III. Thực trang công tác lậpkế hoạch sản xuất của công ty cổ phần bánh
2. Nội dung và phương pháp cơ bản của kế hoạch sản xuất
2.2 Kế hoạch sản xuất tổng thể (Kế hoạch sản xuất năm)
Cán bộ kế hoạch sẽ tổng hợp những đơn hàng đã ký với khách hàng trong kỳ kế hoạch, về số lượng, về loại sản phẩm và thời hạn giao hàng. Cùng với các thông tin về năng lực sản xuất của nhà máy, kế hoạch nhu cầu năng lực sản xuất để xây dựng kế hoạch tổng thể, dựa trên phân tích tình hình sản xuất tiêu thụ của năm xây dựng kế hoạch để xác định các chỉ tiêu:
Xác định chỉ tiêu tổng sản lượng sản phẩm cho năm kế hoạch 2007. Chỉ tiêu này được xây dựng chủ yếu dựa vào:
Kết quả sản xuất, tiêu thụ của công ty năm trước năm kế hoạch.
Dựa vào các đơn hàng đã ký kết được, các khách hàng truyền
thống của công ty.
Dựa vào kế hoạch tiêu thụ của các đại lý gửi về
Dựa vào dự vào dự báo về nhu cầu năm kế hoạch.
Để xác định khối lượng kế hoạch cho năm kế hoạch.
Sau đó xác định sản lượng các chủng loại sản phẩm (bánh, kẹo, bột canh), rồi giao xuống cho các xí nghiệp, phân xưởng. Sản lượng của từng chủng loại sản phẩm ký hiệu là Qi được xác định bằng cách lấy tỷ trọng các mặt hàng trong tổng sản lượng của nhà máy – ký hiệu là a, a được xác định trong cơ cấu danh mục sản phẩm của công ty, sản phẩm chủ đạo của công ty là bột canh (chiếm khoảng 50%), tiếp đó là các sản phẩm bánh (chiếm khoảng 30%)- nhân với Qkh
Qi = Qkh x a
Bảng 2.8: Sản lượng sản xuất dự kiến cho năm 2007
Chỉ tiêu Đv tính Năm 07
Tổng sản lượng Tấn 18 665
Bánh các loại Tấn 5 256
Kẹo các loại Tấn 709
Bột canh các loại Tấn 12 700
Tổng sản lượng của toàn nhà máy năm 2007 (năm kế hoạch) khoảng 18665 tấn, chú trọng vào sản xuất những mặt hàng mang lại lợi nhuận kinh tế cao đang có lợi thế cạnh tranh (bột canh, các sản phẩm truyền thống đã khẳng định thương hiệu)
Sản lượng của từng phân xưởng cần sản xuất trong năm. Phân xưởng I và phân xưởng bánh III chuyên sản xuất bánh quy và lương khô với tổng khối lượng năm kế hoạch 2007 khoảng 3473 tấn; phân xưởng bánh II chuyên sản xuất sôcôla và kem xốp tổng khối lượng khoảng 1669,4 tấn; phân xưởng bánh mềm chuyên sản xuất bánh Custard và bánh Tulip với khối lượng là 113,6 tấn; phân xưởng kẹo chuyên sản xuất các loại kẹo cứng, kẹo mềm, kẹo xốp khoảng 709 tấn ; phân xưởng bột canh chuyên sản xuất các loại bột canh, tổng sản lượng dự kiến năm 2007 khoảng 12700 tấn.
Dự báo sản lượng sản xuất của nhà máy được xác địn thông qua công tác dự báo nhu cầu tiêu dùng của thị trường. Thế nhưng dự báo được nhu cầu tiêu dùng của thị trường nhưng điều đó không có nghĩa là đó là sản lượng tiêu dùng của năm kế hoạch. Khách hàng có nhu cầu tiêu dùng một sản phẩm nào đó, nhưng có quyết định tiêu dùng hay không là cả một quá trình ra quyết định dựa trên những phân tích, so sánh về giá cả của sản phẩm, về chất lượng sản phẩm, về mẫu mã của sản phẩm, về thái độ phục vụ của nhân viên bán hàng ...của công ty với đối thủ cạnh tranh, xem xét khả năng chi trả của mình, xu hướng tiêu dùng trên thị trường… Thế nhưng các cán bộ kế hoạch của công ty lại phớt lờ đi, không quan tâm khi xác định tổng khối lượng của toàn nhà máy trong năm kế hoạch.