Bên cạnh việc cho vay để đạt được lợi nhuận như mong muốn của ngân hàng, thì việc thu hồi nợ cũng hết sức quan trọng và luôn đồng hành cùng với doanh số cho vay. Thu hồi nợ đúng hạn sẽ giúp cho đồng vốn của NH không bị chiếm dụng, vòng quay vốn ổn định, đảm bảo hoạt động của NH hiệu quả và an toàn. Thu nhập chủ yếu của NH từ hoạt động tín dụng – một lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro. Do đó, công tác thu hồi nợ được xem là một trong những ưu tiên hàng đầu. Do đó, cán bộ tín dụng thường xuyên theo dõi và đôn đốc những khoản nợ gần đến hạn.
Qua số liệu, ta thấy tình hình tổng doanh số thu nợ của PGD trong giai đoạn ba năm có xu thế giảm. Cụ thể, năm 2011, tổng doanh số thu nợ đạt được là 102.568 triệu đồng, bước sang năm 2012 thì tổng doanh số thu nợ đạt được là 119.212 triệu đồng, tăng so với năm liền kề trước đó là 16.644 triệu đồng tương ứng tăng 16,23%. Điều này chứng tỏ công tác thu hồi nợ của cán bộ tín dụng là rất tốt. Năm 2013 tổng doanh số thu nợ giảm nhẹ, tổng doanh số thu nợ đạt được là 116.264 triệu đồng, giảm đi 2.948 triệu đồng tương ứng với tốc độ giảm là 2,47% so với năm 2012. Do điều kiện nền kinh tế gặp nhiều khó khăn như hiện nay thì việc quản lý nợ thật sự là khó khăn. Điều này có thể ảnh hưởng đến tình hình hoạt động của PGD và làm giảm đi tốc độ vòng quay vốn của PGD, giảm đi sự linh hoạt trong việc san xẽ và điều hòa nguồn vốn đến tay khách hàng cần vốn, nên cũng ảnh hưởng đến mục tiêu lợi nhuận mà ngân hàng đặt ra.
54
Do nh số th n theo thời hạn tín dụng
Căn cứ vào thời hạn cấp tín dụng ta có số liệu minh họa cho doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng ở các bảng sau:
Bảng 4.7: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng tại PGD An Hữu qua 3 năm 2011 – 2013. Đơn vị: triệu đồng
Nguồn: Báo cáo doanh số thu nợ tạ PGD An Hữu trong 3 năm 2011 – 2013
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2011 2012 2013 2012 so 2011 2013 so 2012
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 96.414 94,00 82.084 68,86 81.697 70,27 (14.330) (14,86) (387) (0,47) Trung và dài
hạn 6.154 6,00 37.128 31,14 34.567 29,73 30.974 503,30 (2.561) (6,90)
55
Ta thấy, trong tổng doanh số thu nợ trong ba năm liền thì tỷ trọng của doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn hơn. Cụ thể năm 2011, doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng tới 94% trong tổng doanh số thu nợ của năm. Đến năm 2012, doanh số thu nợ ngắn hạn cũng chiếm tỷ trọng chiếm 68,86% trong tổng doanh số thu nợ. Tương tự như vậy năm 2013 thì doanh số thu nợ trung hạn chiếm tỷ trọng chỉ có 29,73%. Nhìn chung, với tỷ trọng các khoản doanh số thu nợ ngắn và trung hạn như vậy cũng phù hợp với kế hoạch kinh doanh của PGD, vì các khoản vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn tại PGD.
Đối với doanh số thu nợ ngắn hạn có xu hướng giảm nhẹ qua ba năm, năm 2012 tổng doanh số thu nợ ngắn hạn đạt được 82.084 triệu đồng giảm 14.329 triệu đồng tương ứng giảm 14,86% so với năm 2011 và giảm mạnh hơn so với tốc độ giảm của doanh số thu nợ năm 2013. Năm 2013 thì tình hình thu nợ khách hàng đạt được là 81.697 triệu đồng chỉ giảm 387 triệu đồng chỉ tương ứng với 0,47% so với năm 2012. Do vẫn còn nhiều khó khăn vướng mắc, giá cả hàng tiêu dùng, giá vật tư nông nghiệp, vật liệu xây dựng luôn tăng vọt, giá cả hàng nông sản không ổn định, thị trường tiêu thụ bấp bênh gây khó khăn cho người sản xuất và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Hơn nữa, trong năm này tỷ trọng thu nợ trung và dài hạn tăng lên nên thu nợ ngắn hạn giảm xuống là điều tất yếu.
Nguồn: Báo cáo doanh số thu nợ tạ PGD An Hữu, 2011 - 2013
Hình 4.6: Cơ cấu doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng tại PGD An Hữu 94 % 6 % Năm 2011 68,86 % 31,14 % Năm 2012 70,27 % 29,73 % Năm 2013 Ngắn hạn Trung và Dài hạn
56
Còn đối với doanh số thu nợ trung và dài hạn thì lại có sự tăng giảm qua ba năm. Thực tế, năm 2011 doanh số thu nợ là 6.154 triệu đồng, đến năm 2012 thì con số này đạt được là 37.128 triệu đồng tăng 30.974 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng trưởng rất cao là 503,3% so với năm 2011. Sang năm 2013 doanh số thu nợ giảm nhẹ chỉ đạt được là 34.567 triệu đồng, giảm 2.561 triệu đồng tương ứng giảm 2,47% so với năm 2012. nhờ vào sự nổ lực của cán bộ tín dụng trong việc việc lựa chọn khách hàng, trong công tác thẩm định nên mới đạt được kết quả khả quan trên, một phần nữa là do hộ vay sử dụng vốn vay đúng mục đích thực hiện các phương án khả thi và có hiệu quả nên có nguồn thu nhập lớn để trả nợ PGD đúng hạn, cũng như những hộ trồng cam sành sau quá trình đầu tư cải tạo vườn đã cho thu hoạch trúng mùa được giá nên họ nhanh chóng trả nợ cho PGD khi đến hạn trả nợ. Và vào năm này có nhiều khoản vay trung và dài hạn của PGD đã đáo hạn nên số tiền thu được trong kỳ tăng lên. Hơn nữa mỗi cán bộ tín dụng đều tạo mối quan hệ tốt với khách hàng luôn theo dõi quá trình sử dụng vốn và đôn đốc khách hàng trả nợ nên đã có thể thu được vốn phát vay.
Mặc dù, PGD cũng có những chính sách ưu đãi hỗ trợ lãi suất cho khách hàng, nới lỏng hơn về các qui định cấp tín dụng tạo điều kiện cho khách hàng dễ dàng hơn trong việc tiếp cận vốn nhưng với tình hình chung nền kinh tế khủng hoảng, công việc sản xuất nông nghiệp, kinh doanh gặp nhiều khó khăn và gặp không ít rủi ro về thiên tai, giá cả thị trường nên việc thanh toán nợ của khách hàng cho PGD cũng chậm trễ. Nắm bắt được tình hình chung đó nên việc PGD đầu tư vào các khoản cho vay ngắn hạn là một lựa chọn đúng đắn cho công tác thu hồi vốn sau này, vì đặc trưng của hình thức vay vốn ngắn hạn có chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn, vòng quay vốn nhanh và việc thu hồi vốn về sau cũng không kéo dài tránh các rủi ro có thể phát sinh trong công tác thu hồi vốn. Mặc dù tình hình kinh tế khó khăn, doanh số thu hồi nợ có sự tăng giảm nhẹ trong năm 2013, nhưng đội ngũ nhân viên PGD đã cố gắng giúp khách hàng củng cố và phát triển sản xuất, nhằm đảm bảo quyền lợi của NH, của PGD mà vẫn duy trì được lượng khách hàng.
57
Bảng 4.8: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng tại PGD An Hữu 6 tháng đầu năm 2013 và năm 2014.
Đơn vị: triệu đồng
Nguồn: Báo cáo doanh số thu nợ tạ PGD An Hữu trong 6 tháng đầu năm 2013 -2014
Qua số liệu của sáu tháng đầu năm 2013 và năm 2014. Xét về tỷ trọng ta nhận thấy doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao hơn hẳn so với doanh số thu nợ trung hạn và dài hạn. Nhìn chung doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng qua sáu tháng đầu năm đều có xu hướng tăng. Trong đó doanh số thu nợ ngắn hạn sáu tháng đầu năm 2014 có tốc độ tăng trưởng là 23.875 triệu đồng tương ứng tăng 60,89% so với sáu tháng đầu năm 2013. Doanh số thu nợ trung và dài hạn năm 2014 có tốc độ tăng trưởng là 71,35% tương ứng doanh số thu nợ tăng thêm 12.569 triệu đồng so với sáu tháng đầu năm 2013. Phần lớn các hợp đồng tín dụng thường tập trung vào các tháng 04, 05, 06 vì đây là thời điểm kết thúc mùa vụ và chuẩn bị bắt đầu cho mùa vụ mới. Nên doanh số thu nợ của PGD cũng thường tập trung vào sáu tháng đầu năm, thời điểm này là thời điểm đáo hạn của các món vay, khách hàng trả nợ vay đúng hạn, để có thể tiếp tục vay vốn đầu tư.
Chỉ tiêu
6 tháng đầu năm Chênh lệch
2013 2014 6 tháng 2014 so
6 tháng 2013 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền % Ngắn hạn 39.206 68,99 63.081 67,64 23.875 60,89 Trung và dài hạn 17.615 31,01 30.184 32,36 12.569 71,35 Tổng 56.821 100,00 93.265 100,00 36.444 64,14
58
Do nh số th n theo ngành kinh tế (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Doanh số thu nợ căn cứ theo ngành kinh tế ở PGD được thể hiên cụ thể trong bảng 4.9
Trong nhiều ngành nghề kinh tế, đối tượng của PGD muốn hướng tới, thì ta thấy lĩnh vực Nông nghiệp luôn chiếm một tỷ trọng đáng kể. Và trong tổng doanh số thu nợ của ba năm thì Nông nghiệp vẫn chiếm tỷ trọng nhiều nhất. Cụ thể, năm 2011 tỷ trọng chiếm 84,99% sang năm 2012 là 86,99% và cuối năm 2013 tổng doanh số thu nợ chiếm 84,69%. Do điều kiện và đặc điểm nơi trụ sở PGD xây dựng thuộc địa bàn nông thôn nên nhóm ngành Nông nghiệp là một trong những thị trường khách hàng lớn của PGD. Ngoài ra các ngành kinh tế thuộc lĩnh vực khác có nhưng với số lượng ít nên tỷ trọng trong tổng doanh số thu nợ cũng chiếm không nhiều. Chẳng hạn, đối với các nhóm ngành khác theo sự phân loại của PGD gồm có cho vay tiêu dùng cá nhân, sửa chữa nhà ở, cho vay mua sắm,…nhìn chung chiếm tỷ trọng ít. Nhưng cũng chính ở các khoản cấp tín dụng này mà nhu cầu vốn tạm thời của khách hàng được đáp ứng tạo được niềm tin và sự uy tính cho PGD đối với người gửi tiền cũng như người có nhu cầu sử dụng vốn. Và cũng làm cho hoạt động tín dụng của PGD phong phú đa dạng hơn.
Nguồn: Báo cáo doanh số thu nợ tạ PGD An Hữu, 2011 - 2013
Hình 4.7: Cơ cấu doanh số thu nợ theo ngành kinh tế tại PGD An Hữu
84,99 % 9,80 % 5,21 % Năm 2011 86,99 % 9,74 % 3,27 % Năm 2012 84,69 % 12,57 % 2,74 % Năm 2013 Nông Nghiệp TM - DV Ngành khác
59
Bảng 4.9: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế tại PGD An Hữu qua năm 2011 – 2013.
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2011 2012 2013 2012 so 2011 2013 so 2012
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền % Số tiền % 1. Nông nghiệp 87.182 84,99 103.699 86,99 98.462 84,69 16.517 18,94 (5.237) (5,05)
2. KD - DV 10.052 9,80 11.608 9,74 14.610 12,57 1.556 15,48 3.002 25,86
3. Ngành khác 5.334 5,21 3.905 3,27 3.192 2,74 (1.429) (26,78) (713) (18,25) Tổng 102.568 100,00 119.212 100,00 116.264 100,00 16.644 16,23 (2.948) (2,47)
60
Nhóm ngành Kinh doanh – Dịch vụ cũng chiếm một phần tỷ trọng đáng kể. Như năm 2011 doanh số thu nợ nhóm này chiếm 9,8% và lần lược các năm 2012 là 9,74%, năm 2013 là 12,57%. Bởi lẻ, việc kinh doanh của các ngành thuộc nhóm này nhìn chung đòi hỏi vốn đầu tư nhiều và lâu dài nên đối với PGD thì lượng vốn cung cấp là các khoản tín dụng này thường là rất lớn, nhằm giúp khách hàng ổn định sản xuất, thanh toán các khoản chi phí, mở rộng quy mô sản xuất trong dài hạn.
Nhìn chung trong ba nhóm đối tượng được PGD cấp tín dụng và tiến hành thu hồi nợ gốc và lãi thì nhóm ngành Kinh doanh – Dịch vụ có tốc độ tăng trưởng nhẹ qua ba năm. Riêng các đối tượng khách hàng thuộc nhóm ngành khác thì có xu hướng giảm nhẹ qua các năm. Còn ngành Nông nghiệp lại có tổng số doanh thu nợ tăng giảm nhẹ qua ba năm. Vì thế làm cho tổng thể doanh số thu nợ của của PGD tăng giảm qua ba năm từ 2011 đến 2013.
Nhóm ngành kinh tế Nông nghiệp có doanh số thu nợ năm 2012 là 103.699 triệu đồng so với năm 2011 tăng 16.517 triệu đồng tương ứng tốc độ tăng trưởng là 18,94%, và tổng doanh số thu nợ nhóm này giảm ở năm 2013, doanh số thu nợ đạt được là 98.462 triệu đồng có sự giảm mạnh so với năm 2012 là 5.237 triệu đồng tương ứng tốc độ tăng trưởng giảm là 5,05%. Phần giảm đi chủ yếu do doanh số thu nợ giảm một phần và một phần do lượng tín dụng mà PGD cấp cho lĩnh vực này qua năm 2013 cũng giảm. Do trong điều kiện kinh tế hiện nay, có thêm nhiều đối thủ cạnh tranh và kế hoạch kinh doanh của PGD cơ cấu lại đối tượng khách hàng nên phần vốn lại được phân bổ sang cho những ngành nghề kinh tế khác, nên việc đầu tư và cấp tín dụng cho lĩnh vực Nông nghiệp không còn như trước đây.
Đối với doanh số thu nợ của khách hàng thuộc nhóm ngành Kinh doanh – Dịch vụ lại có xu hưởng tăng qua ba năm. Năm 2011 doanh số thu nợ đạt được là 10.052 triệu đồng đến năm 2012 con số này đã đạt được 11.608 triệu đồng tăng so với 2011 là 1.556 triệu đồng tương ứng tốc độ tăng trưởng là 15,48%. Qua đến năm 2013 thì doanh số thu nợ tăng mạnh, cụ thể doanh số thu nợ đạt được là 14.610 triệu đồng tăng so với năm 2012 là 3.002 triệu đồng tương ứng mức tăng là 25,86%. Do sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế, sự quan tâm của các ban Ngành, đã làm thay đổi bộ mặt kinh tế trong khu vực; nhiều ngành nghề, nhiều cơ sở kinh doanh được hình thành và mở rộng quy mô sản xuất, hàng hóa có đầu ra tiêu thụ ổn định, các hộ sản xuất kinh doanh có hiệu quả. Khách hàng tạo được uy tín, sự tín nhiệm để có thể tiếp tục vay vốn đầu tư, mở rộng sản xuất lâu dài.
61
Trong giai đoạn này, việc sản xuất ở các ngành thuộc nhóm Nông nghiệp gặp những khó khăn về thời tiết, dịch bệnh cho đến khâu tiêu thụ nông sản do chi phí tăng cao dẫn đến sản phẩm đầu ra gặp không ít khó khăn về giá dẫn đến thu nhập của khách hàng bị thua lỗ hoặc phá huề dẫn đến việc thu hồi nợ chậm trễ. Cùng chung xu hướng với nhóm ngành Nông nghiệp là nhóm Ngành khác, trong nhóm ngành này chủ yếu là cho vay tiêu dùng, xây dựng nhà ở...khách hàng của nhóm này đa số là cán bộ công nhân viên chức, nên hình thức trả nợ vay của họ là trích tài khoản tiền lương hàng tháng. Việc trích tài khoản tiền lương thu hồi vốn vay hàng tháng để thu từng phần và thời hạn cho vay cũng dài hơn so với một khoản nợ vay thông thường. Bên cạnh đó chưa kể những khách hàng vay vốn xây nhà, nguồn thu trả nợ từ sản xuất nông nghiệp, chăn nuôi....bị mất mùa hoặc mất giá. Từ một vài nguyên nhân trên dẫn đến tình hình thu nợ của PGD cũng giảm đi qua các năm. Cụ thể, năm 2011 doanh số thu nợ nhóm Ngành khác đạt được của PGD là 5.334 triệu đồng, sang năm 2012 doanh số thu nợ chỉ đạt là 3.905 triệu đồng giảm đi 1.429 triệu đồng, tương ứng tốc độ giảm 26,78% so với năm 2011. Đến năm 2013, doanh số thu nợ chỉ còn 3.192 triệu đồng, có tốc độ giảm so với năm 2012 là 18,25% tương ứng giảm doanh số thu nợ là 713 triệu đồng.
Bảng 4.10: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế tại PGD An Hữu 6 tháng đầu năm 2013 và năm 2014.
Đơn vị: triệu đồng
Nguồn: Báo cáo doanh số thu nợ tạ PGD An Hữu trong 6 tháng đầu năm 2013 -2014
Đối với số liệu của sáu tháng đầu năm 2013 và năm 2014. Xét về tỷ trọng ta nhận thấy doanh số thu nợ nhóm ngành Nông nghiệp chiếm tỷ trọng cao hơn hẳn so với doanh số thu nợ của các nhóm ngành kinh tế còn lại. Nhìn chung doanh số thu nợ của các nhóm ngành Nông nghiệp và Kinh doanh –