GVHD: Th.s. Lê Huỳnh Phương Chinh SVTH: Huỳnh Thị Thùy Trang 28 Theo quy định tại điều 126 Luật các tổ chứ tín dụng năm 2010 thì CTTC không được cho các chủ thể sau đây vay vốn:
Thứ nhất người vay vốn là Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) và các chức danh tương đương của CTTC. Sở sĩ pháp luật quy định những chủ thể này không được vay vốn là nhằm đảm bảo lợi ích cho CTTC và đảm bảo sự công bằng trong hoạt động cho vay của CTTC. Xét về bản chất thì đây là những chủ thể đứng đầu và là những chủ thể quan trọng điều hành CTTC nếu các chủ thể này có nhu cầu vay vốn thì có thể họ sẽ được cho vay mà không cần phải trải qua các giai đoạn thẩm định và nếu đến thời hạn thanh toán mà các chủ thể này thanh toán không đầy đủ hay thanh toán trậm trễ như vậy sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động của CTTC.
Thứ hai người vay vốn là Cha, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) và các chức danh tương đương. Đây là những đối tượng có mối quan hệ mật thiết với người đứng đầu, người có chức vụ quan trọng trong CTTC. Nếu các chủ thể này vay vốn thì đồng nghĩa với việc người đứng đầu CTTC vay vốn như vậy sẽ không tạo được sự minh bạch trong hoạt động cho vay của CTTC.
Ngoài ra thì CTTC không được cho doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh chứng khoán mà CTTC nắm quyền kiểm soát vay vốn và CTTC không được cho vay để góp vốn vào một tổ chức tín dụng khác trên cơ sở nhận tài sản bảo đảm bằng cổ phiếu của chính tổ chức tín dụng nhận vốn góp.Vì như vậy sẽ tạo ra sự cạnh tranh không lành mạnh giữa các TCTD. Chẳng hạn như CTTC nắm quyền kiểm soát một doanh nghiệp nào đó thì rõ ràng CTTC sẽ biết được điểm mạnh và điểm yếu của doanh nghiệp đó và biết rõ doanh nghiệp này có nhu cầu vay vốn thì CTTC cho vay nhưng với mức lãi suất cao,khi đó nếu có một TCTD nào muốn cho doanh nghiệp này vay ở mức lãi suất thấp hơn thì doanh nghiệp này cũng không dám vay vì quyền kiểm soát thuộc về CTTC.
GVHD: Th.s. Lê Huỳnh Phương Chinh SVTH: Huỳnh Thị Thùy Trang 29 Pháp luật quy định những đối tượng sau đây vẫn được vay vốn ở CTTC nhưng phải có tài sản đảm bảo cho nghĩa vụ của mình và không được hưởng những điều kiện ưu đãi 34
:
Bên vay vốn là Tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên đang kiểm toán tại CTTC; thanh tra viên đang thanh tra tại CTTC, Kế toán trưởng của CTTC. Đây là những chủ thể xác minh tính về tính đúng đắn, hợp lý của các tài liệu, số liệu kế toán và báo cáo quyết toán của CTTC do đó những chủ thể này nắm rất rỏ tình hình hoạt động của CTT, nếu có nhu cầu vay vốn thì họ dễ dàng hoàn chỉnh bộ hồ sơ vay vốn phù hơp. Tuy nhiên nếu những chủ thể này được CTTC cho vay với điều kiện thông thường như một khách hàng thì khả năng xảy ra rủi ro với CTTC là rất cao. Chẳng hạn như các chủ thể này vay vốn nhưng không có tài sản đảm bảo thi khi vay xong các chủ thể này không còn làm việc tại CTTC nữa hay không có khả năng trả nợ thì CTTC sẽ không thu lại được số vốn mà mình đã bỏ ra, như vậy nguồn vốn sẽ không đủ để đáp ứng cho các hoạt động khác.
Kế tiếp bên vay vốn là cổ đông lớn, cổ đông sáng lập của CTTC. Đây là những chủ thể cung cấp nguồn vốn chính cho CTTC hoạt động. Nếu các chủ thể này vay vốn mà không thực hiện nghĩa vụ hoặc không có tài sản bảo đảm cho nghĩa vụ của mình thì có thể CTTC không thể nào hoạt động được vì không còn đủ vốn để tiếp tục kinh doanh. Tuy nhiên ta có thể nhận thấy rằng những chủ thể này là người đã thành lập nên CTTC có thể nói CTTC là tâm huyết của họ thì không thể nào họ để tâm huyết của mình bị sụp đỗ nên pháp luật xếp nhóm chủ thể này vào trường họp hạn chế cho vay là hợp lý.
Cuối cùng đối tượng vay vốn của CTTC là người thẩm định, xét duyệt cấp tín dụng của CTTC. Thẩm định cho vay là giai đoạn quan trọng trong hoạt động cho vay của CTTC dựa vào kết quả ở giai đoạn này mà CTTC mới nắm bắt được khách hàng có đủ điều kiên vay vốn hay không mới tiến hành hoạt động cho vay. Nếu người vay vốn là người tham gia thẩm định vì việc thẩm định này sẽ không được diễn ra theo quy trình có thể họ sẽ bỏ qua những bước quan trọng khác, như vậy CTTC sẽ không nắm rõ được rằng những người này có khả năng chi trả hay không. Như vậy khi đến hạn thanh toán mà các chủ thể này không có khả năng thanh toán thì sẽ ảnh hưởng đến CTTC vì lúc này số vốn luân chuyển của CTTC đã bị thay đổi.
