10. Kết cấu luận văn: gồm 3 phần
1.2.1. Lý thuyết hệ thống
Lý thuyết hệ thống ra đời từ những năm 70 của thế kỉ XX. Theo Vũ Cao Đàm, thì hệ thống là tập hợp các phần tử có quan hệ chặt chẽ với nhau, tác động qua lại nhau một cách có qui luật để tạo thành một chỉnh thể, từ đó xuất hiện một đặc tính mới gọi là “tính trồi”, đảm bảo thực hiện chức năng nhất định.
Quản lí tài chính NCKH đặt trong lý thuyết hệ thống bao gồm từ khâu xây dựng kế hoạch NCKH, phê duyệt kế hoạch NCKH (bao gồm cả dự toán kinh phí NCKH), cấp phát kinh phí, kiểm tra tiến độ thực hiện đề tài NCKH, nghiệm thu công trình NCKH và cuối cùng là phê duyệt quyết toán NCKH. Nếu coi quản lí tài chính NCKH là một hệ thống thì mỗi khâu trong qui trình quản lí tài chính NCKH được coi như là một phần tử của hệ thống. Đã là một phần tử của hệ thống thì mỗi khâu này đều có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, tác động qua lại với nhau. Việc xây dựng kế hoạch nghiên cứu đúng nội dung yêu cầu, theo đúng qui định của nhà nước thì việc phê duyệt kế hoạch sẽ được nhanh chóng và như vậy sẽ liên quan đến cấp phát, thực hiện, kiểm tra, nghiệm thu và quyết toán đề tài NCKH.
Các đặc trưng, căn cứ để xác định hệ thống:
- Trong hệ thống có nhiều bộ phận và phần tử hợp thành. Giữa các bộ phận và phần tử đó có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, tác động qua lại với nhau một cách có qui luật.
phần tử có thể ảnh hưởng đến phần tử khác và toàn bộ hệ thống và ngược lại, nếu có sự thay đổi về chất của hệ thống đều có thể làm ảnh hưởng đến các phần tử của hệ thống.
Các phần tử hợp thành một thể thống nhất, tạo ra tính chất ưu việt hơn hẳn từng phần tử tồn tại riêng lẻ không có, đây là tính trồi của hệ thống nhằm thực hiện chức năng mục tiêu nhất định.
Các quan điểm nghiên cứu và phương pháp nghiên cứu hệ thống:
- Quan điểm nghiên cứu hệ thống là tổng thể các yếu tố chi phối đến quá trình thông tin, nghiên cứu và đánh giá hệ thống. Quan điểm nghiên cứu giúp chúng ta trả lời câu hỏi: trong quá trình nghiên cứu cần đạt được những thông tin nào? Việc đánh giá hệ thống dựa vào những tiêu chí nào.
- Các phương pháp nghiên cứu hệ thống: có 4 phương pháp nghiên cứu. Phương pháp mô hình hóa: là phương pháp nghiên cứu hệ thống thông qua các mô hình về hệ thống.
Phương pháp hộp đen: là phương pháp nghiên cứu hệ thống bằng cách quan sát hay tác động lên hệ thống bởi các hệ đầu vào, đo lường những phản ứng của hệ thống ở đầu ra thông qua việc phân tích mối quan hệ giữa đầu vào và đầu ra mà rút ra những kết luận nhất định về bên trong củ hệ thống. Phương pháp hộp đen áp dụng cho trường hợp chỉ biết đầu vào và đầu ra của hệ thống, không bết rõ cơ cấu bên trong hệ thống.
Phương pháp tiếp cận hệ thống là phương pháp nghiên cứu hệ thống bằng cách phân tích hệ thống thành nhiều hệ thống con hoặc nhiều phân hệ nhỏ hơn mang tính độc lập tương đối, sau đó tiến hành nghiên cứu phân tích từng phân hệ hoặc hệ thống con để tìm ra đặc trưng riêng và những tính chất chung trong mối rằng buộc của hệ thống.
Trong luận văn này tác giả nghiên cứu hệ thống quản lí tài chính NCKH và sử dụng phương pháp hộp đen để làm giải pháp cho hệ thống quản lí tài chính NCKH. Muốn nghiên cứu hệ thống quản lí tài chính NCKH ta phải nghiên cứu từng phần tử của hệ thống tức là nghiên cứu từ khâu lập kế
hoạch NCKH, tiếp đến là phê duyệt kế hoạch, cấp kinh phí, kiểm tra, nghiệm thu kết quả và cuối cùng là phê duyệt quyết toán kinh phí NCKH. Thay vào đó ta chỉ cần đưa ra yêu cầu của đầu vào và kiểm soát đầu ra của sản phẩm NCKH là đủ để quản lí được hệ thống quản lí tài chính NCKH.
Sơ đồ dưới đây mô tả hệ thống quản lý NCKH trong đó các nguồn lực KH&CN (cong người, tài chính, hạ tầng kĩ thuật, thông tin) đóng vai trò đầu vào của hệ thống. Các phẩm KH&CN (phát minh, sáng chế, giải pháp kĩ thuật…) là đầu ra của hệ thống. Ở đây nguồn lực tài chính tham gia vào như một thành tố quan trọng và góp phần quyết định chất lượng sản phẩm đầu ra.
Hình 1.1. Sơ đồ hệ thống điền khiển trong quản lí Khoa học và Công nghệ 1.2.2. Lý thuyết KH&CN đẩy và thị trường kéo
1.2.2.1. Khái niệm “khoa học và công nghệ đẩy”
Thuật ngữ KH&CN đẩy (Science and Technology Push) được hiểu là
kết quả nghiên cứu, công nghệ đưa vào sản xuất và tiêu thụ trên thị trường mà không cần tính đến mục đích tồn tại của doanh nghiệp và nhu cầu của người tiêu dùng.
Để làm rõ hơn khái niệm KH&CN đẩy, trước hết cần khảo sát các triết lý tồn tại quản lý KH&CN, theo Vũ Cao Đàm thì trong lịch sử khoa học của thế giới có 3 triết lý tồn tại của nền khoa học:
của các cá nhân hoặc các nhóm tư nhân. Nhà nước không có bất kỳ mối quan tâm nào đối với hoạt động KH&CN.
- Triết lý 2: Hoạt động KH&CN bắt đầu được các nhà nước quan tâm.
Có hai hình thức quan tâm: (1) Nhà nước công bố các chính sách vĩ mô tạo thuận lợi cho hoạt động KH&CN, định hướng ưu tiên thông qua các chính sách vĩ mô; (2) Nhà nước tài trợ một cách không vị lợi cho các hoạt động KH&CN của bất kỳ tổ chức nào trong xã hội. Trong cả hai hình thức này, nhà nước không can dự dưới bất kỳ hình thức nào vào các hướng nghiên cứu, trừ trường hợp Nhà nước muốn đặt hàng nghiên cứu để giải quyết một vấn đề nào đó mà Nhà nước quan tâm. Người ta gọi đó là mô hình của một “Thiết chế tự
trị trong khoa học” (Autonomous institution of Science). Đây là triết lý tổ chức
KH&CN phổ biến hiện nay trên thế giới.
- Triết lý 3: Nhà nước chỉ huy hoạt động KH&CN thông qua các
chương trình, đề tài các cấp của Nhà nước; Nhà nước thành lập các tổ chức KH&CN “của” Nhà nước; Nhà nước đào tạo “đội ngũ” “cán bộ” KH&CN “của” Nhà nước; Nhà nước phân bổ ngân sách của Nhà nước cho các tổ chức KH&CN “của” Nhà nước để thực hiện các chương trình/đề tài “của” Nhà nước. Đây là triết lý tổ chức KH&CN trong tất cả các nước xã hội chủ nghĩa.
KH&CN đẩy là chính sách chủ động “đẩy” KH&CN vào sản xuất và đời sống. Chính sách này có giá trị nổi bật trong chiến tranh, khi các chính phủ muốn tận dụng mọi thành tựu KH&CN để tạo ra những vũ khí phục vụ chiến tranh. Triết lý này kéo dài từ cách mạng công nghiệp (thế kỷ XVII- XVIII), và nổi bật nhất trong thập niên 1950-1960, nhất là trong thời gian phục hồi kinh tế sau chiến tranh thế giới lần thứ hai.
Vẫn theo khảo sát của Vũ Cao Đàm, thì:
- Việt Nam hiện vẫn đang đi theo “Chính sách KH&CN đẩy”, với những chương trình/đề tài do Nhà nước chủ trì và do Nhà nước đặt kế hoạch áp dụng. Đó là một chính sách thịnh hành vào những thập niên thuộc nửa đầu thế kỷ XX, nghĩa là về triết lý chính sách KH&CN, Việt Nam đã lạc hậu so
với thế giới trên nửa thế kỷ.
- Hệ thống KH&CN nước ta là một hệ thống KH&CN do Nhà nước chỉ huy theo triết lý “KH&CN đẩy” trong một hệ thống kinh tế đang chuyển hướng theo thị trường, nhưng lại thêm “định hướng xã hội chỉ nghĩa”, với kinh tế nhà nước giữ vai trò chủ đạo, nghĩa là vẫn giữ quyền Nhà nước chỉ huy nghiêm ngặt.
Sau khi tham khảo từ tài liệu của Vũ Cao Đàm (6.2012) về chính sách KH&CN đẩy, Luận văn đưa ra nhận định:
- Việc nghiên cứu và triển khai được thực hiện theo “kế hoạch” mà không căn cứ vào nhu cầu thực tiễn của thị trường;
- Đa số kết quả nghiên cứu và triển khai trong trường hợp này không đạt hiệu quả kinh tế, một số trong đó không thể đưa vào áp dụng trong đời sống, sản xuất, mà buộc phải “cất vào ngăn kéo”;
- Việc chủ động “đẩy” KH&CN vào đời sống, sản xuất khi kết quả nghiên cứu và triển khai được thực hiện theo “kế hoạch” có thể dẫn đến tình trạng sản phẩm không được thị trường chấp nhận vì không đáp ứng nhu cầu của người tiêu dùng.
- Khi tuân theo chính sách KH&CN đẩy có thể dẫn đến nguồn kinh phí để tái đầu tư cho hoạt động KH&CN bị ảnh hưởng, vòng lẩn quẩn lại tác động đến kết quả thấp cho hoạt động KH&CN.
Tóm lại, chính sách KH&CN đẩy là chính sách chỉ có tác dụng trong
một số trường hợp nhất định, đổi mới có thể khởi đầu bằng “lực đẩy” của KH&CN nhưng điều đó chỉ thành công khi nó đáp ứng được nhu cầu rõ ràng của thị trường hoặc giải quyết một số vấn đề kỹ thuật quan trọng.
1.2.2.2. Khái niệm “thị trường kéo”
Trong quá trình đổi mới, sức kéo của thị trường có tầm quan trọng đặc biệt. Có thể đầu tư nhiều thời gian và tiền của cho công tác nghiên cứu và triển khai để phát triển sản phẩm, nhưng nếu như không nhìn rõ nhu cầu của thị trường thì ngay cả những sáng chế có ý nghĩa đặc biệt quan trọng cũng sẽ
chỉ nằm trong “ngăn kéo”.
Để khảo sát thuật ngữ chính sách thị trường kéo, tác giả tham khảo nghiên cứu của Vũ Cao Đàm (6.2012) về các thuật ngữ sau:
Công nghệ kéo một chính sách xuất phát từ nhu cầu công nghệ của sản xuất, và công nghệ sẽ “kéo” khoa học đi theo. Chính sách này xuất hiện khi các nhà sản xuất đề xướng triết lý lấy công nghệ để giành thế mạnh cạnh tranh. Triết lý này kéo dài suốt nửa cuối thập niên 1960.
Sản phẩm kéo, triết lý này là sự kế tiếp triết lý “Công nghệ kéo”. Các nhà kinh doanh cho rằng, cái họ cần chính là sản phẩm, chứ không phải là công nghệ. Chính từ sản phẩm sẽ kéo công nghệ theo, và đến lượt mình, công nghệ lại kéo khoa học theo. Triết lý này diễn ra vào đầu thập niên 1970, và kéo dài đến thập niên 1980.
Thị trường kéo là chính sách phát triển trong điều kiện hệ thống kinh tế thế giới thành một thị trường mở. Và thị trường sẽ cuốn hút KH&CN đi theo nó, phục vụ cho các mục tiêu hợp tác và cạnh tranh. Chính sách này bắt đầu từ những thập niên 1980-1990 và kéo dài cho đến ngày nay.
Nhu cầu kéo là sự mở rộng của chính sách thị trường kéo trên quy mô không chỉ trên thị trường, mà trên toàn xã hội.
Tóm lại, sau khi tham khảo quan niệm của Vũ Cao Đàm (6.2012) về
chính sách thị trường kéo, tác giả đưa ra các nhận định sau đây về chính sách thị trường kéo:
- Đặt nhu cầu của người tiêu dùng, đòi hỏi của thị trường lên trên hết, căn cứ vào đó để “đặt hàng” cho khâu R&D;
- Khâu R&D được tiến hành theo “đơn đặt hàng” của thị trường, bởi vậy sản phẩm của nó có nơi tiêu thụ, không diễn ra tình trạng kết quả nghiên cứu phải “cất vào ngăn kéo”;
- Thị trường tiêu thụ kết quả của khâu R&D, dẫn đến việc mở rộng nguồn kinh phí chi cho tái đầu tư R&D, tác động đến hiệu quả cao cho hoạt động KH&CN.
TIểU KếT CHƯƠNG 1
Trong chương 1, tác giả đã đưa ra được các khái niệm và hệ thống lý thuyết mà tác giả sử dụng trong Luận văn.
1.Tác giả đã hệ thống hoá các khái niệm khoa học, nghiên cứu khoa học, đề tài nghiên cứu khoa học, tài chính trong nghiên cứu khoa học cũng như hệ thống lý thuyết về điều khiển học và lý thuyết về khoa học và công nghệ đẩy và thị trường kéo. Cũng từ nghiên cứu của các học giả khác, tác giả đã tự đưa ra định nghĩa sử dụng trong Luận văn đối với từng khái niệm riêng biệt.
2.Tác giả đã đưa ra được những đặc điểm riêng đối với loại hình đề tài NCKH mà tác giả nghiên cứu đó là trong lĩnh vực khoa học xã hội và nhân văn. Nhìn chung những đề tài NCKH này mang những nét chung của đề tài NCKH nhưng đồng thời cũng mang những đặc thù riêng biệt.
CHƯƠNG 2
NHẬN DIỆN SỰ KHÔNG TƯƠNG THÍCH GIỮA
VIỆC CẤP PHÁT TÀI CHÍNH VỚI YÊU CẦU THỰC HIỆN ĐỀ TÀI THEO ĐÚNG TIẾN ĐỘ
2.1. Khái quát về Trường Đại học Khoa học Xã hội và Nhân văn, Đại học Quốc gia Hà Nội Đại học Quốc gia Hà Nội
2.1.1. Bức tranh tổng thể về trường ĐHKHXH&NV
Đại học Quốc gia Hà Nội (ĐHQGHN) được thành lập theo Nghị định số 97/CP ngày 10/12/1993 của Chính phủ. Để phù hợp với thực tiễn, nhu cầu phát triển toàn cầu hóa, thay mặt Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ đã ký ban hành Nghị định số 186/2013/NĐ-CP về Đại học quốc gia thay thế cho Nghị định số 07/2001/NĐ-CP ngày 01/02/2001 của Chính phủ về Đại học Quốc gia. Để gia tăng tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm trong các cơ sở giáo dục đại học thành viên, ngày 26/3/2014, Thủ tướng Chính phủ đã ký Quyết định số 26/2014/QĐ-TTg về việc ban hành Quy chế tổ chức và hoạt động của Đại học quốc gia và các cơ sở giáo dục đại học thành viên (Quyết định này thay thế cho Quyết định số 16/2001/QĐ-TTg ngày 12/02/2001 của Thủ tướng Chính phủ).
Về cơ bản ĐHQGHN đã trở thành một trung tâm đào tạo đại học, sau đại học, NCKH và chuyển giao tri thức đa ngành, đa lĩnh vực chất lượng cao gồm tổng số 29 đơn vị thành viên trong đó bao gồm: 11 đơn vị đào tạo trình độ ĐH và sau ĐH, gồm: 6 trường ĐH thành viên và 05 Khoa trực thuộc, 02 đơn vị đào tạo các môn chung về quốc phòng - an ninh và thể chất, thể thao ; 7 đơn vị NCKH và công nghệ, gồm: 03 Viện nghiên cứu thành viên, 02 Viện nghiên cứu trực thuộc và 02 Trung tâm nghiên cứu trực thuộc; 9 đơn vị dịch vụ và phục vụ trực thuộc.
Một trong 3 sứ mệnh của ĐHQGHN là sáng tạo, NCKH và công nghệ đỉnh cao, chuyển giao tri thức; ĐHQGHN là trung tâm đại học nghiên cứu đa ngành, đa lĩnh vực, chất lượng cao; kết hợp chặt chẽ giữa đào tạo với NCKH
và triển khai ứng dụng, giữa khoa học tự nhiên và khoa học xã hội - nhân văn, giữa khoa học và công nghệ để đào tạo nguồn nhân lực chất lượng cao, bồi dưỡng nhân tài và thực hiện một số nhiệm vụ nghiên cứu trọng điểm về khoa học cơ bản, công nghệ cao và kinh tế xã hội mũi nhọn.
ĐHQGHN là một tổ chức khoa học và công nghệ hàng đầu của cả nước, được Đảng và Chính phủ quan tâm chỉ đạo và đầu tư. Với triết lí mỗi giảng viên, nghiên cứu viên là nhà khoa học, đào tạo dựa vào nghiên cứu và nghiên cứu phục vụ nâng cao chất lượng đào tạo, nguồn nhân lực thực hiện các hoạt động nghiên cứu KH&CN ở ĐHQGHN không chỉ có nghiên cứu viên mà bao gồm tất cả các giảng viên, nghiên cứu sinh, học viên cao học và sinh viên đại học. NCKH công nghệ thường xuyên được triển khai ở 6 trường đại học thành viên, 5 khoa trực thuộc, 5 viện nghiên cứu và các trung tâm.
Trường ĐHKHXH&NV thuộc ĐHQGHN, là một trung tâm đào tạo và nghiên cứu KHXH&NV lớn nhất của đất nước, với sứ mệnh đi đầu trong sáng tạo, truyền bá trí thức và đào tạo nguồn nhân lực chất lượng cao về KHXH&NV, phục vụ sự nghiệp xây dựng và phát triển đất nước.
Hiện nay trường ĐHKHXH&NV có 15 khoa và 1 bộ môn trực thuộc, 9 phòng chức năng, 15 trung tâm (bao gồm cả bảo tàng), 1 công ty dịch vụ.