- Chi phí nhân công trực tiếp: bao gồm chi phí lao động trực tiếp (nhân công lao động thuộc công ty hoặc thuê ngoài) tham gia vào quá trình thi công sản phẩm xây,
BẢNG KÊ MUA NGUYÊN LIỆU VẬT LIỆU NHẬP XUẤT THẲNG
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số: C18.025
Ngày 30/04/2011 ĐVT: Đồng
Chứng từ
Trích yếu Số hiệu TK Số tiền Ghi
chú
Số Ngày Nợ Có
PC10/04 10/04
20/04 Thanh toán tiền 30.000kg tấn Xi măng
PC30 chuyển thẳng công trình XL335. 621 111 29.700.000 PC
10/04
20/04 Thuế GTGT được khấu trừ
133 111 2.970.000
PC12/04 12/04
21/04 Thanh toán tiền mua cát vàng chuyển
thẳng công trình XL335 621 111 12.478.817
PC20/04 20/04
28/04 Thanh toán tiền 30.000kg tấn Xi măng
PC30 chuyển thẳng công trình XL335. 621 111 59.721.750 PC
20/04
28/04 Thuế GTGT được khấu trừ
133 111 5.972.175
... ... ... ... .... ... ...
Tổng cộng 688.267.262
Kèm:……..chứng từ gốc Ngày 30 tháng 04 năm 2011
Kế toán trưởng Người lập biểu
(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên)
Phạm Hiến Đỗ Thị Hương Sen CÔNG TY TNHH HƯNG PHÁT Mẫu số S02a-DN Lô G3-KDC Hoà Thuận- Tam Kỳ- Q.Nam (QĐ số 15/2006/BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số: C19.015
Ngày 30/04/2011 ĐVT: Đồng
Chứng từ
Trích yếu Số hiệu TK Số tiền Ghichú
Số Ngày Nợ Có
UNC
15/04 25/04
Chuyển khoản thanh toán tiền mua Đá 1x2, Đá 2x4, Đá 4x6 chuyển thẳng công trình
XL335 621 112 79.220.842
... ... ... ... ... ... ...
Tổng cộng 627.354.196
Kèm:……..chứng từ gốc Ngày 30 tháng 04 năm 2011
Kế toán trưởng Người lập biểu
(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên)
CÔNG TY TNHH HƯNG PHÁT Mẫu số S02a-DN Lô G3-KDC Hoà Thuận- Tam Kỳ- Q.Nam (QĐ số 15/2006/BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số: KC04.005
Ngày 30/04/2011 ĐVT: Đồng
Chứng từ Trích yếu Số hiệu TK Số tiền Ghi
chú Số Ngày Nợ Có PKC 09/04 30/04 Kết chuyển chi phí NLVLTT tháng 04 (Mã c.tr: XL335) 154 621 181.121.409 PKC 09/04 30/04 Kết chuyển chi phí NLVLTT tháng 04 (Mã c.tr: XL336) 154 621 325.052.231 PKC 09/04 30/04 Kết chuyển chi phí NLVLTT tháng 04 (Mã c.tr: XL337) 154 621 809.447.818 Tổng cộng 1.315.621.458 Kèm:……..chứng từ gốc Ngày 30 tháng 04 năm 2011
Kế toán trưởng Người lập biểu
(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên)
Phạm Hiến Đỗ Thị Hương Sen
CÔNG TY TNHH HƯNG PHÁT Mẫu số S02a-DN Lô G3-KDC Hoà Thuận- Tam Kỳ- Q.Nam (QĐ số 15/2006/BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số: C22.016
Ngày 31/05/2011 ĐVT: Đồng
Chứng từ
Trích yếu Số hiệu TK Số tiền Ghichú
Số Ngày Nợ Có
CN
05/05 01/05 Mua gỗ chống chưa thanh toán cho Công ty TNHH Vạn Xuân chuyển thẳng công trình XL335
621 331 12.840.000
CN10/05 10/05
02/05 Mua gỗ đà nẹp, gỗ ván chưa thanh toán cho Công ty TNHH Vạn Xuân chuyển thẳng công trình XL335
621 331 26.840.000
CN18/05 18/05
05/05 Mua nước chưa thanh toán chuyển thẳng
công trình XL335 621 331 140.200
CN
20/05 25/05 Mua dây thép, đinh, que hàn chưa thanh toán tiền cho Công ty TNHH Vạn Xuân
chuyển thẳng công trinh XL335 621 331 4.567.821
... ... ... ... ... ... ...
Tổng cộng 652.235.632
Kèm:……..chứng từ gốc
Ngày 31 tháng 05 năm 2011
Kế toán trưởng Người lập biểu
(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên)
CÔNG TY TNHH HƯNG PHÁT Mẫu số S02a-DN Lô G3-KDC Hoà Thuận- Tam Kỳ- Q.Nam (QĐ số 15/2006/BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số: C18.025
Ngày 31/05/2011 ĐVT: Đồng
Chứng từ Trích yếu Số hiệu TK Số tiền Ghi
chú
Số Ngày Nợ Có
PC30/05 30/05
15/05 Thanh toán tiền mua thép chắn rác f8
chuyển thẳng công trình XL335 621 111 179.135
Thuế GTGT được khấu trừ 133 111 17.914
PC31/05 31/05
15/05 Thanh toán tiền mua thép 80x80x6, thép tròn d<=10mm, thép tròn d<=18mm chuyển thẳng công trình XL335
621 111 60.643.516
Thuế GTGT được khấu trừ 621 111 6.064.352
PC35/05 35/05
16/05 Thanh toán tiền mua chai Ôxi 621 111 1.700
PC36/05 36/05
20/05 Thanh toán tiền mua đất đèn 621 111 3.800
… … … … … … …
Tổng cộng 522.754.552
Kèm:……..chứng từ gốc Ngày 31 tháng 05 năm 2011
Kế toán trưởng Người lập biểu
(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên)
Phạm Hiến Đỗ Thị Hương Sen
CÔNG TY TNHH HƯNG PHÁT Mẫu số S02a-DN
Lô G3-KDC Hoà Thuận- Tam Kỳ- Q.Nam (QĐ số 15/2006/BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số: KC05.005
Ngày 31/05/2011 ĐVT: Đồng
Chứng từ
Trích yếu Số hiệu TK Số tiền Ghi
chú Số Ngày Nợ Có PKC 12/05 31/05 Kết chuyển chi phí NLVLTT tháng 05 (Mã c.tr: XL335) 154 621 105.576.172 PKC 12/05 31/05 Kết chuyển chi phí NLVLTT tháng 05 (Mã c.tr: XL336) 154 621 245.210.000 PKC 12/05 31/05 Kết chuyển chi phí NLVLTT tháng 05 (Mã c.tr: XL337) 154 621 824.204.012 Tổng cộng 1.174.990.18 4 Kèm:……..chứng từ gốc Ngày 31 tháng 05 năm 2011
Kế toán trưởng Người lập biểu
(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên)
CÔNG TY TNHH HƯNG PHÁT Mẫu số S02a-DN Lô G3-KDC Hoà Thuận- Tam Kỳ- Q.Nam (QĐ số 15/2006/BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số: C19.015
Ngày 30/06/2011 ĐVT: Đồng
Chứng từ
Trích yếu Số hiệu TK Số tiền Ghi
chú
Số Ngày Nợ Có
UNC
01/06 04/06
Chuyển khoản thanh toán tiền mua ống ly tâm fi 100cm, ống ly tâm fi 60cm, ống ly tâm fi 80cm chuyển thẳng công trình XL335.
621 112 194.653.520UNC UNC
01/06 04/06
Thuế GTGT được khấu trừ
133 112 19.465.352
.. ... ... ... ... ... ...
Tổng cộng 589.365.000
Kèm:……..chứng từ gốc
Ngày 30 tháng 06 năm 2011
Kế toán trưởng Người lập biểu
(Ký, ghi rõ họ tên) ( Ký, ghi rõ họ tên)
Phạm Hiến Đỗ Thị Hương Sen
CÔNG TY TNHH HƯNG PHÁT Mẫu số S02a-DN
Lô G3-KDC Hoà Thuận-Tam Kỳ-Q.Nam (QĐ số 15/2006/BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số: C18.025
Ngày 30/06/2011 ĐVT: Đồng
Chứng từ
Trích yếu Số hiệu TK Số tiền Ghichú
Số Ngày Nợ Có
PC03/06 03/06
05/06 Chi tiền mua ống nhựa thoát nước d100 cho Công ty TNHH Cao Sơn, chuyển thẳng công trình XD (XL335)
621 111 4.027.138
Thuế GTGT được khấu trừ 133 111 402.714
... ... ... ... ... ... ...
Tổng cộng 76.041.059
Kèm:……..chứng từ gốc
Ngày 30 tháng 06 năm 2011
Kế toán trưởng Người lập biểu
(Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên)
CÔNG TY TNHH HƯNG PHÁT Mẫu số S02a-DN Lô G3-KDC Hoà Thuận- Tam Kỳ- Q.Nam (QĐ số 15/2006/BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số: KC06.005
Ngày 30/06/2011 ĐVT: Đồng
Chứng từ
Trích yếu Số hiệu TK Số tiền Ghichú
Số Ngày Nợ Có PKC 12/06 30/06 Kết chuyển chi phí NLVTTT tháng 06 (Mã c.tr: XL335) 154 621 198.680.658 PKC 12/06 30/06 Kết chuyển chi phí NLVTTT tháng 06 (Mã c.tr: XL336) 154 621 254.201.201 PKC 12/06 30/06 Kết chuyển chi phí NLVTTT tháng 06 (Mã c.tr: XL337) 154 621 212.524.200 Tổng cộng 665.406.059 Kèm:……..chứng từ gốc Ngày 30 tháng 06 năm 2011
Kế toán trưởng Người lập biểu (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên)
Phạm Hiến Đỗ Thị Hương Sen
Căn cứ vào những Chứng từ ghi sổ có liên quan đến tài khoản 621 - Chi phí nguyên liệu, vật liệu trực tiếp, cuối mỗi quý kế toán sẽ tổng hợp lên Sổ cái tài khoản 621 nhưng trong Sổ cái này chủ yếu nêu những số liệu liên quan đến công trình Chỉnh trang xây dựng khu dân cư Khối phố 8 (Mã công trình: XL335) vì trong kỳ cùng lúc tại công ty có 3 công trình đang thi công.
Công ty THHH Hưng Phát Mẫu số S03b-DN
Lô G3-KDC Hoà Thuận-TP Tam Kỳ-QN (QĐ số 15/2006/BTC)
SỔ CÁI
Tên tài khoản: Chi phí nguyên liệu, vật liệu trực tiếp Số hiệu tài khoản: 621
Từ ngày 01/04/2011 đến 30/06/2011 ĐVT: đồng Chứng từ ghi sổ Diễn giải Số hiệu TK đối ứng Số tiền Số Ngày Nợ Có