6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013
4.2.1Phân tích thu nhập của Ngân hàng
Phân tích thu nhập là một phần rất quan trọng trong việc phân tích kết
quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Vì thu nhập là một chỉ tiêu ảnh
hưởng trực tiếp và quyết định đến lợi nhuận của Ngân hàng. Việc phân tích
thu nhập sẽ giúp chúng ta thấy được tình hình, cơ cấu thu nhập và đặc biệt là giúp chúng ta tìm hiểu, xác định được những nguyên nhân tác động đến thu
nhập của Ngân hàng. Từ đó, chúng ta sẽ có những biện pháp để làm tăng thu nhập, góp phần nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng. Thu nhập của Ngân hàng là toàn bộ khoản tiền thu được từ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng như: thu từ hoạt động tín dụng, phí điều vốn, thu từ hoạt động dịch vụ, thu kinh
doanh ngoại tệ và vàng…Thu nhập của Ngân hàng được trình bày ở bảng 4.5,
33 0.000 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000 40.000 45.000 50.000 2010 2011 2012 6th/2012 6th/2013 Thu nhập từ lãi Thu nhập ngoài lãi
Trước khi phân tích tình hình thu nhập của Ngân hàng trong thời gian qua,
chúng ta hãy xem xét cơ cấu các thành phần tạo nên nguồn thu của Ngân hàng.
Đơn vị tính: Triệu đồng 48.464 34.680 30.280 23.600 23.124 5.900 8.671 12.116 5.221 11.255
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Cần Thơ
Hình 4.3 Cơ cấu thu nhập của Ngân hàng giai đoạn 2010 – 6th/2013 Nhìn vào hình chúng ta thấy được phần lớn thu nhập Ngân hàng thu được
là do các thu nhập từ lãi. Như đã nói ở trên, hoạt động chính mang lại thu nhập
của Ngân hàng vẫn là hoạt động tín dụng vì thế nguồn thu nhập từ lãi của
Ngân hàng mỗi năm chiếm khoảng trên 80% thu nhập của Ngân hàng, ngoài ra còn có các khoản thu nhập ngoài lãi thu từ dịch vụ, các hoạt động thanh
toán và một số khoản thu khác không liên quan đến lãi suất của Ngân hàng. Các khoản thu nhập này tuy chiếm tỷ lệ không cao như thu nhập từ lãi nhưng
cũng ngày càng tăng trưởng cao qua từng năm (năm 2010 khoản thu này chỉ đạt 20% trong tổng thu nhập, với tốc độ tăng không ngừng qua các năm 2011 và 2012, sang đến 6 tháng đầu năm 2013 thì khoản thu này đã đạt tới 27.10%
trong tổng thu nhập của Ngân hàng) do thời gian gần đây Ngân hàng có chú ý nhiều hơn trong các dịch vụ thanh toán tiện ích thu hút được khách hàng tham
gia đồng thời cũng mang lại nguồn thu cho Ngân hàng thông qua việc thu phí
dịch vụ. Qua phân tích cơ cấu nguồn thu nhập ta có thể thấy được khoản thu
nhập từ lãi từ Ngân hàng phát triển rất ổn định với mức tăng 20% mỗi năm,
nguyên nhân là do doanh số cho vay của Ngân hàng tăng đều qua các năm nên giữ được nguồn thu từ nghiệp vụ tín dụng, bên cạnh đó trong thời gian này Ngân hàng chú trọng trong việc cung ứng các sản phẩm dịch vụ cho các khách hàng, hướng đến mục tiêu Ngân hàng bán lẻ đa năng trong những năm sắp tới, điều này đã làm cho nguồn thu nhập từ các nghiệp vụ kinh doanh ngoài lãi phát triển đều qua các năm. Tuy nhiên, các khoản thu nhập từ lãi vẫn là nguồn
34
Bảng 4.5: Thu nhập của Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2010 – 6th/2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Cần Thơ
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 6th/2012 6th/2013 2011/2010 2012/2011 6th/2013/ 6th/2012
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
1. Thu nhập từ lãi 23.600 34.680 48.464 23.124 30.28 11.080 46,95 13.784 39,75 7.156 30,95 2. Thu nhập ngoài lãi 5.900 8.671 12.116 5.221 11.255 2.771 46,97 3.445 39,73 6.304 115,57 - Từ phí dịch vụ 4.425 6.503 9.087 4.015 9.065 2.078 46,96 2.584 39,74 5.050 125,79 - Thu nhập khác 1.475 2.168 3.029 1.206 2.190 0.693 46,98 0.861 32,89 0.948 81,59 Tổng Thu nhập 29.500 43.350 60.580 28.3450 41.5350 13.850 46,95 17.230 39,75 13.190 46,53 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
35 0 5 10 15 20 25 2010 2011 2012 6th2013
thu nhập chính của Ngân hàng, nên các biến động về lãi suất trong thời gian
này có ảnh hưởng không nhỏ đến khả năng sinh lời của Ngân hàng. Cụ thể: Năm 2010, tổng thu nhập lãi của Ngân hàng đạt 23.600 triệu đồng nguồn
thu nhập toàn bộ là từ khoản cho vay ra với mức lãi suất bình quân của năm này là 19,20% năm và một phần thu nhập là lãi từ việc tiền gửi ở NHNN. Sang năm 2011, tuy tổng dư nợ tín dụng tăng hơn so với năm 2010, song song đó
thu nhập lãi của Ngân hàng trong năm này vẫn tăng do lãi suất cho vay ra tăng
lên khá cao ở mức 20,68%/năm cùng với lãi suất nhận được từ việc tiền gửi ở
NHNN luôn ổn định ở mức 7%/năm đã làm cho nguồn thu nhập lãi của Ngân hàng trong năm 2011 vẫn tăng lên (tăng thêm 46,95% so với năm 2010 đạt
34.680 triệu đồng). Đơn vị tính: % 20,68 19,20 19 15
Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng TMCP Bắc Á – Chi nhánh Cần Thơ
Hình 4.4 Lãi suất bình quân đầu ra của Ngân hàng giai đoạn 2010 – 6th/2013 Tiếp tục đà tăng trưởng về huy động vốn ở năm 2012, đó là sự tăng trưởng trở lại của nghiệp vụ tín dụng và lãi suất cho vay năm 2012 giảm
xuống ở năm 2012 (19%/năm) đã làm tăng lượng tiền cho vay qua đó làm cho tổng nguồn thu nhập từ lãi của Ngân hàng tăng thêm 13.784 triệu đồng tương đương 39,75% so với năm 2011. Sang những tháng đầu năm 2013 tỷ lệ lãi suất
bình quân đầu ra đã được điều chỉnh giảm thêm 4%/năm so với năm 2012,tiếp
tục làm cho nguồn thu nhập từ lãi tăng khoảng 7.156 triệu đồng tương đương
30,95% so với 6 tháng đầu năm 2012, đây cũng là một dấu hiệu đáng mừng
36
Đối với nguồn thu nhập ngoài lãi của Ngân hàng, tuy đây là nguồn thu nhập chiếm tỷ lệ nhỏ hơn trong cơ cấu tổng thu nhập của Ngân hàng, nhưng sự tăng giảm của nó cũng có ảnh hưởng rất nhiều đến hiệu quả hoạt động kinh
doanh trong Ngân hàng. Nhìn vào bảng số liệu ta có thể thấy được nguồn thu
nhập này luôn có dấu hiệu tăng qua các năm, đặc biệt tăng trưởng cao ở giai đoạn năm 2010 – 2011, năm 2011 nguồn thu nhập ngoài lãi đạt 8.671 triệu đồng (tăng 2.771 triệu đồng tương đương 46,97% so với năm 2010), sang năm
2012 khoảng thu nhập này tiếp tục tăng thêm 3.445 triệu đồng (với tốc độ tăng trưởng giảm hơn so với năm 2011 đạt 39,73%), đến 6Th/2013 với tốc độ tăng trưởng vượt bậc lên đến 115,57% so với 6th/2012, đã làm cho tổng thu nhập
ngoài lãi trong khoảng thời gian này tăng thêm 6.304 triệu đồng đạt 11.255
triệu đồng. Sự tăng trưởng không ngừng trong nguồn thu nhập ngoài lãi của ngân hàng đã làm cho khoảng cách của hai nguồn thu nhập từ lãi và thu nhập
ngoài lãi ngày càng được rút ngắn, nguyên nhân của sự tăng trưởng của các
nguồn thu nhập ngoài lãi chủ yếu là sự tăng trưởng của thu nhập từ các dịch vụ
thanh toán, hiện tượng này được lý giải là do sự phát triển của các nghiệp vụ thanh toán, đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ góp phần vào sự tăng trưởng
thu nhập của Ngân hàng Bắc Á – Chi nhánh Cần Thơ.
Xét về cơ cấu ta thấy trong nguồn thu nhập ngoài lãi của Ngân hàng gồm
có 2 thành phần chính đó là: thu từ phí dịch vụ và một số thu nhập khác của Ngân hàng. Trong đó thu nhập từ phí dịch vụ chiếm khoảng 75% trong tổng cơ cấu nguồn thu nhập ngoài lãi của Ngân hàng và đang có xu hướng tăng dần qua các năm. Cụ thể, năm 2010 đạt 4.425 triệu đồng, sang năm 2011 tăng
thêm 2.078 triệu đồng với tỷ lệ tăng khá cao 46,96% đạt 6.503 triệu đồng, đến năm 2012 tỷ lệ tăng lên 39,73% và sang đến 6 tháng đầu năm nay tỷ lệ này lại
tiếp tục tăng cao với tốc độ lên đến 125,79% so với cùng kỳ năm 2012 làm cho nguồn thu nhập của dịch vụ này đạt ở mức 5.050 triệu đồng. Sự tăng trưởng cao của nguồn thu nhập từ dịch vụ thanh toán của Ngân hàng qua các
năm có thể đánh giá được các công tác về nghiệp vụ thanh toán của Ngân hàng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
đang ngày càng được phát triển để phù hợp với xu hướng sử dụng nhiều hơn
các dịch vụ tiện ích về thanh toán không dùng tiền mặt của khách hàng trong thời buổi kinh tế và công nghệ phát triển cao như hiện nay, chẳng hạn như
Ngân hàng Bắc Á hiện đang cung cấp cho khách hàng khá nhiều các dịch vụ
tiện ích cụ thể như: dịch vụ chuyển tiền, thanh toán tiền gửi, thanh toán hóa đơn, nạp tiền điện thoại, dịch vụ True eCommerce, các loại thẻ như thẻ ATM
và một thẻ thanh toán khác. Một phương thức thanh toán vừa nhanh chóng
chính xác và tiện lợi là một dịch vụ không thể thiếu của hoạt động Ngân hàng, nó cũng là một trong những điều kiện cần để Ngân hàng Bắc Á nhanh chóng
37 0% 20% 40% 60% 80% 100% 2010 2011 2012 6th2012 6th2013
Chi phí ngoài lãi Chi phí lãi
đạt được mục tiêu đề ra là một Ngân hàng bán lẻ hiện đại và đa năng. Vì vậy,
Ngân hàng Bắc Á – Chi nhánh Cần Thơ cần chủ động tìm kiếm và mở rộng
nhiều hơn nữa các mối quan hệ với khách hàng, thực hiện tốt các công tác chăm sóc khách hàng để tăng thêm nguồn thu nhập và góp phần phát triển
Ngân hàng Bắc Á ngày càng thịnh vượng trong tương lai.
Thành phần thứ 2 trong cơ cấu thu nhập của Ngân hàng là các khoản thu
nhập khác, các khoản này chiếm một tỷ trọng khá nhỏ và hầu như nằm ngoài dự tính của Ngân hàng, nên sự biến động của các khoản thu nhập này cũng không được Ngân hàng dự báo trước và cũng không có sự ảnh hưởng nhiều đến tổng thu nhập. Các khoảng thu nhập này chỉ đạt khoảng 3.000 triệu đồng
trong một chu kỳ hoạt động (thấp nhất là 1.475 triệu đồng năm 2010 và cao nhất là 3.029 triệu đồng vào năm 2012).