năm 2011 đến sáu tháng đầu năm 2014
Trong hoạt động kinh doanh, các Ngân hàng luôn quan tâm đến vấn đề làm thế nào để có thể đạt lợi nhuận cao nhất và có mức rủi ro thấp nhất nhƣng vẫn đảm bảo chấp hành đúng quy định của Nhà nƣớc đồng thời vẫn thực hiện đƣợc kế hoạch kinh doanh của Ngân hàng. Lợi nhuận không những là chỉ tiêu tổng hợp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng mà còn là chỉ tiêu chung nhất áp dụng cho mọi chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế thị trƣờng. Đây cũng là mục tiêu hàng đầu của NHNo& PTNT - chi nhánh huyện Chợ Mới trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua các năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 đƣợc thể hiện ở bảng 3.1.
Thu nhập: Qua bảng số liệu ta thấy thu nhập của Ngân hàng nhìn chung tăng qua các năm, tăng từ 84.201 triệu đồng năm 2011 lên đến 91.390 triệu đồng năm 2013, tƣơng ứng tăng 7.189 triệu đồng đạt tỷ lệ 8,54%. Nguồn thu nhập của chi nhánh tăng lên chủ yếu là từ lãi tín dụng, khoản thu chính của Ngân hàng. Chi nhánh luôn đặt mục tiêu tăng trƣởng tín dụng bền vững qua các năm, phân công từng cán bộ tín dụng quản lý từng khu vực cụ thể, do đó việc thu lãi và gốc đến hạn đạt hiệu quả nên công tác kiểm soát món vay tốt hạn chế đƣợc các khoản nợ trả chậm. Năm 2012, thu nhập của Ngân hàng tăng mạnh nhất do lãi suất cho vay ƣu đãi chỉ từ 9% đến 11.5% tùy đối tƣợng, với mức lãi suất này phù hợp cho ngƣời dân có thể tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng để đầu tƣ cho vụ mùa mới, phƣơng án sản xuất mới, vì vậy mà thu nhập của chi nhánh tăng 7.556 triệu đồng tƣơng ứng 8,99%.
Ngoài hoạt động cho vay chi nhánh còn chú trọng đến việc phát triển của các dịch vụ có liên quan nhƣ: phát hành thẻ ATM, thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế, dịch vụ chuyển tiền, đổi tiền, dịch vụ nhờ thu, nhờ chi, thanh toán quốc tế, mobile banking….tạo điều kiện cho khách hàng tiếp cận với những sản phẩm dịch vụ tốt nhất, đa dạng hóa các loại hình dịch vụ thanh toán làm hoạt động giao dịch của chi nhánh ngày càng thuận tiện và nhanh chóng hơn. Nhờ đó hoạt động tín dụng đƣợc mở rộng hơn mang đến nguồn thu ngày càng lớn cho Ngân hàng. Bƣớc sang năm 2013 thu nhập có phần giảm nhẹ (giảm 0,2%) nhƣng vẫn duy trì ở mức cao đạt 91.390 triệu đồng do trên địa bàn thành lập chi nhánh Ngân hàng Công thƣơng nên việc cạnh tranh ngày càng gay gắt hơn.
16
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh tại NHNo&PTNT - chi nhánh huyện Chợ Mới giai đoạn 2011-2013 và 6 tháng đầu 2013, 2014.
Nguồn: Phòng Kế toán NHNo&PTNT huyện Chợ Mới
Chỉ tiêu Năm 2011 (triệu đồng) Năm 2012 (triệu đồng) Năm 2013 (triệu đồng) 6th 2013 (triệu đồng) 6th 2014 (triệu đồng) Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 Chênh lệch 6th 2014/6th 2013 Số tiền (triệu đồng) Tỷ lệ (%) Số tiền (triệu đồng) Tỷ lệ (%) Số tiền (triệu đồng) Tỷ lệ (%) Thu nhập 84.021 91.577 91.390 46.924 49.325 7.556 8,99 (187) (0,20) 2.401 5,12 Chi phí 72.885 80.476 74.297 38.725 41.310 7.591 10,42 (6.179) (7,68) 2.585 6,68 Lợi nhuận 11.136 11.101 17.093 8.199 8.015 (35) (0,34) 5.992 53,98 (184) (2,24)
17
lại, đạt 49.325 triệu đồng tăng 5,12% so với 6 tháng đầu năm 2013. Đây là tín hiệu khả quan, khẳng định vị thế của chi nhánh trên địa bàn trong môi trƣờng kinh doanh ngày càng có nhiều Ngân hàng cạnh tranh nhƣ hiện nay.
Chi phí: Thu nhập tăng là một dấu hiệu tốt thể hiện hoạt động kinh doanh của Ngân hàng có bƣớc phát triển. Tuy nhiên để đánh giá chính xác hơn hiệu quả hoạt động kinh doanh ta còn phải dựa vào một chỉ tiêu khá quan trọng đó là chi phí. Chỉ tiêu này thƣờng tỷ lệ thuận với thu nhập nhƣng luôn tỷ lệ nghịch với lợi nhuận.
Cùng với sự tăng lên của thu nhập cũng đã kéo chi phí không ngừng tăng lên, từ năm 2011 đến 2013 chi phí tăng 1.412 triệu đồng, tƣơng ứng với tốc độ tăng 1,94%. Nhìn chung việc tăng lên của chi phí là lẽ đƣơng nhiên vì nó biến động theo sự tăng lên của thu nhập. Trong đó chi phí trả lãi là chủ yếu, nhu cầu tín dụng tăng cao Ngân hàng phải huy động vốn với số lƣợng lớn, nên trả lãi nhiều hơn. Bên cạnh chi phí trả lãi, chi nhánh còn chi trả một khoản không nhỏ các chi phí khác bao gồm: chi hoạt động, chi phụ cấp, chi công cụ dụng cụ, chi quảng cáo.... Năm 2012 chi phí tăng cao nhất với mức tăng 7.591 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 10,42%, trong năm 2012 Ngân hàng phải đầu tƣ lại trang thiết bị, sửa chữa cơ sở vật chất do NHNo&PTNT - chi nhánh huyện Chợ Mới đã thành lập từ khá lâu đời. Ngoài ra, để việc cho vay có hiệu quả các cán bộ tín dụng phải thƣờng xuyên đi thẩm định tài sản thế chấp của khách hàng và đi công tác xa trong khi giá xăng dầu tăng nhanh nên Ngân hàng phải hỗ trợ một phần công tác phí cho cán bộ tín dụng làm chi phí trong năm tăng cao. Bƣớc sang năm 2013 chi phí đã đƣợc kéo giảm xuống 7,68% tƣơng đƣơng giảm 6.179 triệu đồng. Ngân hàng luôn chú trọng hạn chế tối đa những khoản chi phí không cần thiết để đem lại lợi nhuận cao hơn cho chi nhánh trong đó có cả việc cắt giảm bớt những khoản khen thƣởng của nhân viên nhằm giảm chi phí trong hoạt động kinh doanh.
Sáu tháng đầu năm 2014 chi phí có sự gia tăng trở lại, Ngân hàng phải chi ra 41.310 triệu đồng, tăng 6,68% so với 6 tháng đầu năm 2013. Nợ xấu tăng cao Ngân hàng phải tăng trích lập dự phòng cũng nhƣ chi trả thêm những khoản chi phí xử lý tài sản thế chấp dẫn đến sự tăng lên của chi phí.
Lợi nhuận: là phần thu nhập còn lại sau khi trừ chi phí. Qua bảng 3.1 ta thấy lợi nhuận của chi nhánh luôn lớn hơn 0, Ngân hàng luôn tạo ra đƣợc khoản chênh lệch trong thu - chi, hoạt động kinh doanh của chi nhánh có hiệu quả cùng với việc chú trọng quản lý chi phí nên lợi nhuận của Ngân hàng cũng tăng qua các năm. Cụ thể lợi nhuận năm 2011 đạt 11.136 triệu đồng. Trong năm 2012, một năm nền kinh tế Việt Nam gặp nhiều khó khăn, tuy vậy hoạt
18
động của Ngân hàng vẫn đạt lợi nhuận khả quan đạt 11.101 triệu đồng, con số này có phần sụt giảm so với năm 2011, giảm 35 triệu đồng tƣơng ứng mức giảm 0,34%. Bƣớc sang năm nay 2013 nền kinh tế dần đƣợc phục hồi, lạm phát cũng đƣợc kiềm chế ở mức một con số, vì vậy lợi nhuận Ngân hàng tăng mạnh, tăng 5.992 triệu đồng, tƣơng ứng với mức tăng 53,98% so với cùng kì năm 2012.
Trong nửa đầu năm 2014 lợi nhuận có phần giảm đôi chút so với cùng kì 6 tháng đầu năm 2013, đạt 8.015 triệu đồng, giảm 184 triệu đồng, tƣơng ứng với giảm 2,24%. Mặc dù thu nhập 6 tháng đầu năm 2014 đạt đƣợc lớn hơn trong 6 tháng đầu 2013 nhƣng do chi phí tăng cao làm cho lợi nhuận sụt giảm nhẹ.
Đạt đƣợc kết quả khả quan này, thể hiện sự phát triển trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh, sự phấn đấu không ngừng của toàn thể nhân viên, đặc biệt là sự lãnh đạo của Ban Giám Đốc cùng với chính sách phù hợp giúp Ngân hàng đạt đƣợc kết quả trên.