Agribank Việt Nam
3.3.1 Kiến nghị đối với Nhà nước
- Nhà nƣớc phải không ngừng tạo ra môi trƣờng pháp lý lành mạnh, môi trƣờng kinh tế bền vững để khuyến khích sản xuất kinh doanh, thiết lập hành lang pháp lý vững chắc để các thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn ra đầu tƣ. Việc ban hành và thực hiện các cơ chế chính sách pháp luật cần nắm bắt nhanh và kịp thời mọi sự phát triển của nền kinh tế xã hội, đảm bảo việc thực thi đƣợc chính xác, hiệu quả, công bằng và phù hợp với điều kiện thực tế. Nghiên cứu bổ sung những quy định cần trọng của pháp luật về các điều kiện cấp tín dụng, kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn vay và trả nợ, về các biện pháp kỷ luật tài chính nhằm giảm thiểu khả năng khách hàng không trả nợ đƣợc đúng hạn hay không trả nợ cho định chế tài chính Ngân hàng.
- Việc thay đổi các chính sách của Nhà nƣớc cần đƣợc công bố rõ ràng và có thời gian cần thiết để chuyển đổi.
- Hoàn thiện các chuẩn mực pháp lý cho việc đo lƣờng khả năng xảy ra rủi ro của các khoản nợ theo phƣơng châm lƣợng hóa đến mức cao nhất có thể.
- Hoàn thiện hơn nữa các quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm thế nào để trong trƣờng hợp ngân hàng đã thực hiện đúng các quy định về
thế chấp, cầm cố tài sản khi cho vay thì khi xử lý nợ, ngân hàng đƣợc toàn quyền trong việc thanh lý tài sản nhận làm đảm bảo đó để thu nợ nhằm khắc phục các khó khăn về quy trình, thủ tục và thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay nhƣ hiện nay;
Đối với Chính phủ có vai trò quyết định việc đảm bảo cho các định hƣớng về hoạt động phòng ngừa rủi ro đƣợc thực hiện thông suốt. Do đó các giải pháp từ đó vừa đóng vai trò là các giải pháp tổng thể tạo dựng khuôn khổ vững chắc và lâu dài cho thực thi phòng ngừa, đánh giá, xử lý, tổ chức bộ máy quản lý rủi ro, vừa chỉ ra những giai đoạn hoạt động không tốt ngân hàng gặp phải rủi ro cụ thể nhƣ sau:
- Chính phủ cần áp dụng chính sách tiền tệ một cách linh hoạt trong điều tiết nền kinh tế, ổn định tiền tệ và sự phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng thƣơng mại, tránh tình trạng thắt chặt hoặc thả lỏng quá mức, thay đổi định hƣớng quá đột ngột nhƣ giai đoạn vừa qua, gây ảnh hƣởng đến hoạt động của ngân hàng thƣơng mại và là một trong những lý do gây nên rủi ro trong hoạt động tín dụng - phát triển thị trƣờng tài chính, trƣớc hết là thị trƣờng liên ngân hàng và thị trƣờng tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động của các ngân hàng, tạo thêm nhiều cơ hội đầu tƣ nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và đa dạng hoá các công cụ thanh toán nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
- Hoàn thiện cơ sở hạ tầng kỹ thuật nhƣ hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế, ... để thúc đẩy nền kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung và ngân hàng thƣơng mại nói riêng phát triển an toàn, bền vững và hội nhập quốc tế. Nâng cao tính minh bạch thông tin của tất cả các tổ chức thông qua ứng dụng các chuẩn mực kế toán quốc tế. Chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS) ban hành
1993-2003, hiện nay IAS đã đƣợc sửa đổi tuy nhiên Việt Nam vẫn chƣa cập nhật những thay đổi này.
- Xây dựng Công ty định mức tín nhiệm: Công ty CRA giúp phân tích đánh giá các ngành kinh tế, phân tích tiền tệ, phân tích các chƣơng trình đầu tƣ của Chính phủ trong hoạch định phát triển các ngành. Tuy nhiên CRA ở Việt Nam mới ở giai đoạn sơ khai.
- Cần phải có sự phối hợp đồng bộ giữa các ban ngành hữu quan trong việc xử lý nợ tồn đọng. Cần có các văn bản hƣớng dẫn cụ thể hoặc có các cuộc hội thảo nhằm nâng cao ý thức trách nhiệm của các ban ngành liên quan trong việc xử lý nợ tồn đọng đặc biệt là các đơn vị: Toà án nhân dân tối cao, viện kiểm sát nhân dân tối cao, Bộ công an, Thanh tra Nhà nƣớc, Bộ tài chính, Bộ tƣ pháp để các ngân hàng góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển.
- Cần hỗ trợ các NHTM trong việc đảm bảo tính minh bạch trong các giao dịch bất động sản. Việc hỗ trợ này nên thực hiện thông qua việc xây dựng
và phát triển hệ thống cơ quan quản lý bất động sản và sàn giao dịch bất động sản, đồng thời đảm bảo các giao dịch bất động sản phải thực hiện qua hệ thống này.
- Chấn chỉnh các hoạt động của hệ thống doanh nghiệp
Trƣớc hết, cần nhanh chóng chấn chỉnh việc cấp phép hoạt động và kinh doanh đối với các doanh nghiệp mới, đặc biệt là các công ty trách nhiệm hữu hạn. Doanh nghiệp đƣợc cấp phép phải đảm bảo đƣợc điều kiện về vốn, cơ sở vật chất phục vụ kinh doanh, cán bộ điều hành có đủ năng lực phẩm chất và có phƣơng án kinh doanh khả thi. Đồng thời không đƣợc buông lỏng việc kiểm tra, giám sát sau khi doanh nghiệp đã đƣợc cấp phép thành lập.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
3.3.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành
Nâng cao vai trò định hƣớng trong quản lý và tƣ vấn cho các ngân hàng thƣơng mại thông qua việc thƣờng xuyên tổng hợp, phân tích thông tin thị trƣờng, đƣa ra các nhận định và dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt là liên quan đến hoạt động tín dụng để các ngân hàng thƣơng mại có cơ sở tham khảo, định hƣớng trong việc hoạch định chính sách tín dụng của mình sao cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa đƣợc rủi ro.
Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay trên cơ sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các ngân hàng thƣơng mại, quy định chặt chẽ về trách nhiệm của các ngân hàng thƣơng mại về việc tuân thủ quy chế cho vay và bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt các thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho các ngân hàng thƣơng mại.
Ngân hàng Nhà nƣớc cần phối hợp với các bộ ngành có liên quan trong quá trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ những khó khăn vƣớng mắc trong thủ tục phát mãi tài sản. Nên có những hƣớng dẫn cụ thể về trình tự, thủ tục, trách nhiệm của Tổ chức Tín dụng, của cơ quan Công an, của Chính quyền cơ sở, của Sở Tài nguyên Môi trƣờng làm cơ sở pháp lý để đi đến ban hành thông tƣ liên ngành hƣớng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu quả công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hoá từng công việc trong thi hành án.
Nghiên cứu, ban hành các quy định cụ thể để các ngân hàng thƣơng mại áp dụng chuẩn xác, kịp thời các công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng nhƣ:
bảo hiểm tiền vay, quyền chọn và các công cụ tài chính phát sinh khác. Đồng thời, tổ chức đào tạo, hƣớng dẫn các nghiệp vụ trên để giúp các ngân hàng thƣơng mại vừa đa dạng hoá các sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa và phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng.
3.3.2.2 Tăng cường công tác thanh tra, kiểm soát
Thực hiện thƣờng xuyên công tác thanh tra, kiểm soát dƣới nhiều hình thức để kịp thời phát hiện và ngăn chặn những vi phạm tiêu cực trong hoạt động tín dụng nhằm đƣa hoạt động tín dụng của ngân hàng vào đúng quỹ đạo luật pháp. Nội dung thanh tra nên đƣợc cải tiến sao cho chƣơng trình thanh tra đảm bảo kiểm soát đƣợc ngân hàng thƣơng mại, thể hiện đƣợc vai trò của mình là cảnh báo, ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro và không gây ảnh hƣởng, áp lực đến các hoạt động của các ngân hàng thƣơng mại.
Cần phải xây dựng đội ngũ thanh tra, giám sát chuẩn về nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, đƣợc cập nhật thông tin về chính sách, pháp luật, thị trƣờng để một mặt thực hiện công tác thanh tra, giám sát hoạt động của các ngân hàng thƣơng mại, mặt khác có thể đƣa ra các nhận định, kết luận giúp ngân hàng thƣơng mại nâng cao hiệu quả hoạt động.
Hiện nay hoạt động thanh tra ngân hàng của Ngân hàng Nhà nƣớc chủ yếu là kiểm tra tính tuân thủ pháp luật trong hoạt động của ngân hàng và đánh giá về sự an toàn của ngân hàng thƣơng mại. Về việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro của các ngân hàng thƣơng mại thì Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc chƣa thực hiện việc này một cách có hệ thống, chƣa có tiêu chí để thực hiện việc đánh giá này và chƣa thực sự đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể về hệ thống kiểm soát rủi ro của các ngân hàng thƣơng mại qua các cuộc thanh tra. Vì vậy, để thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc thực hiện đƣợc vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro của ngân hàng thƣơng mại, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể về đánh giá rủi ro khi thực hiện thanh tra, nội dung hoạt động ngoài thanh tra tuân thủ cần có sự giám sát, theo dõi rủi ro và tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa của Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến
với các ngân hàng thƣơng mại. Tuy nhiên, điều này đòi hỏi công nghệ cao và quy chế nghiêm ngặt về bảo mật thông tin để bảo vệ bí mật kinh doanh của các ngân hàng thƣơng mại.
3.3.2.3 Nâng cao chất lượng của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC)
Một trong những bộ phận đƣợc ngân hàng thƣơng mại sử dụng là Trung tâm thông tin tín dụng (mạng CIC). Và một trong những điều kiện cần thiết để thực hiện quản trị rủi ro tốt là hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, chính xác. Chất lƣợng thông tin càng cao thì rủi ro trong kinh doanh tín dụng của các Tổ chức tín dụng càng giảm. Vì vậy, việc hoàn thiện hoạt động của Trung tâm thông tin tín dụng là rất cần thiết chẳng hạn nhƣ là: thông tin tín dụng phải bao hàm tất cả các thông tin về tình hình vay vốn của khách hàng tại các Tổ chức Tín dụng, phải có sự phân tích thông tin tổng hợp về khách hàng để lƣu ý các ngân hàng thƣơng mại. Bên cạnh đó, cần chú trọng đổi mới và hiện đại hoá cac trang thiết bị, thiết lập hệ thống sao cho việc thu thập cũng nhƣ cung cấp thông tin tín dụng đƣợc thông suốt, kịp thời.
Ngoài ra, Ngân hàng Nhà nƣớc cần phải có chính sách tuyển chọn và đào tạo cán bộ làm công tác quản lý mạng CIC không chỉ am hiểu về công nghệ thông tin nhƣ khai thác thông tin qua mạng và các công cụ hỗ trợ khác mà còn phải có khả năng thu thập thông tin, phân tích, tổng hợp và đƣa ra những nhận định, cảnh báo thích hợp thay vì những con số báo cáo thống kê khô khan cho các ngân hàng thƣơng mại tham khảo.
Hiện nay, các ngân hàng chƣa có sự hợp tác tích cực với CIC chủ yếu là do muốn giữ bí mật thông tin về khách hàng để cạnh tranh. Vì vậy, Ngân hàng Nhà nƣớc nên có những biện pháp thích hợp để các ngân hàng nhận thức đúng đắn về quyền lợi và nghĩa vụ trong việc báo cáo và khai thác thông tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. Ngân hàng Nhà nƣớc cần phải có biện pháp khuyến khích và đi dần đến quy định bắt buộc các
ngân hàng thƣơng mại hợp tác, cung cấp thông tin một cách đầy đủ cho trung tâm. Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin của các ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời đối với những ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng nhƣ: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch. Đồng thời, Ngân hàng Nhà nƣớc cần phải có biện pháp khuyến khích các ngân hàng sử dụng thông tin tín dụng từ CIC nhƣ là một tài liệu bắt buộc phải có trong quá trình thẩm định cho vay.
Ngoài ra, NHNN cần phải xây dựng hệ thống dữ liệu lịch sử về tín dụng bất động sản ở Việt Nam (tỷ lệ nợ xấu, khả năng thu hồi) đảm bảo đủ độ tin cậy và độ dài để thực hiện các thống kê, từ đó đƣa ra các cảnh báo sớm nhằm giúp hệ thống NHTM phòng tránh rủi ro.
3.3.3 Kiến nghị với Agribank Việt Nam
- Agribank Việt Nam cần xây dựng mô hình kiểm tra kiểm soát nội bộ độc lập, để tất cả các cán bộ kiểm tra của các chi nhánh đều trực thuộc Agribank Việt Nam, hƣởng quyền lợi từ Agribank Việt Nam chứ không phụ thuộc vào chi nhánh. Có nhƣ vậy kết quả kiểm tra mới khách quan, độc lập, chất lƣợng kiểm tra mới đƣợc nâng lên.
- Agribank Việt Nam cần xây dựng một nền tảng công nghệ hiện đại, đảm bảo các yêu cầu về quản lý nội bộ của ngân hàng, thoả mãn yêu cầu phát triển của các giao dịch kinh doanh ngày càng đa dạng, yêu cầu quản lý rủi ro, quản lý thanh khoản, có khả năng kết nối với các ngân hàng khác. Triển khai nhanh chóng hệ thống và đồng bộ chƣơng trình hiện đại hoá công nghệ ngân hàng kết hợp với hệ thống bảo mật hiệu quả, việc triển khai hệ thống hiện đại hoá, tạo điều kiện cho việc thu thập thông tin đối với khách hàng trong hệ thống nhanh chóng. Phát triển các dịch vụ ngân hàng hiện đại trên cơ sở đảm bảo phòng chống đƣợc rủi ro, bảo mật và hoạt động an toàn. Đồng thời cần chỉ đạo trung tâm công nghệ thông tin hỗ trợ giúp chi nhánh khai thác tốt dữ liệu trong quá
trình tác nghiệp nâng cao hiệu quả trong việc bảo đảm các biện pháp bảo đảm tín dụng trong ngân hàng.
- Xây dựng và hoàn thiện chiến lƣợc, chính sách quản trị rủi ro (trong đó, đặc biệt nhấn mạnh đến rủi ro tín dụng) phù hợp. Thành lập bộ phận chuyên trách về quản lý rủi ro. Nâng cao chất lƣợng các công cụ lƣợng hoá rủi ro và tiếp tục áp dụng các công cụ đo lƣờng mới, chi tiết hoá cho từng ngành nghề, lĩnh vực, giúp lƣợng hoá mức độ rủi ro, phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro, nhận biết chính xác các nguyên nhân chủ yếu gây ra rủi ro để có giải pháp kịp thời và hữu hiệu.
- Cần xây dựng quy chế chặt chẽ, rõ ràng về việc xử phạt những cán bộ có liên quan trong việc gây ra rủi ro cho hoạt động tín dụng của ngân hàng. Việc xử phạt này phải có cả những cán bộ kiểm tra và những lãnh đạo liên quan đến khoản vay chứ không chỉ một mình cán bộ tín dụng trực tiếp cho vay.
- Cần xây dựng kế hoạch đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ và các kiến thức về quản lý rủi ro cho các cán bộ ngân hàng. Thƣờng xuyên tổ chức các lớp tập huấn về nghiệp vụ tín dụng, thẩm định và pháp luật, thảo luận các thông tin kinh tế xã hội biến đổi liên tục trong nƣớc và thế giới để nâng cao trình độ của các cán bộ làm công tác kiểm tra và tín dụng.
- Không ngừng hoàn thiện và đổi mới phƣơng pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tuỳ tuộc vào từng thời điểm, từng đối tƣợng và mục đích của kiểm tra.
- Bên cạnh đó, hệ thống kiểm soát nội bộ cần đƣợc thƣờng xuyên tự đánh giá bởi vì việc này sẽ có tác dụng phòng ngừa rủi ro và hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro của ngân hàng.