4.2.1 Phân tích tình hình doanh số cho vay
Doanh số cho vay là khoản tiền mà Ngân hàng đã giải ngân dƣới hình thức tiền mặt hoặc tiền chuyển khoản trong một thời gian nhất định. Nếu các yếu tố khác trong Ngân hàng không thay đổi trong khi doanh số cho vay của Ngân hàng cao hơn Ngân hàng khác ta có thể đánh giá tốt hoạt động tín dụng tại Ngân hàng. Sự tăng trƣởng của doanh số cho vay phần lớn thể hiện quy mô tăng trƣởng của công tác tín dụng. Vì vậy Ngân hàng gắn nhiệm vụ cho vay
với sự tồn tại và phát triển của mình, hiệu quả cho vay ảnh hƣởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nói chung và chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng nói riêng.
4.2.1.1 Tình hình doanh số cho vay theo thời hạn
Việc sử dụng vốn sao cho cân đối và hiệu quả, tránh tình trạng ứ đọng vốn rất quan trọng trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Khi đi vay NH phải trả lãi cho khoản vay nên phải biết cách sử dụng khoản vay đó một cách tối ƣu để đạt hiệu quả tạo nên lợi nhuận cho NH.
Qua bảng ta thấy doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn so với doanh số cho vay trung và dài hạn. (DSCV ngắn hạn qua 3 năm đều chiếm trên 90%). Sở dỉ DSCV ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn nhiều là do phần lớn khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ kinh doanh cá thể, cá nhân. Điều này cho thấy cho vay ngắn hạn là một hoạt động quan trọng đối với chi nhánh, đáp ứng nhu cầu về vốn kinh doanh ngắn hạn cho các doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh, chủ yếu là bổ sung vốn lƣu động thiếu hụt cho khách hàng. Khoản cho vay ngắn hạn ít rủi ro và đƣợc thu hồi vốn nhanh hơn đảm bảo đƣợc tính thanh khoản cho NH.
Doanh số cho vay ngắn hạn của Ngân hàng nhìn chung giảm qua 3 năm. Năm 2012 DSCV đạt 1.177.372 triệu đồng, giảm 154.636 triệu đồng so với năm 2011 (tƣơng ứng giảm 11,6%). Nguyên nhân là do vào giai đoạn trƣớc năm 2011 chính phủ liên tục sử dụng các gói kích cầu nên đến năm này nền kinh tế ổn định và phát triển, các doanh nghiệp, các nhân có điều kiện hoạt động sản xuất mở rộng hoạt động kinh doanh nên nhu cầu vay vốn tăng nhanh. Do Chính phủ mở gói kích cầu hỗ trợ 4% lãi vay cho các đối tƣợng vay vốn đã khuyến khích họ mạnh dạng vay vốn nhiều hơn, điều này đồng nghĩa làm tăng tổng doanh số cho vay của ngân hàng, đỉnh điểm là năm 2011. Đồng thời vì khoản cho vay ngắn hạn là khoản cho vay dễ quản lí và thu hồi nên NH càng ƣu tiên nó hơn, áp dụng các lãi suất ƣu đãi. Đến năm 2012, nền kinh tế bắt đầu gặp nhiều khó khăn tốc độ tăng trƣởng kinh tế thấp, lạm phát tăng, tổng cầu giảm. Nhu cầu phát triển sản xuất của các các cá nhân, doanh nghiệp tuy có nhƣng không đủ điều kiện để giải quyết cho vay. Sang năm 2013 doanh số cho vay đạt 982.247 triệu đồng, tiếp tục giảm hơn so với năm 2012 là 195.125 triệu đồng (tƣơng đƣơng giảm 16,57%). Trong năm này thì nền kinh tế vẫn còn trong tình trạng khó khăn, các doanh nghiệp đối mặt với nguy cơ phá sản còn rất cao cụ thể là theo cục thống kê thì số doanh nghiệp gặp khó khăn phải giải thể hoặc ngừng hoạt động năm này là 60.737 doanh nghiệp, tăng 11,9% so với năm trƣớc. Doanh số cho vay ngắn hạn trong năm này khá giảm.
Bảng 4.3 Doanh số cho vay của Ngân hàng theo thời hạn qua 3 năm 2011, 2012, 2013
Đơn vị tính: triệu đồng
Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều,2014
CHỈ TIÊU NĂM Chênh lệch
2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 DSCV Giá trị % Giá trị % Giá trị % Giá trị (%) Giá trị (%)
Ngắn hạn 1.332.008 95,3 1.177.372 92,1 982.247 91,5 -154.636 -11,61 -195.125 -16,57 Trung và dài hạn 65.759 4,7 100.980 7,9 91.029 8,5 35.221 53,56 -9.951 -9,85
Bên cạnh sự sụt giảm của DSCV ngắn hạn trong giai đoạn này thì DSCV trung và dài hạn tăng lên trong năm 2012. Doanh số cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấp so với tổng doanh số cho vay tại chi nhánh. Qua 3 năm chỉ tiêu này có nhiều biến động. Ở năm 2012 DSCV tại chi nhánh tăng khá cao so với năm 2011 sau đó giảm nhẹ ở năm 2013. Tuy năm 2012 đƣợc xem là một năm khó khăn với kinh tế Việt Nam, nhƣng chính phủ đã áp dụng các chính sách bình ổn nền kinh tế, kiềm chế lạm phát có hiệu quả. Cụ thể DSCV năm 2012 tại chi nhánh đạt 100.980 triệu đồng, tăng hơn so với năm 2011 là 35.221 triệu đồng, tƣơng đƣơng 53,6%. Trong năm này để thực hiện Nghị quyết số 01/NQ-CP ngày 03/01/2012 của Chính Phủ và Chỉ thị số 01/CT-NHNN ngày 13/02/2012 của Thống đốc NHNN, ngày 21/02/2012 thì kể từ ngày 22/02/2012, Agribank đồng loạt giảm lãi suất cho vay bằng VND với mức giảm bình quân từ 1,0% - 1,5%/năm đối với mọi đối tƣợng khách hàng vay vốn phục vụ phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn năm 2012. Lãi suất cho vay trung hạn, chi phí sản xuất nông - lâm - ngƣ - diêm nghiệp đối với hộ sản xuất thì lãi suất cho vay thấp nhất 17%/năm; Chi phí sản xuất, thu mua, chế biến, xuất khẩu hàng nông sản, thực phẩm và chi phí sản xuất, xuất khẩu các sản phẩm hàng hóa khác áp dụng mức lãi suất cho vay thấp nhất 17,5%/năm; Chi phí cung ứng vật tƣ, dịch vụ kỹ thuật cho sản xuất nông - lâm - ngƣ - diêm nghiệp lãi suất cho vay thấp nhất 18%/năm; Chi phí đối với các ngành nghề khác thì lãi suất cho vay thấp nhất 18,5%/năm. Còn Lãi suất cho vay dài hạn thấp nhất 19%/năm. Việc điều chỉnh lãi suất đã tạo điều kiện cho các cá nhân, doanh nghiệp vay vốn để phát triển sản xuất làm cho doanh số cho vay trung và dài hạn của chi nhánh trong năm này tăng khá cao. Đến năm 2013 trong giai đoạn này NHNN đã triển khai nhiều biện pháp để giảm mặt bằng lãi suất cho vay nhằm chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô vì vậy DSCV của chi nhánh đã giảm so với năm 2012 là 9,9%.
Tổng doanh số cho vay của chi nhánh tính đến thời điểm cuối tháng sáu năm 2013 là 485.191 triệu đồng, tổng doanh số đã giảm hơn so với cùng kỳ năm 2012 là 276.852 triệu đồng. Đến cuối sáu tháng đầu năm 2014, doanh số cho vay tại chi nhánh vẫn giảm nhƣng tỷ lệ giảm chỉ ở mức thấp so với mức giảm của cùng kỳ năm trƣớc. Trong 6 tháng đầu năm 2014 doanh số cho vay ngắn hạn đạt 457.555 triệu đồng, tăng hơn so với cùng kỳ năm 2013 là 25.004 triệu đồng. Nguyên nhân là do lãi suất của các khoản vay cũ, mới tiếp tục đƣợc các TCTD tích cực điều chỉnh giảm, bên cạnh đó chính chủ tích cực triển khai gói hỗ trợ nhà ở 30.000 tỷ theo Nghị quyết số 02/NĐ-CP của Chính phủ, triển khai và mở rộng chƣơng trình kết nối giữa Ngân hàng với doanh nghiệp, ngƣời dân bắt đầu tập trung kinh doanh, nhu cầu vay vốn cũng tăng lên.
0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 700.000 800.000 900.000 2012 2013 2014 Trung và dài hạn Ngắn hạn
Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều,2014
Hình 4.2 Doanh số cho vay của Ngân hàng theo thời hạn qua 6 tháng đầu năm 2012, 2013, 2014
Bên cạnh đó doanh số cho vay trung và dài hạn trong 6 tháng đầu năm 2014 là 22.395 triệu đồng, giảm hơn so với cùng kỳ năm 2013 là 30.245 triệu đồng, tƣơng đƣơng giảm 57,5%. Nguyên nhân là do trong đầu năm 2014 nƣớc ta gặp nhiều khó khăn về cả chính trị lẫn kinh tế, cho vay trung và dài hạn lại có mức độ rủi ro khá cao vì vậy Ngân hàng hạn chế khoản mục cho vay này lại, chỉ xem xét cho vay đối với những cá nhân, doanh nghiệp có uy tín.
4.2.1.2 Tình hình doanh số cho vay theo thành phần kinh tế
Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế bao gồm cho vay theo thành phần là cá nhân và Doanh nghiệp. DN bao gồm các Cty cổ phần, DNTN, CTY TNHH và thành phần tổ chức khác. Trong đó thành phần là các nhân chiếm tỷ trọng cao nhất.
Cho vay cá nhân của chi nhánh qua các năm phân tích luôn chiếm tỷ trọng khá cao trên 50% trong tổng doanh số cho vay. Mục đích vay của khách hàng là cá nhân thƣờng là cho mục đích nông nghiệp, thủy sản, hoạt động buôn bán nhỏ lẻ và cho mục đích chi tiêu cá nhân bằng thẻ tín dụng.
Bảng 4.3 Doanh số cho vay của Ngân hàng theo thành phần kinh tế từ năm 2011 đến năm 2013 Đơn vị tính: triệu đồng CHỈ TIÊU NĂM Chênh lệch 2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 DSCV
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Cá nhân-HGĐ 726.457 51,97 791.576 61,92 775.912 72,29 65.119 8,96 -15.664 -1,94
Doanh nghiệp 671.310 48,03 486.776 38,08 297.364 27,71 -184.534 -27,49 -189.412 -38,91
Tổng DSCV 1.397.767 100 1.278.352 100 1.073.276 100 -119.415 -8,54 -205.076 -16,01
Ở cuối năm 2012 doanh số cho vay cá nhân và hộ gia đình của chi nhánh đạt 791.576 triệu đồng, (chiếm tỷ trọng là 61,92%), tăng hơn so với cùng kỳ năm trƣớc là 65.119 triệu đồng. Trong năm 2012 Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) dành một lƣợng vốn khoảng 10.000 tỉ đồng cho vay lãi suất ƣu đãi đối với khách hàng. Sau khi điều chỉnh giảm, lãi suất cho vay thấp nhất ở Agribank là 14,5% năm, áp dụng đối với một số lĩnh vực khuyến khích đầu tƣ. Những hoạt động này đã giúp doanh số cho vay tại chi nhánh tăng khá cao. Đến năm 2013 doanh số cho vay tuy có phần giảm hơn so với năm 2012 nhƣng vẫn ở mức khá cao.
Doanh số cho vay đối với doanh nghiệp bao gồm Công ty Trách nhiệm hữu hạn, DNTN, công ty CP ở chi nhánh cũng đạt ở mức khá cao, chiếm tỷ trọng trên 25% tổng doanh số cho vay. Qua 3 năm phân tích thì doanh số cho vay của tất cả các chỉ tiêu này đều có xu hƣớng giảm qua các năm. Năm 2012 doanh số cho vay là 486.776 triệu đồng, giảm hơn so với cùng kỳ năm 2011 là 184.534 triệu đồng. Năm 2013 doanh số này tiếp tục giảm hơn so với năm 2012 là 189.412 triệu đồng. Tuy trong thời gian này Ngân hàng có nhiều chính sách ƣu đãi về lãi suất cho thành phần doanh nghiệp, nếu so sánh với mặt bằng lãi suất từ 22-25% trên năm hồi giữa năm 2011, thì động thái này của các ngân hàng là một tín hiệu đáng mừng đối với các doanh nghiệp trong cả nƣớc sau một giai đoạn đầy khó khăn về vốn, nhƣng nhiều doanh nghiệp vẫn đang gặp tình trạng khó tiếp cận nguồn vốn vay, đặc biệt là nguồn vốn vay ƣu đãi lãi suất dù đã đáp ứng quy định mà các ngân hàng đặt ra. Một số doanh nghiệp vẫn đang phải đi vay với mức lãi suất cao trên 20%, thậm chí là 24%.
0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 700.000 800.000 900.000 2012 2013 2014 Doanh nghiệp Cá nhân- HGĐ
Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều,2014
Hình 4.3 Doanh số cho vay của Ngân hàng theo thành phần kinh tế qua 6 tháng đầu năm 2012, 2013, 2014
Đến 6 tháng đầu năm 2014 tổng DSCV của Ngân hàng đạt 479.950 triệu đồng giảm hơn so với cùng kỳ năm 2013 là 5.241 triệu đồng. Trong đó khoản mục cho vay đối với khách hàng là cá nhân chiếm tỷ trọng trên 60% trong tổng doanh số cho vay. Khoản mục này trong 6 tháng đầu năm 2014 tăng hơn so với cùng kỳ năm 2013 là 16.312 triệu đồng. Bên cạnh đó thì doanh số cho vay đối với khách hàng là Doanh nghiệp lại giảm khá mạnh. Cụ thể là đối với khách hàng là DNTN doanh số cho vay giảm 44,52% so với cùng kỳ năm 2013. Đối với khách hàng là CTCP doanh số cho vay ở năm 2014 đạt 135.389 triệu đồng, giảm hơn so với cùng kỳ năm trƣớc là 21.553 triệu đồng, tƣơng đƣơng giảm 13,73% so với cùng kỳ năm trƣớc. Theo báo cáo của các ngành chức năng, 6 tháng đầu năm 2014, có nhiều doanh nghiệp, công ty CP đƣợc thành lập tai địa bàn nhƣng phần lớn các doanh nghiệp nhỏ và vừa hoạt động sản xuất - kinh doanh còn khó khăn do quy mô nhỏ, sức cạnh tranh thấp. Một số doanh nghiệp vẫn còn khó khăn trong việc tiếp cận thị trƣờng, tiếp cận nguồn vốn tín dụng của các Ngân hàng thƣơng mại do thiếu điều kiện vay vốn. Do vậy bên cạnh việc kiểm soát chặt chẽ quy trình và thủ tục cho vay, Ngân hàng cần có các chính sách ƣu đãi hổ trợ hơn đối với các công ty, doanh nghiệp còn non trẻ này để góp phần ổn định giúp các công ty, doanh nghiệp phát triển ổn định hơn.
4.2.2 Phân tích tình hình doanh số thu nợ
Trong quá trình hoạt động tín dụng, doanh số cho vay cao thể hiện quy mô hoạt động của chi nhánh, thấy đƣợc quy mô nguồn vốn đủ để đáp ứng nhu cầu cho các cá nhân, tổ chức kinh tế thì bên cạnh đó về tình hình thu nợ cũng sẽ phán ánh chính xác về hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng, phản ánh đƣợc khách hàng có sử dụng vốn đúng mục đích, hay quy trình tín dụng đã hợp lý chƣa. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn chi nhánhNinh Kiều cũng không ngừng có những nỗ lực để thực hiện tốt công tác thu nợ đƣợc thể hiện qua kết quả thu nợ nhƣ sau.
4.2.2.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn
Tốc độ tăng trƣởng của doanh số thu nợ ngắn hạn luôn cao hơn tốc độ tăng trƣởng doanh số thu nợ trung và dài hạn.
Trong các khoản mục tạo nên tổng doanh số thu nợ thì doanh số thu nợ ngắn hạn là khoản mục chủ yếu tạo nên sự gia tăng của tổng doanh số thu nợ (luôn chiếm trên 90% trong tổng doanh số thu nợ) tại Ngân hàng trong những năm qua.
Bảng 4.4 Doanh số thu nợ của Ngân hàng theo thời hạn của NHNN&PTNT chi nhánh quận Ninh Kiều từ năm 2011 đến năm 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng CHỈ TIÊU NĂM Chênh lệch 2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 DSTN Giá trị % Giá trị % Giá trị % Giá trị (%) Giá trị (%) Ngắn hạn 1.149.326 90,47 1.183.806 91,67 942.154 91,36 34.480 3,00 -241.652 -20,41
Trung và dài hạn 121.002 9,53 107.551 8,33 89.045 8,64 -13.451 -11,12 -18.506 -17,21
Tổng cộng 1.270.328 100 1.291.357 100 1.031.199 100 22.029 1,66 -260.158 -20,15
Năm 2012 doanh số thu nợ ngắn hạn là 1.183.806 triệu đồng, chiếm 91,67% trong tổng doanh số thu nợ tăng 34.480 triệu đồng so với năm 2011. Sang năm 2013 tổng doanh số thu nợ đạt 942.154 triệu đồng, so với năm 2012 doanh số thu nợ ngắn hạn đã giảm 241.652 triệu đồng. Nguyên nhân sự tăng lên của doanh số thu nợ ngắn hạn là khoản mục chủ yếu cho vay ngắn hạn là do hoạt động cho vay chủ yếu của Ngân hàng, cho vay ngắn hạn lại có vòng quay vốn nhanh, thời gian thu hồi vốn ngắn và ít rủi ro nên việc thu hồi vốn dễ dàng. Bên cạnh đó ta thấy trong suốt thời gian nghiên cứu thì khách hàng có nhu cầu vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay, đa số khách hàng lại sử dụng đúng mục đích nguốn vốn vay này và hoàn trả đúng thời hạn nên doanh số thu nợ ngắn hạn cũng chiếm tỷ trọng cao trong doanh số thu nợ.
Doanh số thu nợ trung và dài hạn của chi nhánh chiếm khoảng dƣới 10% trong tổng doanh số thu nợ. Doanh số thu nợ trung và dài hạn giảm qua