D anh mục tài liệu tham khảo
3 Doanh thu thuần 2 682 74 69 922 71 416 16 052 462 40 91 462 40 91 462 40 91 462 40 91 462 40 91 4 Chi phí sản xuất0 286 690 110 27 645 840 68 601 570 409 557 00 409 557 00 409 557 00 409 557 00 409 557
5 Chi phí quản lý, bán hàng 0 7 334 000 8 308 500 9 284 925 10 263 371 10 307 940 10 354 737 10 403 874 10 455 467 6 Khấu hao TSCĐ 0 6 666 333 6 666 333 6 666 333 6 666 333 6 666 333 5 990 833 5 990 833 5 990 833 7 Lãi trớc thuế và lãi vay 0 22 991 930 27 302 039 31 610 223 35 916 386 35 871 818 36 500 521 36 451 384 36 399 790 8 Lãi vay 0 4 350 780 3 988 215 3 263 085 2 537 955 1 812 825 1 087 695 362 565 0 9 Lãi trớc thuế 0 18 641 150 23 313 824 28 347 138 33 378 431 34 058 993 35 412 826 36 088 819 36 399 790 10 Lãi chịu thuế 0 18 641 150 23 313 824 28 347 138 33 378 431 34 058 993 35 412 826 36 088 819 36 399 790 11 Thuế TNDN 0 5 219 522 6 527 871 7 937 199 9 345 961 9 536 518 9 915 591 10 104 869 10 191 941 12 Lãi sau thuế 0 13 421 628 16 785 954 20 409 940 24 032 471 24 522 475 25 497 235 25 983 950 26 207 849 14 Dòng tiền thuần -60 427 500 24 438 742 27 440 502 30 339 358 33 236 759 33 001 633 32 575 763 32 337 348 32 198 682 15 Hiện giá dòng tiền -60 427 500 21 820 305 24 500 448 27 088 713 29 675 678 29 465 744 29 085 503 28 872 632 28 748 823 16 Hiện giá tích luỹ dòng tiền -60 427 500 -38 607 195 -14 106 747 12 981 966 42 657 643 72 123 387 101 208 890 130 081 522 158 830 345
17 NPV 88 847 912
18 IRR 44.72%
Hệ số chiết khấu = 12%
Dòng tiền hàng năm = LNST + KH TSCĐ + Lãi vay
Phụ lục 3.1
Vốn lu động
Đv: 1000đ
STT Khoản mục Năm 0 Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6 Năm 7 Năm 8
1 Tồn quỹ tiền mặt 0 49 140 000 56 160 000 63 180 000 70 200 000 70 200 000 70 200 000 70 200 000 0
2 Các khoản phải thu 0 81 900 000 93 600 000 105 300 000 117 000 000 117 000 000 117 000 000 117 000 000 0
3 Các khoản phải trả 0 65 520 000 74 880 000 84 240 000 93 600 000 93 600 000 93 600 000 93 600 000 0
4 Nhu cầu vốn lu động 0 65 520 000 74 880 000 84 240 000 93 600 000 93 600 000 93 600 000 93 600 000 0
5 Tăng/ giảm vốn lu động 0 65 520 000 9 360 000 9 360 000 9 360 000 0 0 0 -93 600 000
Tồn quỹ tiền mặt 15%doanh thu Các khoản phải thu 25%doanh thu Các khoản phải trả 20%doanh thu Lãi suất vay ngắn hạn 10%
Phụ lục 3.2 Lịch trả nợ gốc và lãi
Đv: 1000đ
STT Khoản mục Năm 0 Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6 Năm 7 Năm 8