- Số phát sinh trong kỳ
623 112 209.558.125 UNC 42/04 28/04 Thuế GTGT được khấu trừ 133 112 20.955
Thanh toán cho Công ty TNHH Thành Đạt tiền thuê xe vận tải 10tấn vận chuyển đất công trình XL335.
623 112 209.558.125UNC 42/04 28/04 Thuế GTGT được khấu trừ 133 112 20.955.813 UNC 42/04 28/04 Thuế GTGT được khấu trừ 133 112 20.955.813
… … … … … ..
Tổng cộng 325.601248
Kèm:……..chứng từ gốc
Ngày 30 tháng 04 năm 2011
Kế toán trưởng Người lập biểu
(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên)
CÔNG TY TNHH HƯNG PHÁT Mẫu số S02a-DN Lô G3-KDC Hòa Thuận- Tam Kỳ-QN (QĐ số 15/2006/BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số: KC04.010
Ngày 30/04/2011 ĐVT: Đồng
Chứng từ
Trích yếu Số hiệu TK Số tiền Ghi
chú
Số Ngày Nợ Có
PKC
05/04 30/04
Kết chuyển phân bổ chi phí SDMTC
tháng 04 (Mã c.tr: XL335) 154 623 248.452.337 PKC
05/04 30/04
Kết chuyển phân bổ chi phí SDMTC
tháng 04 (Mã c.tr: XL336) 154 623 12.530.000
PKC
05/04 30/04
Kết chuyển phân bổ chi phí SDMTC
tháng 04 (Mã c.tr: XL337) 154 623 175.182.161
Tổng cộng 632.250.200
Kèm:……..chứng từ gốc Ngày 30 tháng 04 năm 2011
Kế toán trưởng Người lập biểu
(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên)
Phạm Hiến Đỗ Thị Hương Sen
Căn cứ vào những Chứng từ ghi sổ có liên quan đến tài khoản 623 - Chi phí sử dụng máy thi công, cuối mỗi quý kế toán sẽ lên Sổ cái tài khoản 623 nhưng trong Sổ cái này chỉ nêu những số liệu liên quan đến công trình Chỉnh trang xây dựng khu dân cư Khối phố 8 (Mã công trình: XL335).
Công ty THHH Hưng Phát Mẫu số S03b-DN Lô G3- KDC Hoà Thuận-TP Tam Kỳ-QN (QĐ số 15/2006/BTC)
SỔ CÁI
Tên tài khoản: Chi phí sử dụng máy thi công Số hiệu tài khoản: 623
Từ ngày 01/04/2011 đến 30/06/2011 ĐVT: đồng Chứng từ ghi sổ Diễn giải Số hiệu TK đối ứng Số tiền Số Ngày Nợ Có
- Số dư đầu kỳ
- Số phát sinh trong kỳ
C20.005 30/04 Xuất 110 lít dầu diezel cho máy đào <=1,6 m3 thi công đào khuôn đường đất công trinh XL335
152 1.595.404
C19.028 30/04
Thanh toán cho Công ty TNHH Thành Đạt tiền thuê xe vận tải 10 tấn vận chuyển đất công trình XL335
112 209.558.125
… … … … … …
KC04.010 30/04 Kết chuyển phân bổ chi phí SDMTCtháng 04 (Mã c.tr: XL335) 154 248.452.337
KC04.010 30/04 Kết chuyển phân bổ chi phí SDMTC
tháng 04 (Mã c.tr: XL336) 154 132.530.000
KC04.010 30/04 Kết chuyển phân bổ chi phí SDMTCtháng 04 (Mã c.tr: XL337) 154 175.182.161
.. ... ... ... ... ...
KC05.010 31/05 Kết chuyển phân bổ chi phí SDMTCtháng 05 (Mã c.tr: XL335) 154 23.350.876
KC05.010 31/05 Kết chuyển phân bổ chi phí SDMTC
tháng 05 (Mã c.tr: XL336) 154 35.650.000
KC05.010 31/05 Kết chuyển phân bổ chi phí SDMTC
tháng 05 (Mã c.tr: XL337) 154 32.220.000
... ... ... ... ... ...
KC06.010 30/06 Kết chuyển phân bổ chi phí SDMTCtháng 06 (Mã c.tr: XL335) 154 19.053.966 KC06.010 30/06 Kết chuyển phân bổ chi phí SDMTCtháng 06 (Mã c.tr: XL336) 154 42.500.250 KC06.010 30/06 Kết chuyển phân bổ chi phí SDMTC
tháng 06 (Mã c.tr: XL337) 154
15.620.000 0
Cộng SPS trong kỳ 724.559.340 724.559.340 Số dư cuối kỳ
Ngày 30 tháng 06 năm 2011
Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) Đỗ Thị Hương Sen Phạm Hiến Bùi Quang
2.2.3.4 Kế toán tập hợp chi phí sản xuất chung