Dƣ nợ cho chúng ta biết đƣợc Ngân hàng còn phải thu về bao nhiêu nữa về số vốn đã cho vay từ khách hàng vay vốn. Dƣ nợ bao gồm số tiền lũy kế của những năm trƣớc chƣa thu hồi đƣợc và số dƣ phát sinh trong năm hiện hành. Nó phản ánh đƣợc thực tế khả năng hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
4.2.3.1 Dư nợ theo thời hạn
Nhìn chung tình hình dƣ nợ qua ba năm ít biến động. Tổng dƣ nợ tuy có giảm nhẹ ở năm 2012 so với năm 2011 nhƣng sau đó lại tăng nhẹ trở lại ở năm 2013. Cũng nhƣ doanh số cho vay và doanh số thu nợ thì tỷ trọng doanh số dƣ nợ trong ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao và chiếm trên 75% qua các năm phân tích.
Cụ thể trong năm 2012 dƣ nợ trong ngắn hạn là 625.291 triệu đồng chiếm 76,39% trong tổng dƣ nợ, giảm hơn so với năm 2011 là 1,02% tƣơng đƣơng giảm với tỷ lệ tuyệt đối là 6.434 triệu đồng. Sang năm 2013 doanh số dƣ nợ trong ngắn hạn là 665.384 triệu đồng vẫn tiếp tục chiếm tỷ trọng cao trong tổng dƣ nợ, tăng hơn so với cùng kỳ năm 2012 là 40.093 triệu đồng. Nguyên nhân dƣ nợ trong ngắn hạn luôn chiếm tỷ trong cao trong tổng dƣ nợ và tăng mạnh ở năm 2013 là vì trong thời gian gần đây NH tiến hành đẩy mạnh và tập trung cho hình thức cho vay trong ngắn hạn, bên cạnh đó khách hàng đi vay là các cá nhân, doanh nghiệp thƣờng có hoạt động sản xuất có nhu cầu bổ sung vốn trong ngắn hạn, sau đó họ cũng sẽ hoàn trả vốn trong ngắn hạn nên tạo thuận lợi cho việc thu hồi vốn nhanh chóng để tiếp tục cho vay.
Bảng 4.6 Dƣ nợ cho vay theo thời hạn của NHNN&PTNT chi nhánh quận Ninh Kiều từ năm 2011 đến năm 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng CHỈ TIÊU NĂM Chênh lệch 2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 DNCV
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền (%)
Số
tiền (%) Ngắn hạn 631.725 75,97 625.291 76,39 665.384 77,31 -6.434 -1,02 40.093 6,41
Trung –dài hạn 199.834 24,03 193.263 23,61 195.247 22,69 -6.571 -3,29 1.984 1,03
Tổng cộng 831.559 100 818.554 100 860.631 100 -13.005 -1,56 42.077 5,14
Dƣ nợ trung và dài hạn chiếm tỷ trọng khá thấp và ít biến động qua các năm phân tích. Nguyên nhân là do các khoản cho vay dài hạn có thời gian thu hồi khá chậm vì vậy thời gian thu hồi chƣa đến hạn nên doanh số dƣ nợ chỉ biến động nhẹ so với cùng kỳ năm trƣớc. Cụ thể trong năm 2012 dƣ nợ trung và dài hạn là 193.263 triệu đồng, giảm nhẹ so với cùng kỳ năm trƣớc là 6.571 triệu đồng. Năm 2013 doanh số dƣ nợ tăng lên ở mức 195.247 triệu đồng, tăng hơn so với cùng kỳ năm 2012 là 1,03%. Trong năm 2013 các khoản mục nợ trong trung và dài hạn đã đến hạn thu hồi nợ, công tác thu hồi đƣợc đẩy mạnh nên dƣ nợ ở khoản mục này tăng lên. Bên cạnh đó việc cho vay trong trung và dài hạn có mức độ rủi ro là khá cao vì vậy Ngân hàng chỉ cho vay đối với khách hàng có uy tín nên dƣ nợ cho vay khá thấp.
0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 700.000 800.000 900.000 2012 2013 2014 Trung- dài hạn Ngắn hạn
Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều,2014
Hình 4.6 Doanh số dƣ nợ theo thời hạn của NHNN&PTNT chi nhánh quận Ninh Kiều qua 6 tháng đầu năm 2012, 2013, 2014
Đến 6 tháng đầu năm 2014 thì dƣ nợ ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng khá lớn trong tổng dƣ nợ là 75,66% cao hơn so với cùng kỳ năm 2013. Dƣ nợ ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2014 đạt 552.587 triệu đồng thấp hơn so với cùng kỳ năm 2013 là 33.879 triệu đồng, tƣơng đƣơng giảm với tỷ lệ là 5,69%. Ở cuối năm 2013 dƣ nợ trong ngắn hạn khá cao, sang đầu năm 2014 các khoản nợ đến hạn nhiều và công tác thu hồi nợ đƣợc đẩy mạnh nên doanh số dƣ nợ trong kỳ đã giảm hơn so với cùng kỳ năm trƣớc.
Doanh số dƣ nợ trung và dài hạn ở 6 tháng đầu năm 2014 vẫn chiếm tỷ trọng khá thấp là ở mức 180.553 triệu đồng, giảm hơn so với cùng kỳ năm 2013 là 11.122 triệu đồng. Cũng do khoản mục này có thời hạn là dài hạn cho vay khá dài nên NH chƣa thu đƣợc khoản nợ vì chƣa đến thời hạn trả nợ của
khách hàng vay tiền. Bên cạnh đó khoản mục cho vay trong trung và dài hạn có độ rủi ro cao nên Ngân hàng cần chú ý đến mục đích sử dụng vốn vay và theo dõi tình hình kinh doanh của khách hàng vay nợ để kịp thời thu hồi vốn để giảm bớt tối thiểu tổn thất cho Ngân hàng.
Tóm lại, tổng dƣ nợ của chi nhánh qua các năm nghiên cứu có giảm nhẹ trong năm 2012 nhƣng lại tăng mạnh trong năm 2013, dƣ nợ trung và dài hạn có giảm trong năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014. Trong tổng dƣ nợ của Ngân hàng thì doanh số dƣ nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao hơn doanh số dƣ nợ trung và dài hạn. Điều này chứng tỏ do công tác thu hồi nợ đƣợc thực hiện khá tốt, nguồn vốn đƣợc thu hồi nhanh, Ngân hàng lại tiếp tục đem vốn cho vay nên làm dƣ nợ tăng lên.
4.2.3.2 Phân tích dư nợ theo thành phần kinh tế
Nhìn chung qua 3 tổng dƣ nợ theo thành phần kinh tế có nhiều biến động do các thành phần kinh tế quan trọng ảnh hƣởng đến doanh số dƣ nợ gồm thành phần kinh tế là cá nhân, doanh nghiệp và công ty trách nhiệm hữu hạn.
Thành phần là các nhân và hộ gia đình chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu tổng dƣ nợ của chi nhánh và tăng đều qua các năm. Trong năm 2012 dƣ nợ đạt 382.827 triệu đồng (chiếm 46,77% trong tổng dƣ nợ), tăng hơn so với cùng kỳ năm 2011 là 7.806 triệu đồng. Sau đó tiếp tục tăng trong năm 2013 là 421.567 triệu đồng chiếm 48,89% tăng hơn so với năm 2012 là 38.740 triệu đồng. Đây là kết quả tất yếu do cán bộ tín dụng đã đẩy mạnh nâng cao chất lƣợng tín dụng, một trong những nguyên nhân nữa đó doanh số cho vay thành phần là cá nhân luôn tăng qua các năm. Bên cạnh đó tỷ trọng dƣ nợ đối với khách hàng là cá nhân so với tổng dƣ nợ cũng tăng qua các năm phân tích.
Đối với thành phần kinh tế là Doanh nghiệp bao gồm Công ty TNHH, Công Ty cổ phần và DNTN. Nhìn chung tổng dƣ nợ trong năm 2012 giảm so với năm 2011, sau đó đến năm 2013 tình hình dƣ nợ cuối năm tăng hơn so với năm 2012.
+ Thành phần kinh tế là công ty TNHH cũng chiếm tỷ trọng khá lớn trong tổng dƣ nợ và chỉ tiêu này tăng đều qua các năm trong giai đoạn 2011- 2013. Cụ thể trong năm 2012 đạt ở mức 304.735 triệu đồng, tăng 472 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2011. Đến năm 2013 dƣ nợ tiếp tục tăng lên ở mức 305.013 triệu đồng, tăng hơn cùng kỳ năm trƣớc là 278 triệu đồng.
Bảng 4.7 Dƣ nợ cho vay theo thành phần kinh tế của NHNN&PTNT chi nhánh quận Ninh Kiều từ năm 2011 đến năm 2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
CHỈ TIÊU
NĂM Chênh lệch
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Cá nhân- HGĐ 375.021 45,10 382.827 46,77 421.567 48,98 7.806 2,08 38.740 10,12
Doanh nghiệp 456.538 54,90 435.727 53,23 439.064 51,02 -20.811 -4,56 3.337 0,77
Tổng 831.559 100,00 818.554 100,00 860.631 100,00 -13.005 -1,56 42.077 5,14
Đối với thành phần kinh tế là Công ty CP và DNTN đều chiếm tỷ trọng khá thấp ở mức dƣới 9,3 %. Ở năm 2012 cả hai thành phần kinh tế đều giảm hơn so với cùng kỳ năm trƣớc lần lƣợt là 19.371 triệu đồng và 1.652 triệu đồng. Sang năm 2013 có dấu hiệu phục hồi và tăng hơn so với năm trƣớc lần lƣợt là 671 triệu đồng(tƣơng đƣơng tăng 1,21%) và 2.690 triệu đồng (tƣơng đƣơng tăng 3,55%). Bên cạnh đó tỷ trọng của cả hai thành phần kinh tế này đều giảm hơn so với tổng dƣ nợ.
0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 700.000 800.000 900.000 2012 2013 2014 Doanh Nghiệp Cá nhân - HGĐ
Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều,2014
Hình 4.7 Doanh số dƣ nợ theo thành phần kinh tế của NHNN&PTNT chi nhánh quận Ninh Kiều qua 6 tháng đầu năm 2012, 2013, 2014
Đầu năm 2014 dƣ nợ cá nhân vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng dƣ nợ. Tình hình doanh số dƣ nợ đối với thành phần kinh tế là cá nhân và HGĐ ở mức 385.936 triệu đồng tiếp tục tăng hơn so với cùng kỳ năm 2013 là 5.411 triệu đồng, tƣơng đƣơng tăng 1,42%. Bên cạnh đó dƣ nợ công ty TNHH là 297.411 triệu đồng cũng tăng cao hơn cùng kỳ năm trƣớc là 25.427 triệu đồng, tƣơng đƣơng tăng 9,35%. Dƣ nợ đối với các thành phần kinh tế là Công ty Cp, DNTN đều giảm nhẹ hơn so với cùng kỳ năm trƣớc.
Ta thấy tỷ trọng dƣ nợ là cá nhân có phần giảm hơn so với cùng kỳ năm trƣớc. Ở 6 tháng đầu năm 2013 tỷ trọng này chiếm 48,22% trong tổng dƣ nợ nhƣng đến đầu năm 2014 tỷ trọng này chỉ còn ở mức 47,49% trong tổng dƣ nợ, bên cạnh đó tỷ trọng là công ty TNHH tăng cao hơn so với cùng kỳ năm trƣớc đó. Khách hàng là Công ty ngày càng tăng dần lên cho thấy uy tín cũng nhƣ thƣơng hiệu của Ngân hàng ngày tăng. Đây là nhóm khách hàng có tiềm lực tài chính mạnh mẻ là những khách hàng sẽ giao dịch lâu dài với Ngân hàng trong tƣơng lai nên cần duy trì và phát huy hơn nữa.