Nâng cao trách nhiệm giám sát thanh tra của NHNN.
Hoạt động thanh tra, giám sát là hoạt động cơ bản của NHNN đồng thời có vai trò thiết yếu trong việc phát hiện các dấu hiệu, ngăn chặn và xử lý rủi ro của hệ thống NH. Củng cố và nâng cao hiệu lực hoạt động giám sát an toàn và cảnh báo rủi ro cho toàn hệ thống là một yêu cầu cấp thiết đặt ra nhằm nâng cao năng lực quản lý và đảm bảo an toàn cho hệ thống NH. Mặc dù đã có những chuyển biến tích cực, nhưng vị thế và các công cụ của hoạt động thanh tra giám sát hệ thống NH cũng còn khoảng cách so với nhiệm vụ đặt ra. Do đó cần củng cố và hoàn thiện hoạt động này để có những thay đổi triệt để trong hoạt động thanh tra và giám sát an toàn đối với các NHTM và các tổ chức tín dụng. Hai biện pháp chính yếu để giải quyết vấn đề này là:
-Tăng cường tính thiết chế chặt chẽ và cụ thể trong việc xử lý bằng pháp luật những vi phạm phát sinh. Hoạt động thanh tra tại chỗ sẽ có hiệu lực được nâng cao do việc xử lý các vi phạm dựa trên các khuôn khổ rõ ràng, minh bạch, giảm được tình trạng né tránh xử lý hoặc thiếu cơ sở đế áp dụng các chế tài cần thiết. Khi đó các NHTM sẽ có được những cảnh báo ở mức phù hợp để điều chỉnh hoạt động có thể tiềm ẩn nhiều rủi ro của mình.
-Hoàn thiện các mô hình phân tích an toàn hoạt động NH thông qua giám sát từ xa. Hoạt động giám sát từ xa đối với các NHTM sẽ được gắn với việc phân tích các biến động của thị trường, do vậy sẽ phản ánh một cách chính xác hơn mức độ an toàn thực chất thể hiện qua kết hợp của các chỉ tiêu tài chính được lựa chọn để phân tích đánh giá.
Quy trình giám sát cần có sự kết hợp của hai bộ phận chính là giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ của Cơ quan Thanh tra, giám sát của NHNN. Ngoài vị trí và vai trò của từng bộ phận trong hệ thống giám sát nói chung, trong đó bộ phận giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ cần phối hợp hoạt động và xây dựng các sản phẩm báo cáo giám sát như đã mô tả, quy trình giám sát cụ thể cũng cần được xây dựng nhằm chỉ rõ các bước công việc và đảm bảo tính chặt chẽ và hiệu quả cho công tác giám sát:
Quy trình giám sát chi tiết cần được bắt đầu bằng các hoạt động thu thập thông tin của bộ phận giám sát từ xa thông qua các báo cáo tài chính của các NHTM được giám sát gửi định kỳ và các nguồn thông tin khác. Các thông tin thu thập được một mặt cần được lưu trữ tại Cục quản lý thông tin của NHNN, mặt khác, cần được bộ phận giám sát từ xa sử dụng để phân tích, đánh giá tổng thể hệ thống NH trong báo cáo giám sát vĩ mô, lập danh sách những NH có những dấu hiệu bất thường trong báo cáo cảnh báo sớm và tiến hành xếp hạng cho từng NHTM trong báo cáo đánh giá xếp hạng. Các báo cáo này được xây dựng và gửi cho bộ phận thanh tra tại chỗ.
Dựa trên kết quả ban đầu của báo cáo cảnh báo sớm và báo cáo đánh giá xếp hạng bộ phận giám sát từ xa, bộ phận thanh tra tại chỗ lên kế hoạch thanh tra với các bước công việc của báo cáo tiền thanh tra, tiến hành thanh tra thực tế tại NHTM, sau đó đánh giá bổ sung, điều chỉnh xếp hạng trong báo cáo đánh giá xếp hạng và đưa ra những khuyến nghị hoặc yêu cầu đối với NHTM bị thanh tra. Tiếp theo, Cơ quan Thanh tra, giám sát của NHNN phải giám sát việc thực hiện các yêu cầu và khuyền nghị đối với NHTM. Sau khi báo cáo kết quả thực hiện các yêu cầu của NHTM thì quy trình thanh tra, giám sát đối với một NHTM trong một kỳ giám sát được tạm thời kết thúc và tiếp tục bắt đầu cho một kỳ giám sát mới với NHTM theo các bước được lặp lại.
Trong quá trình thực hiện các bước của quy trình giám sát, cần lưu ý không tiến hành thanh tra quá 6 tuần cho một NH. Vì mục tiêu của công tác thanh tra không chỉ là đánh giá và xếp hạng NH, mà còn phải đảm bảo tính hiệu lực của kết quả xếp hạng.
Phát huy hiệu quả của trung tâm thông tin tín dụng.
Trung tâm thông tin tín dụng đã được hình thành và có bề dày hoạt động trên 10 năm song hiệu quả hoạt động còn rất hạn chế, chủ yếu là thông tin nội bộ, lượng thông tin thu thập được chưa nhiều nên chưa giúp được nhiều cho NHNN trong việc chỉ đạo hoạt động của các NHTM. Vì vậy NHNN cần hoàn thiện và nâng cao hiệu quả hoạt động nghiên cứu thông tin tín dụng phòng ngừa rủi ro. Trong tương lai đây có thể coi là lĩnh vực kinh doanh mới của NH.
KẾT LUẬN
Thông tin bất đối xứng luôn tồn tại trong hoạt động của hệ thống NHTM với hai biểu hiện là lựa chọn nghịch và rủi ro đạo đức. Thông tin bất đối xứng có thể bắt nguồn từ cả hai phía khách hàng và NH, gây ảnh hưởng xấu đến hoạt động của các NHTM mà biểu hiện là tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ. Điều này được chứng minh qua những vụ việc liên quan đến sai phạm trong thẩm định hồ sơ vay vốn dẫn đến lựa chọn sai lầm hay rủi ro đạo đức từ phía người đi vay sau khi nhận được tiền giải ngân. Thông tin bất đối xứng cũng đe dọa đến vấn đề an toàn trong hoạt động của hệ thống NHTM, không chỉ riêng ở Việt Nam mà cả thế giới. Trên cơ sở lý luận cũng như kinh nghiệm của quốc tế và khảo sát thực tế trong hoạt động của các NHTM tại Việt Nam, luận văn đã đưa ra các kiến nghị để hạn chế tác động tiêu cực của thông tin bất đối xứng, bên cạnh vai trò điều tiết vĩ mô và thanh tra giám sát của nhà nước thì các NHTM cũng cần chủ động nâng cao chất lượng của bộ phận tín dụng và cảnh báo rủi ro của mình. Nhưng tất cả những biện pháp trên vẫn không thể loại trừ hoàn toàn tác động của thông tin bất đối xứng. Để đảm bảo an toàn trong hoạt động của mình, các NHTM cần chủ động tiến hành trích lập dự phòng rủi ro, sẵn sàng đối phó khi vấn đề nợ xấu xảy ra.
Do thời gian nghiên cứu hạn chế nên những kết quả nghiên cứu tác giả đạt được trong luận văn này chỉ là bước đầu. Tác giả rất mong nhận được những ý kiến đóng góp quý báu của Thầy, Cô và các bạn để luận văn được hoàn thiện hơn và có tính thực tiễn cao.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT
1. Trịnh Thị Vân Anh, Phạm Thị Mỹ Linh, Đỗ Thị Kim Tuyền (2010), Thực
trạng và giải pháp bất cân xứng thông tin trên thị trường chứng khoán Việt Nam,
Công trình dự thi giải thưởng nghiên cứu khoa học sinh viên.
2. Huỳnh Thế Du, Nguyễn Minh Kiều, Nguyễn Trọng Hoài (1994), Thông tin
bất cân xứng trong hoạt động tín dụng tại Việt Nam, Chương trình giảng dạy kinh
tế Fulbright.
3. Nguyễn Việt Dũng (2008), Mối liên hệ giữa thông tin BCTC và giá cổ
phiếu trên thị trường chứng khoán Việt Nam, Luận văn đại học.
4. Báo cáo thường niên các ngân hàng từ năm 2009 – 2011
5. Frederic S.Mishkin (1995), Tiền tệ NH và thị trường tài chính, Nxb
khoa học và kỹ thuật, Hà Nội.
6. Thiều Lê Thanh Lâm (2007), Thông tin bất cân xứng và các quyết định tài
chính của các công ty cổ phần ở Việt Nam, Luận văn thạc sỹ.
7. Phan Thị Thu Hà (2004), Giáo trình NHTM, Nxb thống kê, Hà Nội.
8. Nguyễn Thị Hạnh (2004), Lựa chọn nghịch và rủi ro đạo đức trong hoạt
động kinh doanh NH ở Việt Nam, Luận văn thạc sỹ.
9. Hội đồng Nhà nước (1990), Pháp lệnh số 37-LCT/HĐNN8 ngày 23/05/1990
về NH nhà nước Việt Nam.
10. Lê An Khang, (2008), Ảnh hưởng của thông tin bất cân xứng đối với nhà
đầu tư trên thị trường chứng khoán Tp.HCM, Luận văn thạc sỹ.
TIẾNG ANH
11. ADB (2010), Key Indicators for Asia and the Pacific
WEBSITE
12. http://www.sbv.gov.vn 13. http://www.scribd.com 14. http://www.vcbs.com.vn 15. http://www.vietf.vn
PHỤ LỤC
(Nguồn: Website của NH nhà nước)
Phụ lục 1: NHTM nhà nước
STT Tên NH
Tên giao dịch tiếng anh Tên viết tắt 1 NH nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt
Nam Agribank
2 NH chính sách xã hội Việt Nam VBSP
3 NH phát triển Việt Nam VDB
4 NH đầu tư và phát triển Việt Nam BIDV
Phụ lục 2: NHTM cổ phần được thành lập dưới hình thức công ty cổ phần
STT Tên NH Tên giao dịch tiếng anh
Tên viết tắt
1 NH Phương Đông Orient Commercial Bank , OCB
2 NH Á Châu Asia Commercial Bank, ACB
3 NH Đại Á Dai A Bank
4 NH Đông Á Dong A Bank, DAB
5 NH Đông Nam Á SeABank
6 NH Đại Dương Oceanbank
7 NH Đệ nhất FICOBank
8 NH An Bình ABBank, ABB
9 NH Bắc Á NASBank, NASB
10 NH Dầu khí toàn cầu GP Bank, GPB
11 NH Gia Định Giadinh Bank
12 NH hàng hải Việt Nam Maritimebank, MSB
13 NH Kỹ thương Việt Nam Techcombank, TCB
14 NH Kiên Long KienLong Bank
15 NH Nam Á Nam A Bank
16 NH Nam Việt Navibank
17 NH Việt Nam thịnh vượng VPBank, VPB
18 NH Nhà Hà Nội Habubank, HBB
19 NH phát triển nhà Tp.HCM HDBank, HDB
20 NH Phương Nam Southern Bank, PNB
21 NH Quân đội Military Bank, MB
22 NH Miền Tây Western Bank