Hoạt động tín dụng của ngân hang nói chung cũng như hoạt động quản lý rủi ro tín dụng nói riêng chịu sự quản lý của không chỉ ngân hang nhà nước mà còn phụ thuộc vào hệ thống văn bản pháp luật có liên quan của nhiều ban ngành khác nhau như: Bộ tài chính, Bộ công nghệ thông tin, Bộ tài nguyên môi trường, Tổng cục thống kê…
Bộ tài chính: các chỉ tiêu phân tích tài chính doanh nghiệp phục vụ cho công tác thẩm định khách hàng của chi nhánh Hà Tây phụ thuộc phần lớn vào các báo cáo tài chính của doanh nghiệp. Tuy nhiên việc xác định tính chính xác của các báo cáo này không hề đơn giản. Thông thường các cán bộ tín dụng dựa vào các báo cáo thuế nhưng bên cạnh đó các CBTD vẫn phải tìm hiểu riêng khi báo cáo thuế không phản ánh hết được thực trạng tài chính của doanh nghiệp. Vì vậy bộ tài chính cần phải hoàn thiện hệ thống chuẩn mực kế toán góp phần làm sạch các báo cáo tài chính của doanh nghiệp, giúp CBTD có được số liệu đáng tin cậy, đảm bảo cho hoạt động tín dụng của ngân hàng phát triển lành mạnh.
Tổng cục thống kê: cần nâng cao chất lượng nguồn thông tin cũng như làm phong phú hơn nữa nguồn thông tin nhằm đáp ứng nhu cầu phân tích của CBTD.
Bộ kế hoạch và đầu tư: để ngân hàng có thể tiếp cận được với nguồn khách hàng tốt, bộ kế hoạch đầu tư cần có những chính sách chặt chẽ nhằm kiểm soát hoạt động của các doanh nghiệp ngay từ khi bắt đầu đăng ký thành lập doanh nghiệp.
Bộ công nghệ thông tin: ngành ngân hàng trên thế giới sử dụng công nghệ thông tin như một công cụ hữu hiệu trong bảo mật cũng như tính thuận tiện và an toàn. Vì vậy, bộ công nghệ thông tin cần có chương trình phát triển công nghệ thông tin nhằm hỗ trờ cho hệ thống ngân hàng Việt Nam nhằm theo kịp trình độ các nước trên thế giới.
Bộ tài nguyên môi trường: để thuận tiện cho việc thẩm định tài sản bảo đảm của ngân hàng, bộ tài nguyên môi trường cần có hệ thống luật pháp hoàn thiện cơ cấu cũng như thủ tục liên quan đến quyền sử dụng đất.
Tóm tắt chương III:
Chương 3 đã đề ra một số giải pháp cần thiết quản lý rủi ro tín dụng tại NHTMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Hà Tây. Để thực hiện được tốt công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng đòi hỏi phải được phối hợp chặt chẽ, đồng bộ giữa bản thân ngân hàng
với ngân hàng cấp trên và các cơ quan hữu quan. Nhà nước, Chính phủ cần tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng hoạt động và kiểm soát rủi ro tín dụng, đồng thời ngân hàng cũng cần cố gắng xây dựng cho riêng mình quy trình quản lý rủi ro tín dụng sao cho có hiệu quả.
KẾT LUẬN
Trên cơ sở tập hợp, phân tích các dữ liệu, đề tài đã hoàn thành một số nội dung sau: -Hệ thống hoá mang tính lý luận quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại.
-Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam - chi nhánh Hà Tây từ năm 2007 đến năm 2009. Qua đó đưa ra những dấu hiệu nhận biết sớm các rủi ro tiềm ẩn và tìm ra nguyên nhân của nó.
-Đề ra các giải pháp cũng như kiến nghị giúp quản lý rủi ro tín dụng đạt hiệu quả tại ngân hàng thương mại CPCT Việt Nam - chi nhánh Hà Tây.
Rủi ro trong hoạt động ngân hàng, đặc biệt là rủi ro tín dụng không phải là mối lo ngại của hệ thống ngân hàng một nước mà là mối lo chung của các hệ thống ngân hàng trên thế giới. Những bất ngờ luôn xảy ra ngay cả với những ngân hàng giỏi nhất, nhiều
kinh nghiệm nhất cũng khó phỏng đoán. Trong bối cảnh nền kinh tế hiện nay, các chủ thể tham gia vào hoạt động kinh doanh hầu hết là các doanh nghiệp, một trong những đối tượng để ngân hàng cung cấp tín dụng. Việc phân tích, thẩm định đối tượng đi vay cùng phương án vay có vai trò hết sức quan trọng đối với kết quả hoạt động kinh doanh của NHTM.
Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài sẽ có đóng góp một phần nhỏ vào việc giúp ngân hàng TMCPCT Việt Nam – chi nhánh Hà Tây nói riêng và hệ thống các ngân hàng thương mại nói chung quản lý rủi ro tín dụng chặt chẽ hơn, kiểm soát được các khoản nợ xấu, các khoản nợ có vấn đề, nhận diện được sớm những rủi ro để từ đó có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng như mong đợi, đủ sức cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài vào Việt Nam.
Một lần nữa em xin chân thành cảm ơn giáo viên hướng dẫn Ths. Nguyễn Thanh Nhàn, Ban lãnh đạo cùng các anh, chị phòng khách hàng cá nhân – Ngân hàng TMCPCTVN chi nhánh Hà Tây đã giúp đỡ, chỉ bảo, hướng dẫn em hoàn thành đề tài:
"Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây"
Khoá luận tốt nghiệp HVNH- Khoa ngân hàng
MỤC LỤC
PHẦN MỞ ĐẦU ... 1
CHƯƠNG I:NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ... 4
1.1. HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ... 4
1.1.1. Khái niệm tín dụng ... 4
1.1.2.Phân loại tín dụng ngân hàng: ... 4
1.1.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng... 6
1.1.4.Bảo đảm tín dụng: ... 7
2.1. TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ... 9
2.1.1.Rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại ... 9
2.1.2. Tiêu chí đánh giá rủi ro tín dụng(RRTD)... 14
2.1.3. Một số phương pháp quản lý rủi ro tín dụng. ... 18
Tóm tắt chương I: ... 23
CHƯƠNG II:THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH HÀ TÂY ... 23
2.1.KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH HÀ TÂY ... 24
2.1.1. Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động ... 25
2.1.2.Các quy chế và quy định của ngân hàng ... 29
2.2.TỔNG QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG – CN HÀ TÂY. ... 32
2.2.1. Tình hình huy động vốn và sử dụng vốn ... 32
2.2.2. Hoạt động tín dụng ... 33
2.2.3 Hoạt động dịch vụ khác ... 35
2.2.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh giai đoạn 2007-2009 . 37 2.3. THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG- CN HÀ TÂY. ... 38
2.3.1. Quan điểm của NHTMCP CT – CN Hà Tây về quản lý rủi ro tín dụng ... 38
Khoá luận tốt nghiệp HVNH- Khoa ngân hàng
2.3.2.Quy trình cho vay của Ngân hàng thương mại cổ phần công thương –
chi nhánh Hà Tây nhằm hạn chế rủi ro tín dụng.... 40
2.3.3. Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP công thương-chi nhánh Hà Tây. ... 42
2.4. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG- CN HÀ TÂY. ... 52
2.4.1. Thành công ... 52
2.4.2. Tồn tại và nguyên nhân tồn tại ... 54
Tóm tắt chương II: ... 56
CHƯƠNG III:GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCPCT- CHI NHÁNH HÀ TÂY . 56 3.1. MỤC TIÊU, ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN TỚI. ... 57
3.1.1. Nội dung các mục tiêu định hướng đối với lĩnh vực kinh doanh chủ yếu giai đoạn 2010-2015. ... 57
3.1.2. Các mục tiêu ưu tiên ... 58
3.1.3. Các chỉ tiêu kinh doanh cơ bản năm 2010 ... 58
3.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG- CN HÀ TÂY.... 58
3.2.1. Hoàn thiện cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng và cơ cấu quản lý, giám sát rủi ro tín dụng của ngân hàng: ... 58
3.2.2. Xây dựng hệ thống văn bản chế độ, quy chế, quy trình, thủ tục cấp tín dụng: ... 68
3.2.3. Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp ... 60
3.2.4. Trích lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro. ... 63
3.2.5. Hệ thống thông tin quản lý rủi ro tín dụng. ... 64
3.2.6. Công nghệ, nguồn nhân lực trong công tác quản lý rủi ro tín dụng. 64 3.2.7.Đảm bảo nguyên tắc thận trọng trong công tác tín dụng ... 65
3.2.8. Đẩy mạnh công tác giám sát sau khi cho vay ... 66
Khoá luận tốt nghiệp HVNH- Khoa ngân hàng
3.2.10. Giải pháp xử lý tín dụng ... 68
3.2.11. Giải pháp chiến lược ... 70
3.3. KIẾN NGHỊ ... 71
3.3.1. Kiến nghị đối với Nhà nước... 71
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước ... 71
3.3.3. Kiến nghị với ngân hàng cấp trên ... 72
3.3.4. Kiến nghị với các cơ quan quản lý nhà nước khác có liên quan. ... 72
Tóm tắt chương III: ... 73
KẾT LUẬN ... 74
Khoá luận tốt nghiệp HVNH- Khoa ngân hàng
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
Viettinbank Ngân hàng TMCP công thương
TNHH Trách nhiệm hữu hạn
PGD Phòng giao dịch
BĐS Bất động sản
TSCĐ Tài sản cố định
CHXHCNVN Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam
NHNN Ngân hàng nhà nước
BHYT Bảo hiểm y tế
BHXH Bảo hiểm xã hội
NHTM Ngân hàng thương mại
CBTD Cán bộ tín dụng
BĐTV Bảo đảm tiền vay
NHCV Ngân hàng cho vay
Khoá luận tốt nghiệp HVNH- Khoa ngân hàng
DANH MỤC BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ
Bảng và biểu đồ Trang
Bảng 1:Tình hình huy động vốn của chi nhánh NH qua các năm 37
Biểu đồ 1: Tình hình huy động vốn tại chi nhánh bằng VND và ngoại tệ giai đoạn 2007 - 2009
38
Bảng 2: Tình hình cho vay tại chi nhánh năm 2007-2009 39
Biểu đồ 2: cơ cấu cho vay của NH năm 2009 40
Biểu đồ 3 : tình hình thu dịch vụ của Vietinbank Hà Tây giai đoạn 2007 -2009
42
Bảng 3: Lợi nhuận của chi nhánh giai đoạn 2007 – 2009 43
Bảng 4 : Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế 2007-2009 48
Bảng 5 : Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn 50
Bảng 6:Tình hình phân loại nợ 2007-2009 50
Bảng 7: Tỷ lệ an toàn vốn năm 2007- 2009 52
Bảng 8 : Tỷ lệ nợ quá hạn 2007-2009 53
Bảng 9: tỷ lệ nợ xấu năm 2007-2009 53
Bảng 10: Hệ số rủi ro tín dụng của chi nhánh 54
Bảng 11: Vòng quay vốn tín dụng của chi nhánh từ năm 2007- 2009 54
Khoá luận tốt nghiệp HVNH- Khoa ngân hàng
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
Khoá luận tốt nghiệp HVNH- Khoa ngân hàng
PHỤ LỤC I: QUY TRÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG:
PHỤ LỤC II: SƠ ĐỒ QUẢN LÝ NỢ CÓ VẤN ĐỀ:
-Chính sách tín dụng
-Lập kế hoạch: chiến lược, kinh doanh, hoạt động -Tiêu chí chấp nhận rủi ro
-Xác định thị trường và thị trường mục tiêu Khởi xướng
Nguồn gốc -Tự tìm kiếm/phát hiện -Khách hàng tự tìm đến -Người khác giới thiệu
Đánh giá Đánh giá Đánh giá -Mục đích
-Hoạt động kinh doanh -Ban lãnh đạo -Số liệu tài chính -Kỳ hạn -Thanh toán -Thế chấp -Các điều kiện -Cán bộ đề xuất -Cán bộ cấp cao
Lập hồ sơ và giải ngân
-Soạn thảo pháp chế -Kiểm tra thế chấp -Xem xét lại hồ sơ
Lập hồ sơ Giải ngân -Giải ngân -Hồ sơ cần thiết Quản lý danh mục -Các con số -Các ràng buộc -Tài sản thế chấp -Các khoản thanh toán -Xem xét lại tín dụng
Hành chính
Trả theo lịch trả nợ Sự kiện không thể thấy trước
-Nhận biết sớm -Chiến lược -Quản lý kế hoạch Xử lý -Gốc -Lãi Thanh toán -Gốc -Lãi Mất mát
Khoá luận tốt nghiệp HVNH- Khoa ngân hàng
QUY TRÌNH CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG VÀ XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG:
Phòng ngừa
Thu thập thông tin
Phân tích tình hình, thông tin. Phát hiện Giải pháp xử lý và kế hoạch hành động Xử lý dựa trên thương lượng Thanh lý Thu tài sản bảo đảm Đưa ra toà án kinh tế Xử lý từ nguồn dự phòng rủi ro Trình Chính Phủ cấp nguồn xử lý
Khoá luận tốt nghiệp HVNH- Khoa ngân hàng
BẢNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HẠNG DOANH NGHIỆP TẠI NHCT
Loại Đặc điểm Mức độ rủi ro
THU THẬP THÔNG TIN
CHẤM ĐIỂM VỀ THÔNG TIN
CHẤM ĐIỂM VỀ TIÊU CHÍ QUAN HỆ VỚI NH
TỔNG HỢP ĐIỂM VÀ XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG
ĐÁNH GIÁ RRTDTHEO KẾT QUẢ XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG
TRÌNH PHÊ DUYỆT KẾT QUẢ CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG VÀ XẾP KHÁCH HÀNG
RÀ SOÁT KẾT QUẢ CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNGVÀ XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG
HOÀN THIỆN HỒ SƠ KẾT QUẢ CHẤM ĐIỂM VÀ XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG
PHÊ DUYỆT KẾT QUẢ CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG
Khoá luận tốt nghiệp HVNH- Khoa ngân hàng
AA+: Loại tối ưu
Điểm tín dụng tốt nhất dành cho các khách hàng có chất lượng tín dụng tốt nhất - Tình hình tài chính lành mạnh. - Năng lực cao trong quản trị
- Hoạt động đạt hiệu quả cao, ổn định. - Triển vọng phát triển lâu dài.
- Khả năng cạnh tranh rất vững vàng trước những tác động của môi trường kinh doanh hoặc độc quyền của Nhà nước.
- Đạo đức tín dụng cao.
Thấp nhất
AA: Loại ưu - Tình hình tài chính lành mạnh
- Khả năng sinh lời tốt.
- Hoạt động hiệu quả và ổn định. - Quản trị tốt.
- Triển vọng phát triển lâu dài. - Đạo đức tín dụng tốt.
Thấp nhưng về dài hạn cao hơn khách hàng loại AA+
AA-: Loại tốt - Tình hình tài chính ổn định nhưng có
những hạn chế nhất định.
- Hoạt động hiệu quả nhưng không ổn định như khách hàng loại AA.
- Quản trị tốt.
- Triển vọng phát triển tốt. - Đạo đức tín dụng tốt
Thấp
BB+: Loại khá - Hoạt động hiệu quả và có triển vọng
trong ngắn hạn.
- Tình hình tài chính ổn định trong ngắn hạn do có một số hạn chế về tài chính và năng lực quản lý và có thể bị tác động mạnh bởi các điều kiện kinh tế, tài chính trong môi trường kinh doanh.
Trung bình
Khoá luận tốt nghiệp HVNH- Khoa ngân hàng
bình khá những nguy cơ tiềm ẩn.
- Hoạt động kinh doanh tốt trong hiện tại nhưng dễ bị tổn thất bởi những biến động lớn trong kinh doanh do các sức ép cạnh tranh và sức ép từ nền kinh tế nói chung.
khả năng trả nợ gốc và lãi trong tương lai ít được đảm bảo hơn khách hàng loại BB+. BB-:Loại trung bình - Khả năng tự chủ tài chính thấp, dòng tiền biên động theo chiều hướng xấu. - Hiệu quả hoạt động kinh doanh
không cao, chịu nhiều sức ép cạnh tranh mạnh mẽ hơn, dễ bị tác động lớn từ những biến động kinh tế nhỏ. Cao, do khả năng tự chủ tài chính thấp. Ngân hàng chưa có nguy cơ mất vốn ngay nhưng về lâu dài sẽ khó khăn nếu tình hình hoạt động kinh doanh của
khách hàng
không được cải thiện.
CC+: Loại dưới trung bình
- Hiệu quả hoạt động thấp, kết quả kinh doanh nhiều biến động.
- Năng lực tài chính yếu, bị thua lỗ trong một hay một số năm tài chính gần đây và hiện tại đang vật lộn để duy trì khả năng sinh lời.
- Năng lực quản lý kém. Cao, là mức cao nhất có thể chấp nhận; xác suất vi phạm hợp đồng tín dụng cao, nếu không có những biện pháp kịp thời, ngân hàng có nguy cơ mất
Khoá luận tốt nghiệp HVNH- Khoa ngân hàng