Trên cơ sở những dữ liệu đã thu thập đƣợc sử dụng một số phƣơng pháp để phân tích số liệu nhƣ: Phƣơng pháp so sánh, phƣơng pháp tỷ suất, tỷ lệ, phƣơng pháp biểu mẫu, biểu đồ…
- Phƣơng pháp so sánh và phƣơng pháp biểu đồ trong phân tích, đã giúp đánh giá đƣợc khái quát tình hình biến động tăng giảm của các chỉ tiêu phân tích.
- Phƣơng pháp tỷ lệ nhằm mục đích đánh giá tỷ trọng của từng yếu tố nghiên cứu trong tổng thể.
42
CHƢƠNG 3
PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỔ ẢNH HƢỞNG ĐẾN XÂY DỰNG CHIẾN LƢỢC KINH DOANH TẠI CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN TÂN MỸ 3.1 Giới thiệu tổng quan về công ty TNHH Tân Mỹ
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của công ty TNHH Tân Mỹ
Công ty Tân Mỹ đƣợc thành lập vào tháng 06/1999 theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 071996 do Sở kế hoạch và đầu tƣ thành phố Hà Nội. Lĩnh vực hoạt động chính của Công ty là sản xuất sản phẩm cơ khí, hàng inox.
Công ty Tân Mỹ bắt đầu sản xuất bồn inox từ năm 1999 tại 69 Vũ Trọng Phụng và 35A Lê Văn Thiêm, đây là khu đất thuê của đơn vị thuộc Bộ Văn hóa thông tin, với những thiết bị sản xuất đƣợc nhập khẩu từ Đài Loan, số lƣợng nhân công ban đầu là 50 ngƣời. Công ty đã dần dần mở rộng và chiếm lĩnh trị trƣờng, cộng với nhu cầu của ngƣời dân tăng cao nên địa điểm này không đáp ứng đƣợc việc mở rộng sản xuất để cung cấp sản phẩm cho khách hàng.
Năm 2006 Công ty Tân Mỹ đã tiến hành đầu tƣ xây dựng văn phòng, nhà xƣởng trên diện tích 1,3 ha tại Cụm công nghiệp Thạch Thất, huyện Quốc Oai, Hà Tây, nằm ngay cạnh đƣờng Láng Hòa Lạc rất thuận tiện về giao thông để cung cấp sản phẩm đi các tỉnh thành trong cả nƣớc. Đồng thời với việc mở rộng nhà xƣởng, Công ty cũng tiến hành đầu tƣ một loạt máy móc thiết bị mới để nâng công suất và đa dạng hóa sản phẩm. Tổng vốn đầu cho công ty là hơn 20 tỷ đồng chủ yếu bằng vốn tự có. Đồng thời với việc xây dựng công ty mới Công ty đã tiến hành xây dựng văn phòng làm việc ở Hà Nội tại địa điểm 35A Lê Văn Thiêm (nơi đặt công ty trƣớc đây) và tiến hành cơ cấu lại mô hình tổ chức hoạt động của Công ty đảm bảo hiệu quả và xây dựng hệ thống quản lý theo tiêu chuẩn ISO 9001:2008.
Sau khi đi vào sản xuất tại địa chỉ mới Công ty đã tiến hành sản xuất thêm sản phẩm là bồn chứa nƣớc bằng nhựa và chậu rửa inox, sản phẩm đã nhanh chóng đáp ứng đƣợc nhu cầu của ngƣời tiêu dùng. Đồng thời để tận dụng hệ thống phân phối hiện có, vào tháng 4/2010 Công ty đã sản xuất sản phẩm mới là bình nƣớc nóng chạy bằng năng lƣợng mặt trời. Năm 2007 do nắm bắt đƣợc nhu cầu trị trƣờng,
43
Công ty đã nghiên cứu và đầu tƣ vào lĩnh vực sản xuất sản phẩm nhôm định hình. Cuối năm 2009 khách hàng đã hoàn thiện việc đầu tƣ công ty sản xuất nhôm định hình và đã có sản phẩm cung cấp ra trị trƣờng từ tháng 11/2009. Cũng trong năm 2011 nhằm tái cơ cấu hoạt động và tập trung vào sản phẩm cốt lõi để tăng hiệu quả sản xuất của doanh nghiệp. Tháng 4/2011 Công ty đã dừng sản xuất trực tiếp sản phẩm bình năng lƣợng mặt trời. Bên cạnh việc phát triển sản xuất Công ty đặc biệt chú trọng xây dựng và phát triển kênh phân phối. Từ năm 2008 đến 2012, để mở rộng kênh phân phối, tăng cƣờng chiếm lĩnh thị trƣờng Công ty đã xây dựng một loạt Chi nhánh tại các thành phố trọng điểm trên cả nƣớc để đẩy mạnh việc tiêu thụ hàng hóa. Đặc biệt trong năm 2011 Công ty đã thực hiện chủ trƣơng kiện toàn bộ máy tổ chức và đi sâu vào trị trƣờng để kinh doanh có hiệu quả tốt hơn.
3.1.2 Cơ cấu tổ chứ c và nguồn nhân lực
Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức quản lý công ty TNHH Tân Mỹ
(Nguồn: Phòng Tổ chức hành chính-Công ty TNHH Tân Mỹ)
Ban Giám Đốc P.Tổ chức hành chính P. Kinh doanh P. Kế toán P. Bảo hành P.Khai thác, phát triển trị trƣờng SX bồn inox SX chậu rửa inox SX bình nƣớc nóng năng lƣợng mặt trời SX bồn nhựa Bộ phận sản xuất – Trƣởng ca P. Điều độ sản xuất SX bình nƣớc nóng chạy điện
44
Chức năng nhiệm vụ của các bộ phận trong công ty:
- Ban Giám đốc: Chỉ đạo toàn Công ty, ngƣời chịu trách nhiệm cao nhất trong Công ty. Là ngƣời điều hành mọi hoạt động xuất nhập hàng hóa ra vào Công ty, điều hành công việc sản xuất và kinh doanh của toàn Công ty.
- Phòng Tổ chức hành chính:Tham mƣu cho Ban giám đốc về tuyển dụng lao động, phƣơng thức quản lý và thực hiện nhiệm vụ quản lý nhân lực, chế độ chính sách, lập và thực hiện kế hoạch bồi dƣỡng nâng cao trình độ cho các bộ giảng dạy và cán bộ quản lý, thực hiện nhiệm vụ văn phòng, quản lý văn thƣ lƣu trữ.
- Phòng Kinh doanh: Tham mƣu cho Giám đốc trong việc phân phối sản phẩm, lập kế hoạch bán hàng, cung ứng vật tƣ theo quý, năm, tiêu thụ sản phẩm, nắm bắt thông tin trị trƣờng, thực hiện việc tiếp thị, giới thiệu sản phẩm, chào bán, quảng cáo sản phẩm.
- Phòng Điều độ sản xuất: Bộ phận này có nhiệm vụ chính căn cứ vào tình hình sản xuất để nhận đơn đặt hàng từ các phòng bán hàng chuyển cho bộ phận thiết kế, đồng thời sắp xếp chuyển những bản vẽ thiết kế xuống bộ phận sản xuất.
- Phòng Kế toán: Phòng kế toán có nhiệm vụ là theo dõi quản lý sát sao các chứng từ, các loại vật liệu nhập kho và các loại sản phẩm xuất kho. Theo dõi nhập các định mức sản phẩm để tính giá cho các sản phẩm. Đồng thời cũng phải theo dõi bảng chấm công của các bộ phận, các quyết định khen thƣởng kỷ luật để tính toán lƣơng thƣởng cho từng cán bộ công nhân viên trong Công ty.
- Phòng Bảo hành: Có nhiệm vụ bảo hành các sản phẩm của công ty cho khách hàng, giải quyết mọi khiếu nại của khách hàng về chất lƣợng sản phẩm.
- Phòng Khai thác, phát triển trị trƣờng: Nghiên cứu, điều tra, thu thập số liệu về nhu cầu của khách hàng, theo dõi tình hình tiêu thụ sản phẩm của trị trƣờng trong nƣớc, mở rộng trị trƣờng ra nƣớc ngoài.
3.1.3 Giớ i thiê ̣u các sản phẩm chính của Công ty
Hiện nay công ty TNHH Tân Mỹ đang sản xuất và kinh doanh một số sản phẩm nhƣ : - Sản xuất và kinh doanh Bồn nƣớc (bao gồm: Bồn nhựa, bồn inox các loại). - Sản xuất chậu rửa (Bao gồm các loại chậu rửa một hộc hoặc nhiều hộc).
45
- Sản xuất Bình nƣớc nóng năng lƣợng mặt trời, bình nƣớc nóng chạy bằng điện. - Sản xuất nhôm định hình (Bao gồm các thanh nhôm định hình, mặt cắt hình, L,V,T...hình vuông, chữ nhất, hình tròn, tam giác... rỗng).
Bồn nƣớc nhựa Bồn nƣớc inox
46
3.2 Tình hình sản xuất, kinh doanh củ a Công ty
Bảng 3.1 : Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh công ty TNHH Tân Mỹ (Giai đoạn 2011 – 2013)
ĐVT : Triệu đồng STT Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2012/2011 2013/2012 2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền % 1 Tổng Doanh thu 683,123 891,518 1,012,705 208,395 0.31 121,187 0.14 2 Các khoản giảm trừ 63,364 81,030 99,368 17,666 0.28 18,338 0.23 3 Doanh thu thuần 619,759 810,488 913,337 190,729 0.31 102,849 0.13 4 Giá vốn hàng bán 521,837 695,384 801,455 173,547 0.33 106,071 0.15 5 Lợi nhuận gộp 97,922 115,104 111,882 17,182 0.18 -3,222 -0.03 6 DT hoạt động tài chính 300 244 80 -56 -0.19 -164 -0.67 7 Chi Phí tài chính 23,760 34,387 29,418 10,627 0.45 -4,969 -0.14 8 Chi phí Bán hàng 40,525 47,665 38,547 7,140 0.18 -9,118 -0.19 9 Chi phí QLDN 24,729 26,345 36,866 1,616 0.07 10,521 0.40 10 Lợi nhuận thuần 9,208 6,951 7,131 -2,257 -0.25 180 0.03 11 Thu nhập khác 8,299 13,428 13,379 5,129 0.62 -49 0.00 12 Chi phí khác 1,531 2,003 1,772 472 0.31 -231 -0.12 13 Lợi nhuận khác 6,768 11,425 11,607 4,657 0.69 182 0.02 14 Lợi nhuận trƣớc thuế 15,976 18,376 18,738 2,400 0.15 362 0.02
15 Thuế TNDN 3,515 4,043 4,122 528 0.15 80 0.02
16 Lợi nhuận sau thuế 12,461 14,333 14,616 1,872 0.15 282 0.02
(Nguồn: Phòng Kế toán - Công ty TNHH Tân Mỹ)
Qua bảng 3.1 Có thể khái quát tình hình và kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty trong kỳ, đồng thời nó phản ánh toàn bộ giá trị về sản phẩm mà công ty đã thực hiện đƣợc và phần chi phí tƣơng ứng phát sinh để tạo nên kết quả đó. Một số chỉ tiêu chính phản ánh hiệu quả sản xuất kinh doanh của công ty.
Doanh thu Công ty Tân Mỹ liên tục tăng trƣởng rất mạnh trong những năm qua. Từ năm 2008 – 2011 bất chấp những khó khăn của tình hình kinh tế Việt Nam doanh thu đều tăng trƣởng trên 30%. Năm 2013 mặc dù đƣợc đánh giá là năm gần nhƣ khó khăn nhất trong những năm trở lại đây nhƣng Công ty vẫn duy trì mức tăng trƣởng
47
14%. Năm 2013 Công ty vẫn tiếp tục tập trung vào sản xuất các sản phẩm cốt lõi đó là Bồn nƣớc, Chậu rửa và nhôm định hình bằng cách tăng năng lực sản xuất và cơ cấu hệ thống phân phối để đẩy mạnh tiêu thụ. Doanh thu năm 2013 tăng so với 2012, nguyên nhân là do sự gia tăng của số lƣợng hàng sản xuất ra (chủ yếu là của sản phẩm nhôm định hình, bình nƣớc nóng và bồn nhựa) và gia tăng giá bán của hàng hóa trong kỳ (do NVL đầu vào tăng giá)
- Các khoản giảm trừ doanh thu:
+ Do duy trì chiến lƣợc nhƣ trên để tăng cƣờng tính cạnh tranh và chiếm lĩnh trị trƣờng nên Các khoản trừ của công ty có giá trị tƣơng đối lớn và ngày càng có xu hƣớng tăng khi mà thị phần trị trƣờng đang tăng lên.
+ Nhƣng xét về tỷ lệ các khoản giảm trừ trong tổng doanh thu thì năm 2011 là 11,9% và đến năm 2013 giảm xuống còn 9,8%, điều đó là cho thấy tín hiệu tốt trong việc quản lý hệ thống bán hàng để vừa đảm bảo mức độ cạnh tranh của sản phẩm đi đôi với hiệu quả trong hoạt động mở rộng mạng lƣới của mình.
- Doanh thu thuần
Doanh thu thuần của Tân Mỹ liên tục tăng trƣởng cao trong 4 năm vừa qua, hệ số CAGR (2009 - 2012) là 37%. Năm 2013 mặc dù đối mặt với rất nhiều khó khăn nhƣng doanh thu thuần cũng đã tăng trƣởng 12,7% so với năm 2012 đạt 913,337 triệu đồng. Những nguyên nhân giúp cho Doanh thu thuần của Tân Mỹ tăng trƣởng trong năm 2013 khi mà hoạt động kinh doanh đối mặt với nhiều khó khăn:
+ Tập trung các nguồn lực và cơ cấu chủng loại vào các sản phẩm cốt lõi chiếm thị phần lớn: Bồn nƣớc và nhôm định hình. Đặc biệt sản phẩm nhôm định hình phát triển rất tốt.
+ Chiến lƣợc mở rộng kênh phân phối hiệu quả khi lấy chi nhánh làm trọng tâm và có chính sách bán hàng hợp lý .
Hiện tại Công ty cũng đang nỗ lực nghiên cứu cải tiến năng suất sản xuất, tập trung các sản phẩm chính và nghiên cứu mở rộng và điều chỉnh hệ thống phân phối để đẩy mạnh tiêu thụ hàng hóa.
48
Chính vì các yếu tố trên doanh thu thuần của Công ty còn tiếp tục tăng trƣởng trong những năm tới.
- Các khoản chi phí:
Giá vốn hàng bán: Năm 2013 chiếm 87,75% của doanh thu thuần tăng hơn so với năm 2012 (85,80%) và năm 2011 (84,20%) cũng đã làm ảnh hƣởng đến hiệu quả của Tân Mỹ trong năm qua do Nguyên nhân sau:
+ Thứ nhất: Việc đầu tƣ dây truyền sản xuất mới cũng làm gia tăng chi phí khấu hao.
+ Thứ hai: Trong năm 2013 tình hình kinh doanh khó khăn để mở rộng và chiếm lĩnh thêm thị phần mặc dù giá nguyên vật liệu có tăng nhƣng giá bán đầu ra tăng thấp hơn cũng là nguyên nhân làm cho tỷ trọng giá vốn trong DTT tăng lên.
+ Thứ ba: Sản phẩm nhôm là sản phẩm mới thâm nhập trị trƣờng đƣợc hơn 3 năm nên công ty duy trì mức giá cạnh tranh so với các đối thủ để chiếm lĩnh trị trƣờng.
Chi phí bán hàng và Quản lý doanh nghiệp: Trong năm 2013 các Chi phí này giảm so với 2012, nguyên nhân nhƣ đã giải thích. Cho đến hiện tại Công ty vẫn thƣờng xuyên theo dõi kiểm soát định mức của các chi phí này đối với từng nhóm sản phẩm.
Chi phí tài chính: Năm 2013, Công ty tiếp tục quản lý dòng tiền tốt hơn, đẩy mạnh luân chuyển vốn để sử dụng hiệu quả. Đồng thời, lãi suất vay vốn cũng đã giảm xuống làm cho Chi phí này đã giảm cả về số tuyệt đối và tƣơng đối so với năm 2012
- Lãi ròng: Lãi ròng của công ty năm 2013 đạt 16.385 triệu đồng. Nếu so sánh với mức tăng của doanh thu thuần thì chứng tỏ mức độ hiệu quả trong sản xuất kinh doanh đã giảm so với năm trƣớc. Nguyên nhân chính do Giá vốn hàng bán tăng nhƣ đã giải thích ở phần trên. Trong thời gian tới tình hình kinh tế ổn định hơn và lãi suất cho vay hạ thấp thì hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp sẽ đƣợc cải thiện.
49
3.3 Phân tích các yếu tố ảnh hƣởng đến xây dựng chiến lƣợc kinh doanh của công ty TNHH Tân Mỹ đến năm 2020
3.3.1. Phân tích các yếu tố môi trường bên ngoài ảnh hưởng đến xây dựng chiến lược kinh doanh tại công ty TNHH Tân Mỹ đến năm 2020 lược kinh doanh tại công ty TNHH Tân Mỹ đến năm 2020
3.3.1.1. Phân tích môi trường vĩ mô
a. Yếu tố chính trị - pháp luật
Hệ thống chính trị - xã hội Việt Nam là hệ thống các thiết chế chính trị, chính trị - xã hội. Cơ chế vận hành các thiết chế đó dƣới sự lãnh đạo của Đảng cộng sản Việt Nam vì mục tiêu dân giàu, nƣớc mạnh, xã hội công bằng, dân chủ, văn minh.
Quy trình ban hành các văn bản quy phạm pháp luật đƣợc đổi mới. Nhiều bộ luật, luật, pháp lệnh đƣợc ban hành đã tạo khuôn khổ pháp lý ngày càng hoàn chỉnh hơn để Nhà nƣớc quản lý bằng pháp luật trên các lĩnh vực kinh tế, xã hội, an ninh, quốc phòng, đối ngoại... Để hoàn thiện môi trƣờng đầu tƣ đồng bộ trên cả nƣớc, Thủ tƣớng Chính phủ đã ban hành Quyết định số 121/2008/QĐ-TTg ngày 29 tháng 8 năm 2008 phê duyệt quy hoạch tổng thể phát triển vật liệu xây dựng Việt Nam đến năm 2020, đây cũng là cơ sở để các doanh nghiệp yên tâm đầu tƣ phát triển và đổi mới thiết bị sản xuất. Để sản xuất sản phẩm sứ vệ sinh thì nguyên liệu chính là đất sét, cao lanh và các nguyên vật liệu phụ khác. Các loại nguyên liệu chính này thì ở nƣớc ta có nhiều, không phải nhập khẩu và đây là điều kiện tốt nhất cho công ty giảm đƣợc chi phí sản xuất. Tuy nhiên, công tác quy hoạch khoáng sản trên cả nƣớc hiện nay chƣa đƣợc đánh giá tổng thể, chƣa xác định đƣợc trữ lƣợng từng loại khoáng sản, để các doanh nghiệp chủ động hơn trong việc hoạch định sản xuất và quản trị doanh nghiệp.
b. Yếu tố công nghệ
Ngày nay, xu hƣớng nghiên cứu và ứng dụng các thành tựu khoa học ngày càng mạnh mẽ, đặc biệt là ứng dụng công nghệ hoá, tự động hoá vào trong hoạt động sản xuất kinh doanh, trong hoạt động nghiên cứu, thiết kế, quản trị sản xuất và tiêu thụ sản phẩm. Trong khi đó công nghệ sản xuất của các nƣớc trên thế giới ngày càng phát triển mạnh mẽ, trong lĩnh vực sản xuất đã sử dụng những máy móc hiện
50
đại kết hợp với kỹ thuật công nghệ thông tin, tự động hóa làm tăng năng suất lao động, rút ngắn quy trình sản xuất...Sản phẩm sản xuất ra với chất lƣợng cao, mẫu mã đa dạng đáp ứng đƣợc thị hiếu, yêu cầu ngày càng cao của khách hàng (
c. Yếu tố văn hóa xã hội
Việt Nam với nền tảng văn hoá Á - Đông đang chuyển biến theo hƣớng kết