KIỆM VÀ VAY VỐN
Để đánh giá hiệu quả hoạt động của một tổ chức tài chính vi mô thông thường được đánh giá ở ba cấp độ: một là chính bản thân tổ chức tài chính vi mô, hai là hiệu quả từ phía khách hàng của tổ chức tài chính vi mô, ba là hoạt động của Tổ TK&VV là khâu trung gian giữa tổ chức tài chính vi mô với khách hàng.
Với đặc thù NHCSXH là một định chế tài chính chuyên cung cấp dịch vụ tài chính vi mô, món vay nhỏ lẽ, đối tượng cho vay là những người yếu thế trong xã hội và phương thức cho vay ủy thác qua tổ chức chính trị xã hội và Tổ TK&VV có vai trò quan trọng trong hoạt động của NHCSXH như đã đánh giá ở chương 1, tuy nhiên việc nghiên cứu chất lượng hoạt động của Tổ TK&VV đến nay chưa được thực hiện, tác giả dựa trên các chỉ số để đánh giá tính bền vững của các tổ chức TCVM và quy định của NHCSXH để đánh giá chất lượng hoạt động của Tổ TK&VV.
2.2.1. Các chỉ tiêu định tính
Là những chỉ tiêu mang tính tương đối, rất khó xác định thường được dùng để đánh giá chất lượng hoạt động của Tổ TK&VV một cách khái quát, gồm các chỉ tiêu sau [20]:
- Tiêu chí thành lập Tổ TK&VV: là việc Tổ TK&VV thành lập theo quy định của NHCSXH, được sự chấp thuận của UBND cấp xã, BQL Tổ được bầu dựa trên sự tín nhiệm của các tổ viên; Các tổ viên cùng trên địa bàn hành chính thôn và đảm bảo đối tượng theo quy định của Chính phủ.
- Sự tin tưởng của tổ viên đối với Ban quản lý Tổ TK&VV: là sự nhìn nhận của khách hàng về tinh thần, trách nhiệm của các thành viên trong Ban quản lý Tổ TK&VV, đó là hành vi của BQL Tổ, tính an toàn trong giao dịch, thái độ phục vụ, trình độ chuyên môn nghiệp vụ của Ban quản lý Tổ TK&VV.
- Cho vay đúng đối tượng: Việc cho vay đảm bảo đúng đối tượng thu hưởng tín dụng chính sách theo quy định trong Nghị định, Nghị quyết của Chính phủ và Quyết
19
định của Thủ tưởng Chính phủ. Việc cho vay đúng đối tượng thu hưởng được xem là một trong các chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động của Tổ TK&VV.
- Công tác bình xét cho vay: Do đặc thù việc cho vay các chương trình tín dụng của NHCSXH phải thực hiện theo quy định của Chính phủ về đối tượng, điều kiện vay, mức vay, thời hạn vay, lãi suất vay. Do đó việc cho vay phải được bình xét công khai tại Tổ TK&VV có sự tham gia của Trưởng thôn, tổ chức hội đoàn thể.
- Chất lượng sinh hoạt Tổ TK&VV: về thời gian sinh hoạt, số lượng thành viên tham dự và nội dung sinh hoạt có đảm bảo yêu cầu đối với hoạt động tổ như: cung cấp thông tin về các chủ trương liên quan đến tín dụng chính sách cho các thành viên, bình xét cho vay, hướng dẫn lập hồ sơ, đôn đốc thành viên chấp hành các nghĩa vụ với ngân hàng...
2.2.2.Các chỉ tiêu định lượng
Chất lượng hoạt động của Tổ TK&VV được đánh giá dựa vào các chỉ tiêu như: tỷ lệ nộp lãi, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ thành viên gửi tiết kiệm, hộ vay sử dụng sai mục đích [20]. - Tỷ lệ nộp lãi của các thành viên Tỷ lệ nộp lãi = Tổng số lãi thực thu x 100% [1] Tổng số lãi phải thu
Tỷ lệ nộp lãi của các thành viên là tỷ lệ phần trăm giữa tổng số lãi của các thành viên nộp vào ngân hàng so với tổng số lãi phải thu tại một thời điểm nhất định, thông thường là tháng, quý, năm, tỷ lệ này càng cao thể hiện chất lượng hoạt động của Tổ TK&VV càng tốt, bởi vì thể hiện sự đôn đốc của Ban quản lý Tổ TK&VV đối với các thành viên và việc chấp hành nghĩa vụ trong giao dịch vay vốn các thành viên.
- Tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là tiêu chí cơ bản, quan trọng nhất để đo lường, đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của Tổ TK&VV, chỉ số này càng thấp thì chất lượng tín dụng càng cao và ngược lại.
Tùy theo tiêu thức phân loại mà các loại nợ quá hạn được gọi với những tên khác nhau, để có thể đánh giá tổng thể, người ta thường sử dụng chỉ tiêu sau:
20
Tỷ lệ quá hạn =
Tổng số nợ quá hạn của Tổ
x 100% [2]
Tổng dư nợ của Tổ
Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá thời hạn thỏa thuận (không được gia hạn nợ) và tổng dư nợ của các thành viên trong Tổ TK&VV ở một thời điểm nhất định thường là cuối tháng, cuối quí, cuối năm. Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng hoạt động của Tổ TK&VV. Tỷ lệ nợ quá hạn thấp biểu hiện việc sử dụng vốn có hiệu quả và ý thức chấp hành của các thành viên tốt.
- Tỷ lệ thành viên gửi tiền tiết kiệm thông qua Tổ TK&VV
Tỷ lệ TV gửi TK =
Tổng số TV gửi TK thông qua Tổ
x 100% [3]
Tổng số thành viên
Tỷ lệ thành viên gửi tiền tiết kiệm là tỷ lệ phần trăm giữa số thành viên gửi tiền tiết kiệm và tổng số thành viên trong tổ ở một thời điểm nhất định thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm. Tỷ lệ thành viên gửi tiết kiệm càng cao thể hiện công tác truyên truyền, vận động của Ban quản lý Tổ TK&VV đối với việc thực hành tiết kiệm và nhận thức của các thành viên trong việc tích lũy tiết kiệm để trả nợ, trả lãi khi đến hạn.