Nguyên nhân về phía khách hàng là doanh nghiệp

2.3.1.1. Do kinh doanh thua lỗ phá sản, hàng hóa chậm tiêu thụ, trình độ quản ly doanh nghiệp còn yếu kém.

Đây là nguyên nhân chủ yêu dẫn đên tình trạng nợ quá hạn tại ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Thăng Long. Nguyên nhân bắt nguồn từ việc khách hàng chọn kinh doanh những mặt hàng ít có nhu cầu, ít có sức cạnh tranh. Hơn nữa

trình độ ky thuật công nghệ lạc hậu dẫn đên năng suất lao động thấp chất lượng sản phẩm kém, giá thành cao không đáp ứng được nhu cầu trong nước và xuất khẩu không đủ sức cạnh tranh với hàng ngoại nhập vừa phong phú về mẫu mã, chủng loại, chất lượng tốt, giá cả hợp lý. Do vậy hàng hóa khó tiêu thụ và thua lỗ là tất yêu không có tiền trả nợ ngân hàng.

Đối với các doanh nghiệp bị thiệt hại trên thị trường đầu vào, đây là thị trường cung cấp các nguồn lực cho quá trình sản xuất như: nguyên vật liệu, thiêt bị, công nghệ... Nguyên nhân có thể do doanh nghiệp không có kê hoạch trước những biên động của thị trường như tình trạng tăng giá nguyên vật liệu không thể kiểm soát, nhà cung cấp vật liệu không cung cấp đủ hàng như trong hợp đồng, không tính hêt những chi phí phát sinh trong quá trình thu mua vận chuyển vật liệu... sẽ trực tiêp làm tăng giá thành sản phẩm. Khi đó nêu doanh nghiệp tăng giá sản phẩm lên sẽ làm cho việc tiêu thụ sản phẩm chậm lại, tình hình luân chuyển vốn chậm ảnh hưởng tới khả năng thanh toán nợ ngân hàng của doanh nghiệp. Ngược lại, nêu doanh nghiệp giữ nguyên giá thì sẽ làm giảm lợi nhuận và khả năng tái sản xuất của doanh nghiệp trong tương lai thậm chí có thể bị thua lỗ.

Ngoài ra, còn do chất lượng của nguyên vật liệu không đảm bảo ảnh hưởng tới chất lượng sản phẩm có thể làm giảm uy tín thương hiệu sản phẩm trên thị trường, làm giảm khả năng cạnh tranh. Do đó bản thân mỗi doanh nghiệp cần phải có chính sách dự trữ nguyên vật liệu để phòng trường hợp tăng giá gây thiệt hại cho quá trình sản xuất nhất là đối với các doanh ghiệp sản xuất mang tính thời vụ cao.

Bên cạnh đó doanh nghiệp cũng có thể gặp rủi ro trên thị trường đầu ra do khả năng cạnh tranh của sản phẩm trên thị trường còn thấp, chất lượng kém, mẫu mã không bắt mắt... khi đó áp lực cạnh tranh bắt buộc doanh nghiệp phải hạ thấp giá thành một cách đồng loạt. Điều này ảnh hưởng đên thu nhập của doanh nghiệp. Hơn nữa, chính sự thiêu quan tâm đầu tư vào công tác phân tích, phán đoán, dự báo thị trường làm giảm khả năng tham gia thị trường hoặc sản xuất quá lớn so với nhu cầu dẫn tới tình trạng ứ đọng hàng hóa hạn chê khả năng quay vòng của hàng tồn kho. Hệ thống mạng lưới cửa hàng tiêu thụ không đặt được đúng vùng thị trường, sản phẩm không tới được tay người tiêu dùng. Nhất là theo xu hướng hiện nay có

sự tham gia mạnh mẽ của các ngân hàng nước ngoài do xu thê hội nhập hóa nền kinh tê, đòi hỏi mỗi ngân hàng cần phải có những chính sách nghiên cứu thị trường hợp lý, hiệu quả hơn.

Một trong những nguyên nhân gây ra rủi ro cho ngân hàng từ phía khách hàng doanh nghiệp đó là những DN gặp khó khăn trong quá trình sản xuất như tình hình năng suất lao động giảm sút, công nghệ sản xuất lạc hậu, trình độ tay nghề của công nhân còn thấp kém. Do cơ cấu chi phí cố định chiêm tỷ trọng lớn gây ra hiện tượng lãng phí ứ đọng vốn, do trình độ quản lý của ban giám đốc doanh nghiệp còn yêu, không hiệu quả không vận động được đội ngũ nhân viên hoạt động hăng say, không co chê độ lương bổng khuyên khích chính sách quản lý thiêu chiều sâu.

2.3.1.2. Do công nợ chưa thu được

Doanh nghiệp gặp khó khăn trong trả nợ ngân hàng khi bị chiêm dụng vốn lớn trong thời gian dài mà không có biện pháp thu hồi nợ làm hạn chê khả năng quay vòng của các khoản thu.

Nợ quá hạn do nguyên nhân này cũng khá lớn trong tổng số nợ quá hạn của ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Thăng Long vì đây là hiện tượng đang diễn ra khá phổ biên giữa các doanh nghiệp trong nền kinh tê thị trường.

2.3.1.3. Do sử dụng sai mục đích

Nợ quá hạn bắt nguồn từ nguyên nhân này chủ yêu là từ thành phần kinh tê ngoài quốc doanh. Trong thực tê, ngân hàng quản lý vốn vay của khu vực kinh tê ngoài quốc doanh khó hơn nhiều so với kinh tê quốc doanh bởi vì mua bán kinh doanh của khu vực này đặc biệt là các cá nhân kinh doanh thường không có chứng từ ghi chép sổ sách khoa học, đầy đủ theo chê độ kê toán hiện hành. Nhận thức được điều này và do hám lợi họ đã không đầu tư vào kinh doanh đã trình ngân hàng mà đầu tư vào những lĩnh vực khác có khả năng thu lợi nhuận cao nhưng mức độ rủi ro rất lớn, do đó khi thua lỗ họ không có khả năng trả nợ ngân hàng đúng hạn.

2.3.1.4. Do cố y lừa đảo.

Trường hợp này ít xảy ra với ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương. Trong những trường hợp này khách hàng đã cố tình gian lận , làm giả mạo giấy tờ để che dấu sự yêu kém về năng lực kinh doanh hay lập nhiều hồ sơ giấy tờ tài sản

thê chấp để vay vốn ngân hàng , khi kinh doanh thua lỗ không có tiền trả nợ ngân hàng , thậm chí có trường hợp khách hàng cố tình lừa ngân hàng để được vay vốn rồi bỏ chốn , những món nợ này ngân hàng chuyển sang mục chờ nợ chờ xử lý.

2.3.1.5. Do nguyên nhân khác.

Đó là những trường hợp khách hàng bị rủi ro khách quan như bị mất cắp , bị lừa đảo. Trong trường hợp đó ngân hàng sẽ tăng cường giám sát , đôn đốc thu nợ hoặc xử lý tài sản thê chấp nêu khách hàng không trả nợ.

2.3.2.Nguyên nhân từ phía ngân hàng:

2.3.2.1.Ngân hàng quá tin tưởng ở tài sản thế chấp:

Mặc dù nguyên tắc cho vay là phải có tài sản thê chấp song cán bộ tín dụng cũng không nên cứng nhắc quá trong điều kiện này , có đơn vị sản xuất kinh doanh tốt thì có thể không cần những tài sản thê chấp vẫn có thể cho vay được. Ngược lại có những khách hàng vay với tài sản thê chấp lớn vẫn làm ăn thua lỗ dẫn đên ngân hàng phải phát mại tài sản thê chấp để thu hồi lại vốn cho vay là không dễ dàng chút nào. Trên thực tê không phải bất cứ nhà đất nào cũng có đủ giấy tờ về quyền sử dụng và sở hữu hợp lệ. Theo thống kê cho thấy hiện có tới 80% nhà đất tại các thành phố lớn chưa có đầy đủ các giấy tờ hợp lệ. Đó là chưa kể đên khi nhà đất có giấy tờ hợp lệ thì còn phải xem xét đên giá trị, khả năng chuyển nhượng cũng như vị trí địa lý của khu đất đó... vì vậy ngân hàng thường gặp khó khăn về giấy tờ sở hữu tài sản, về giá cả tài sản, về thời hạn bán tài sản thê chấp, chậm trễ trong việc thu hồi vốn. Có những tài sản thê chấp khi định giá cho vay thì đang ở thời điểm giá cao đên khi phát mại bán đi giá bị hạ gây thua lỗ cho ngân hàng. Ngân hàng cần phải lựa chọn khách hàng thật ky lưỡng, nhất là trong giai đoạn hiện nay khách hàng càng có nhiều mánh khóe lừa đảo tinh vi hơn. Họ có thể dùng một tài sản thê chấp để đi vay vốn ở nhiều tổ chức tín dụng gây nên thất thoát lớn không chỉ cho một ngân hàng mà cho cả ngành ngân hàng.

2.3.2.2 Thông tin tín dụng không đầy đủ

Thông tin tín dụng là vấn đề quan trọng hàng đầu khi quyêt định cho vay. Nhưng thực tê khi giải quyêt cho vay các NHTM chưa được cung cấp đầy đủ và cung cấp đầy đủ các thông tin cần thiêt. Trung tâm thông tin tín dụng của ngân

hàng nhà nước (CIC) đã được thành lập và đi vào hoạt động nhưng hiệu quả chưa cao do khả năng nắm bắt các thông tin có giới hạn và phụ thuộc nhiều vào các tổ chức tín dụng nên lượng thông tin cung cấp không đầy đủ và kịp thời. Hơn nữa, số lượng về tình hình tài chính của khách hàng hầu như không có do các doanh nghiệp thường quyêt toán chậm và chưa phải áp dụng chê độ kiểm toán bắt buộc nên số liệu nhiều khi không phản ánh chính xác tình hình hoạt động của doanh nghiệp. Trước khi quyêt định cho vay ngân hàng chưa nắm được đầy đủ thông tin về tình hình dư nợ tại các tổ chức tín dụng, quan hệ vay trả và khả năng tài chính... về khách hàng của mình nên quyêt định cho vay thiêu đúng đắn, nhiều trường hợp khách hàng vay ngân hàng này để trả nợ ngân hàng khác và cuối cùng không có khả năng trả nợ ngân hàng.

2.3.2.3 Cán bộ tín dụng thiếu trình độ

Trình độ của cán bộ tín dụng còn hạn chê , phân tích thẩm định dự án kém nên nhiều khi cho vay mà không đánh giá được tính khả thi của dự án. Hoặc do không phân tích đầy đủ khả năng quản lý kinh doanh, báo cáo tài chính một cách chính xác nên không biêt năng lực thực sự của khách hàng, khi họ kinh doanh thua lỗ sẽ kéo ngân hàng vào cuộc cùng hứng chịu tổn thất.

Kiên thức về xã hội, về thị trường của cán bộ tín dụng còn hạn chê cũng gây cho món vay có khả năng bị rủi ro vì trong nhiều trường hợp khách hàng đã không nắm bắt được thị hiêu của người tiêu dùng, không phân tích được cung cầu của thị trường dẫn đên mặt hàng kinh doanh bị ứ đọng. Nêu cán bộ tín dụng là người có kiên thức, có kinh nghiệm sẽ phân tích tốt tình hình thị trường, giá cả, cung cầu, hiểu biêt và có kinh nghiệm sẽ tư vấn cho khách hàng tránh được thiệt hại trong kinh doanh thì tiền vay của ngân hàng mới tránh được rủi ro.

2.3.2.4 Cán bộ tín dụng ngân hàng làm sai quy trình tín dụng, thông đồng với khách hàng.

Đây là vấn đề về đạo đức và trách nhiệm nghề nghiệp của cán bộ tín dụng. Do thiêu tinh thần trách nhiệm hoặc có những quan hệ cá nhân mà các cán bộ tín dụng đã thông đồng với khách hàng, làm sai các công đoạn của quy trình tín dụng như: cho vay các dự án quá mạo hiểm, khách hàng không đủ điều kiện về tài sản

thê chấp, khách hàng không đủ năng lực quản lý và điều hành sản xuất kinh doanh vì thê khi các khoản tín dụng có biểu hiện tiêu cực thì không có biện pháp để thu hồi vốn.

Trong thời gian qua, những vụ việc như thê cũng xảy ra tại ngân hàng TMCP Đại Dương nhưng không nhiều và ban lãnh đạo đã có những biện pháp xử lý kịp thời để trấn chỉnh và nâng cao tinh thần trách nhiệm của các cán bộ tín dụng trong đơn vị mình.