Bảng 4.5: Tỡnh hỡnh quỹ lương thực tế và kế hoạch của khỏch sạn Đoàn 30 Cần Thơ từ năm 2011 đến năm 2013.
Đơn vị tớnh: triệu đồng Năm Kế hoạch Thực tế Tỷ lệ thực tế so với kế hoạch (%) 2011 3.420 3.528 103,16 2012 3.660 3.912 106,88 2013 4.110 4.259 103,63
(Nguồn: Phũng kế toỏn tài chớnh Đoàn 30 Cần Thơ)
Qua bảng số liệu trờn thấy được tỡnh hỡnh thực hiện kế hoạch tiền lương của khỏch sạn khỏ tốt. Điển hỡnh như năm 2011 kế hoạch tiền lương đề ra cho 100 nhõn viờn là 2,85 triệu đồng/người/thỏng với tổng tiền lương kế hoạch là 3.420 triệu đồng nhưng tiền lương thực tế là 3.528 triệu đồng tăng 3,16% so với kế hoạch. Năm 2012, với 100 nhõn viờn nhưng kế hoạch lương đề ra 3.660 triệu đồng tăng lờn 3,05 triệu đồng/người/thỏng, tuy nhiờn quỹ lương thực tế lại vượt kế hoạch lờn đến 3.912 triệu đồng tăng 6,88%. Mặc dự số lượng nhõn viờn khụng đổi giữa năm 2011 và năm 2012 là 100 nhõn viờn nhưng do mức
năm 2011 là 830.000 đồng, năm 2012 lương cơ bản 1.050.000 đồng) nờn quỹ lương cú chiều hướng tăng qua 2 năm trờn. Do chỉ cú sự biến động về mức lương nờn quỹ tiền lương tăng nhưng vẫn kiểm soỏt được. Năm 2013 kế hoạch đặt ra là 4.110 triệu đồng với 98 nhõn viờn mức lương trung bỡnh là 3,49 triệu đồng/người/thỏng, nhưng vỡ mức lương cơ bản tăng lờn 1.150.000 đồng nờn quỹ lương thực tế tăng lờn 4.259 triệu đồng vượt 3,63%. Nhỡn chung quỹ lương thực tế đều cao hơn quỹ tiền lương kế hoạch từ năm 2011 đến năm 2013.
Dựa vào bảng 4.6 dưới đõy tỡnh hỡnh quỹ lương thực tế 6 thỏng đầu năm 2013 tăng 1,17% so với kế hoạch vỡ quỹ lương kế hoạch là 2.052 triệu đồng (3,5 triệu đồng/ người trong thỏng) nhưng thực tế quỹ lương là 2.076 triệu đồng (nguyờn nhõn thay đổi quỹ lương là do tuy số lao động giảm nhưng mức lương cơ bản tăng dẫn đến quỹ lương vượt kế hoạch). Ngược lại tỡnh hỡnh quỹ lương 6 thỏng đầu năm 2013 thỡ quỹ lương 6 thỏng đầu năm 2014 cú xu hướng giảm, khi kế hoạch quỹ lương 2.243 triệu đồng với 101 nhõn viờn trung bỡnh 3,7 triệu đồng/người/thỏng nhưng tiền lương thực tế chỉ 2.121 triệu đồng giảm 5,44% (do khỏch sạn dự trự số lượng lao động chớnh xỏc hơn). Nhỡn chung tuy tỷ lệ lương thực tế so với kế hoạch 6 thỏng đầu năm 2013 (101,17%) cao hơn 6 thỏng đầu năm 2014 (94,56%) nhưng ngược lại quỹ lương thực tế 6 thỏng đầu năm 2014 lớn hơn 45 triệu đồng (do số lao động năm 2014 nhiều hơn năm 2013).
Bảng 4.6: Tỡnh hỡnh quỹ lương thực tế và kế hoạch của khỏch sạn Đoàn 30 Cần Thơ 6 thỏng đầu năm 2013 và 6 thỏng đầu năm 2014.
ĐVT: triệu đồng Năm Kế hoạch Thực tế Tỷ lệ thực tế so với kế hoạch (%) 6 thỏng đầu năm 2013 2.052 2.076 101,17 6 thỏng đầu năm 2014 2.243 2.121 94,56
(Nguồn: Phũng tài chớnh kế toỏn Đoàn 30 Cần Thơ)