá cổ phiếu của khách hàng vay vốn. - Khách hàng hoạt động thu lỗ trong một hoặc nhiều năm đặc biệt thể hiện thông qua các chỉ số lãi trên tài sản của người vay ROA, lãi trên vốn cổ phần ROE, thu nhập trước lãi và thuế EBIT.
- Những thay đổi bất lợi trong cơ cấu vốn của người vay (tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu) khả năng thanh toán hay mức độ hoạt động.
- Độ lệch giữa doanh thu hay dòng tiền thực tế so với mức dự kiến khi khách hàng xin vay.
- Sự thay đổi thường xuyên về tổ chức của ban lãnh đạo doanh nghiệp, xuất hiện bất đồng và mâu thuẫn của ban lãnh đạo, tranh chấp trong quá trình quản lý.
- Các dấu hiệu như khách hàng khó khăn trong phát triển sản phẩm, thay đổi về chính sách bảo hộ doanh nghiệp trong nước, hàng hoá ngoại nhập tràn lan với tính năng mới, giá cả hợp lý….
Việc nhận diện các dấu hiệu rủi ro như trên không phải dễ dàng trong thực tế, nếu ngân hàng phát hiện ra được nhiều, chính xác dấu hiệu cảnh báo về rủi ro tín dụng thì đó chính là hướng để ngân hàng có các biện pháp thích hợp và kịp thời ngăn chặn cho rủi ro đó khơng thể xảy ra.
Thứ tư, nâng cao chất lượng thẩm định dự án, phương án vay vốn
Xu hướng hiện na, quy mô vốn cho vay mỗi hợp đồng tín dụng, mỗi khách hàng ngày càng lớn. Các dự án, phương án vay vốn với mục đích đa dạng hơn, lĩnh vực kinh daonh phức tạp hơn và thị trường diễn biến bất thường hơn, tính cạnh tranh cao hơn. Do đó cơng tác thẩm định càng quan trọng hơn trước khi quyết định cho vay, là nhân tố quan trọng xác định chất lượng khoản vay. Sau bước xác định giới hạn tín dụng tức là thẩm định rủi ro về tổng thể của khách hàng thì việc thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh là bước tiếp theo nhằm đánh giá rủi ro đặc thù của mỗi khoản tín dụng cụ thể nhằm mục đích đưa ra những nhận định về khả năng trả nợ, tính hiệu quả của dự án, phương án đó.
Để nâng cao chất lượng thẩm định, cần bố trí những cán bộ có trình độ, kinh nghiệm về nghiệp vụ tín dụng, thường xun tổ chức các bơủi thảo luận và khoá học về thẩm định dự án để cập nhật thông tin , cách thức thẩm định dự án.
Khi thẩm định dự án thuộc các lĩnh vực khác nhau, cán bộ tín dụng cầnm tham gia và tìm hiểu thơng tin về các dự án cùng lĩnh vực đầu tư để đưa ra các nhận định chính xác cũng như tìm hiểu lĩnh vực kinh tế kỹ thuật của dự án, phương án xin vay vốn của khách hàng .Đối với những dự án vay vốn lớn, Ngân hàng có thể xem xét thuê tổ chức tư vấn độc lập, có tư cách pháp nhân, có năng lực uy tín để thẩm định, xác định trứơc khi chấp thuận cho vay. Việc này có thể tăng chi phí cho Ngân hàng nhưng đảm bảo an toàn cho Ngân hàng khi quytế định cho vay bởi vì quyết định của cán bộ tín dụng đơi khi có thể chưa chính xá. Để xác định tính hiệu quả của dự án, trong khi thẩm định, cán bộ thẩm định cần đánh giá dự án trên phương án động, các tình huống có thể xảy ra từ đó so sánh đánh giá dự án và quyết định cho vay.
Trong các nội dung cần thẩm định cán bộ tín dụng cần lưu ý trong việc thểm định uy tín khả năng tài chính của khách hàng . Thẩm định dự án cũng đồng thời là tư vấn cho khách hàng trong việc sử dụng vốn vay sao cho hiệu quả nhất. Ngoài ra để nâng cao chất lượng thẩm định cán bộ thẩm định không chỉ thẩm định khi cho vay mà cả sau khi cho vay để đánh giá hiệu quả cuả dự án đầu tư, từ đó rút ra kinh nghiệm cho việc thực hiện các dự án sau được tốt hơn.