3.4.1 Chức năng của Agribank Vũng Liêm
Chức năng chủ yếu của NHNo&PTNT Vũng Liêm là huy động các nguồn vốn bằng VND và ngoại tệ. Tiếp nhận vốn tài trợ ủy thác cho vay của các chương trình quốc gia, các dự án phục vụ phát triển nông nghiệp từ Ngân hàng cấp trên.
Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đối với hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ của các tổ chức kinh tế và cá nhân hộ gia đình trên địa bàn huyện quản lý.
Thực hiện việc chi trả tiền kiều hối, thu đổi ngoại tệ và dịch vụ cầm đồ, làm dịch vụ chuyển tiền nhanh, thanh toán giữa các Ngân hàng với nhau.
25
3.4.2 Nhiệm vụ của Agribank Vũng Liêm
Nhiệm vụ trung tâm của NHNo&PTNT Vũng Liêm là đầu tư phát triển nông nghiệp, cho vay vốn nhằm tạo điều kiện cho sự phát triển kinh tế trong huyện góp phần tăng cường sản xuất và nhu cầu vốn trong dân và các doanh nghiệp. Tạo động lực hoạt động cho các ngành mới và đa dạng, tạo công ăn việc làm góp phần giải quyết một phần lớn lực lượng lao động chưa có việc làm, giảm tỉ lệ thất nghiệp xuống mức thấp ở địa phương.
3.5 SẢN PHẨM KINH DOANH CỦA AGRIBANK VŨNG LIÊM
Nhóm sản phẩm dịch vụ huy động vốn: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn, tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm hưởng lãi bật thang theo thời gian gửi, tiết kiệm có kỳ hạn rút gốc linh hoạt, tiết kiệm học đường: Đây là sản phẩm mới an toàn sinh lợi với kỳ hạn từ 2 năm tới 18 năm nhằm mục đích tích lũy cho nhu cầu học tập của khách hàng hoặc người thân trong tương lai.
Nhóm sản phẩm tín dụng: Cho vay vốn phục vụ sản xuất kinh doanh, cho vay vốn thực hiện nhu cầu phục vụ đời sống: Mua sắm nhà ở, đồ dùng sinh hoạt gia đình, phương tiện đi lại, cho vay hỗ trợ tài chính du học. Đặc biệt cho vay thấu chi thông qua nghiệp vụ phát hành thẻ Agribank.
Sản phẩm thẻ: Thẻ ghi nợ nội địa, thẻ “Lập nghiệp” liên kết thương hiệu với NH Chính sách xã hội Việt Nam, thẻ ghi nợ quốc tế, thẻ tín dụng quốc tế đặc biệt sản phẩm thẻ quốc tế mang hai thương hiệu nổi tiếng thế giới VISA và MASTERCARD.
Nhóm sản phẩm dịch vụ ngân hàng điện tử Mobile Banking: VnTopup: Dịch vụ nạp tiền điện thoại bằng SMS. Sử dụng cho tất cả các mạng điện thoại di động. Dịch vụ SMS Banking: Áp dụng cho tất cả các mạng di động. Truy vấn số dư tài khoản, thông báo số dư tài khoản khi có biến động. Dịch vụ Atransfer: Dịch vụ chuyển tiền bằng SMS.
Nhóm sản phẩm dịch vụ ngân hàng - bảo hiểm: Sản phẩm bảo hiểm bảo an tín dụng, nhóm sản phẩm bảo hiểm tài sản, nhóm sản phẩm bảo hiểm trách nhiệm, bảo hiểm mô tô xe máy, tàu thủy.
3.6 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK VŨNG LIÊM TỪ 2011 ĐẾN 6/2014
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh thể hiện các kết quả của hoạt động kinh doanh trong một khoảng thời gian nhất định của Ngân hàng. Việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh có ý nghĩa rất quan trọng đối với ngân hàng. Trên cơ sở phân tích đó, ngân hàng có thể đánh giá tình hình thực hiện kế
26
hoạch hàng năm đã đề ra, từ đó giúp Ngân hàng điều chỉnh chiến lược hoạt động và đưa ra các quyết định kinh doanh phù hợp. Việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh được thể hiện qua ba chỉ tiêu chính là thu nhập, chi phí và lợi nhuận.
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh từ 2011 đến 2013 của Agribank Vũng Liêm ĐVT : Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Thu nhập 85.592 88.266 70.617 2.674 3,12 (17.649) (20,00) - Thu từ lãi 76.547 77.083 62.236 536 0,70 (14.847) (19,26) - Thu khác 9.045 11.183 8.381 2.138 23,64 (2.802) (25,06) Chi phí 72.136 73.426 59.273 1.290 1,79 (14.153) (19,28) - Chi trả lãi 54.351 55.607 44.047 1.256 2,31 (11.560) (20,79) - Chi khác 17.785 17.819 15.226 34 0,19 (2.593) (14,55) Lợi nhuận 13.456 14.840 11.344 1.384 10,29 (3.496) (23,56)
Nguồn: Phòng kế toán Agribank Vũng Liêm, 2011, 2012, 2013
Thu nhập của Ngân hàng là tổng giá trị lợi ích kinh tế mà Ngân hàng thu được từ các hoạt động kinh doanh thông thường và các hoạt động dịch vụ cũng như các hoạt động kinh doanh khác làm tăng vốn chủ sở hữu của Ngân hàng.
Theo bảng 3.1 thì thu nhập năm 2011 của ngân hàng là 85.592 triệu đồng, sang năm 2012 là 88.266 triệu đồng tăng 2.674 triệu đồng so với năm 2011 tương ứng tăng với tỷ lệ 3,12%. Đến năm 2013 thì thu nhập của Ngân hàng là 70.617 triệu đồng giảm 17.649 triệu đồng tương ứng giảm 20,00% so với năm 2012. Nguyên nhân thu nhập của ngân hàng tăng lên rồi giảm xuống qua các năm là do Ngân hàng đã có chính sách về lãi suất huy động và cho vay thích hợp, bên cạnh bị giảm là do các khoản nợ chưa thu hồi đúng thời gian quy định và bên cạnh đó là do Ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động và kinh doanh. Năm 2012 tốc độ tăng của thu nhập tăng nhanh còn có một nguyên nhân nữa đó là nhờ có chính sách hỗ trợ suất của nhà nước nên đã thu hút được thêm nhiều khách hàng đến vay vốn làm cho doanh thu từ hoạt động tín dụng tăng lên nhanh hơn. Và đến năm 2013 thì thu nhập lại giảm đạt được là 70.617 triệu đồng. Còn một nguyên nhân nữa làm cho thu nhâp tăng lên là
27
ngân hàng đã tạo được lòng tin và uy tín đối với người dân. Những thông tin trên cũng phần nào nói lên được quy mô của ngân hàng và hoạt động của ngân hàng như thế nào. Bên cạnh đó có được kết quả này là do Ngân hàng đã không ngừng mở rộng hoạt động tín dụng và dịch vụ, tạo điều kiện cho người dân ngày càng tiếp cận dễ dàng với Ngân hàng.
Để đạt được mức thu nhập đó thì Ngân hàng cũng đã bỏ ra không ít chi phí. Cùng với sự tăng lên của thu nhập thì chi phí của Ngân hàng cũng tăng lên đáng kể để đáp ứng nhu cầu hoạt động. Ta thấy cụ thể là năm 2011 tổng chi phí của ngân hàng là 72.136 triệu đồng, một con số không nhỏ sang năm 2012 tổng chi phí của ngân hàng là 73.426 triệu đồng, tăng 1.290 triệu đồng tương ứng tăng 1,79% so với năm 2011. Đến năm 2013 thì đã giảm đạt được 59.273 triệu đồng, giảm rõ rệt so với năm 2012, giảm 14.153 triệu đồng, tương ứng giảm 19,28%. Ở năm 2012 và năm 2013 chi phí tăng lên và giảm xuống cùng với nguyên nhân là qua các năm là do ngân hàng mở rộng kinh doanh, nguồn vốn huy động được ngày càng tăng lên vì vậy chi trả lãi tiền gửi cho khách hàng cũng ngày càng tăng lên, đó cũng là phần chi chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi của ngân hàng. Chi về trang thiết bị, máy móc, phương tiện giao dịch cũng tăng lên vì do nhu cầu mở rộng kinh doanh của ngân hàng. Bên cạnh đó thì chi nghiệp vụ của ngân hàng như: chi học tập, chi tập huấn chuyên môn nhằm nâng cao tay nghề của cán bộ, nhân viên để phục vụ cho hoạt động của ngân hàng được tốt hơn cũng chiếm một phần chi phí đáng kể của Ngân hàng. Sau đó đến năm 2013 chi phí đã giảm hơn nhiều là do ngân hàng đã cắt giảm bớt một số chi phí.
Lợi nhuận là hiệu số giữa thu nhập và chi phí là mục đích cuối cùng của bất kỳ một NHTM nào và đối với Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vũng Liêm cũng vậy, lợi nhuận là vấn đề sống còn của ngân hàng, nó quyết định đến sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. Hơn nữa lợi nhuận còn là yếu tố quan trọng để đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Trong 3 năm qua lợi nhuận của Chi nhánh giảm không đều qua các năm. Năm 2011 lợi nhuận chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vũng Liêm đạt được là 13.456 triệu đồng, bước qua năm 2012 Ngân hàng đạt được 14.840 triệu đồng tăng lên 1.384 triệu đồng tương ứng tăng 10,29 % so với năm 2011. Năm 2013 lợi nhuận giảm xuống và đạt được là 11.344 triệu đồng đã giảm 3.496 triệu đồng tương ứng giảm 23,56% so với năm 2012. Nguyên nhân làm cho lợi nhuận của hàng qua các năm tăng lên là do chính sách và sự tăng lên của doanh thu nhiều hơn so cới sự tăng lên của chi phí. Có thể nói ở năm 2013 lợi nhuận thấp hơn 2 năm trước là do chi phí hơi cao so với lợi nhuận. Tuy vậy lợi nhuận của
28
ngân hàng qua 3 năm qua là không thấp cho lắm, tuy nhiên qua đó ta cũng thấy được sự nổ lực của Ngân hàng rất nhiều.
Tóm lại hoạt động của ngân hàng qua 3 năm có xu hướng tích cực. Tuy nhiên Ngân hàng cần có những biện pháp tích cực hơn để góp phần làm tăng thu nhập và giảm chi phí tới mức thấp nhất vì so với thu nhập thì tổng chi phí của ngân hàng vẫn còn khá cao. Trong những năm tới Ngân hàng cần cố gắng hơn nữa để giữ vững những kết quả cao đạt được và ngày càng tăng hơn nữa đồng thời phát huy những thế mạnh của mình để Ngân hàng ngày càng phát triển và góp phần phát triển kinh tế đất nước.
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh 6 tháng đầu 2013 và 6 tháng đầu 2014 của Agribank Vũng Liêm
ĐVT : Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 6 tháng 2013 6 tháng 2014 6 tháng 2014/6 tháng 2013 Số tiền % Thu nhập 36.166 32.195 (3.971) (10,98) - Thu từ lãi 32.074 25.230 (6.844) (21,34) - Thu khác 4.092 6.965 (2.873) (70,21) Chi phí 30.289 28.698 (1.591) (5,25) - Chi trả lãi 22.287 20.104 (2.183) (9,79) - Chi khác 8.002 8.594 592 7,40 Lợi nhuận 5.877 3.497 (2.380) (40,50)
Nguồn: Phòng Kế toán Agribank Vũng Liêm, 6/2013, 6/2014
Từ bảng số liệu đã tổng hợp trên ta thấy lợi nhuận của Ngân hàng 6 tháng đầu 2014 đã thấp hơn rất nhiều ở cùng kỳ năm 2013. Cụ thể là lợi nhuận 6 tháng 2014 chỉ là 3.497 triệu đồng còn 6 tháng đầu năm 2013 tới 5.877 triệu đồng đã giảm tới 2.380 triệu đồng tương ứng thấp hơn tới 40,50%. Nguyên nhân là do ở đầu năm 2014 thu nhập của Ngân hàng có phần giảm mạnh tới 3.971 triệu đồng đã ảnh hưởng rất lớn đến tổng lợi nhuận trong khi chi phí chỉ giảm được 1.591 triệu đồng. Nguyên nhân là do ở 6 tháng đầu năm 2014, có một vài cán bộ tín dụng vừa mới nhận công tác nên trình độ chuyên môn còn hạn chế, khả năng tiếp cận khách hàng để thu hồi lãi và gốc còn khó khăn nên đã ảnh hưởng đến tình hình kinh doanh chung của ngân hàng.
29
3.7 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN TỚI THỜI GIAN TỚI
Tập trung huy động vốn, huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư, tiếp cận nguồn vốn có lãi suất thấp thông qua việc thu hút tiền gửi của các tổ chức kinh tế chính trị xã hội và các tổ chức tài chính bằng nhiều hình thức phù hợp, phát huy tốt hơn nữa khâu tổ chức việc thu chi tại nhà, cơ quan, doanh nghiệp. Chú trọng đúng mức đến công tác quảng bá thương hiệu Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn, tiếp thị, khuyến mãi trong công tác huy động vốn.
Tiếp tục giữ vững và phát triển vững chắc thị trường, thị phần về đầu tư tín dụng, cần quan tâm phân tích thị trường, nhằm khai thác có hiệu qủa thị trường lành mạnh, giảm dần thị trường kém hiệu qủa.
Thực hiện nghiêm túc các chủ trương chính sách, pháp luật của nhà nước và các nội quy, quy chế của ngành. Những quy định phải được cụ thể hóa, bám sát phương hướng, nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội của địa phương.
Thực hiện tốt quy chế dân chủ, tăng cường mạnh mẽ sự phối hợp giữa chính quyền và công đoàn Ngân hàng, tạo sự đoàn kết nhất trí cao trong Đảng và trong quần chúng để nhằm hoàn thành xuất sắc mục tiêu đã đặt ra.
30
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI AGRIBANK VŨNG LIÊM GIAI ĐOẠN 2011 - 6/2014 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN VÀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA AGRIBANK VŨNG LIÊM GIAI ĐOẠN 2011 - 6/2014
Nguồn vốn có vai trò rất quan trọng trong mọi hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng. Nguồn vốn không chỉ nói lên qui mô hoạt động của ngân hàng, giúp ngân hàng trong việc tổ chức mọi hoạt động kinh doanh mà còn đáp ứng được nhu cầu vốn cho các thành phần kinh tế, góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế - xã hội. Nguồn vốn của Agribank Vũng Liêm gồm: Nguồn vốn huy động từ dân cư gồm tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở.
Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn qua 3 năm 2011 - 2013 của Agribank Vũng Liêm ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Vốn huy động 465.244 584.073 584.439 118.829 25,54 366 0,06 - TGKKH 30.989 50.289 51.296 19.300 62,28 1.007 2,00 - TGCKH 434.255 533.784 533.143 99.529 22,92 (641) (0,12) Vốn điều chuyển 74.905 167.724 94.691 92.819 123,92 (73.033) (43,54) Tồng nguồn vốn 540.149 751.797 679.130 211.648 39,18 (72.667) (9,67)
Nguồn : Phòng Kế toán Agribank Vũng Liêm,2011, 2012, 2013
Vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu, chiếm tỷ trọng rất lớn trong các ngân hàng, nếu ngân hàng phát huy tốt công tác huy động vốn không những mở rộng công tác cho vay, tăng cường vốn cho nền kinh tế mà còn mang đến cho ngân hàng nhiều lợi nhuận. Do ý thức được tầm quan trọng của nguồn vốn huy động nên NHNo&PTNT huyện Vũng Liêm đã nỗ lực để huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư và các tổ chức kinh tế để bổ sung nguồn vốn cho ngân hàng, đảm bảo nguồn vốn ổn định để đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu vay vốn của người dân. Qua bảng 4.1 ta thấy nguồn vốn huy động của Ngân hàng tăng liên tục qua 3 năm, mà đặc biệt là năm 2012 khi vốn huy động tăng tới 118.829 triệu đồng so với năm 2011. Nguyên nhân là do việc mở rộng kinh
31
doanh của Ngân hàng nên đã giúp cho ngân hàng tiếp cận đến những khách hàng mới và đồng thời cũng nâng cao uy tín Ngân hàng và ngày càng có nhiều khách hàng đến giao dịch nên nguồn vốn cũng tăng lên, mặc khác chỉ ở năm 2013 thì lại tăng ít đi. Nhưng song song đó, đời sống của người dân cũng ngày càng nâng cao, lượng tiền nhàn rỗi trong dân cư cũng tăng lên, người dân thay vì giữ tiền ở nhà hay có thể mua vàng dự trữ thì hiện nay họ đem gửi vào ngân hàng vì vừa an toàn lại còn sinh lợi. Ngoài hai nguyên nhân trên thì còn một yếu tố cũng không kém phần quan trọng góp phần nâng cao nguồn vốn huy động của Ngân hàng đó là chính sách lãi suất huy động vốn mà cụ thề là lãi suất tiền gửi. Bên cạnh đó ở năm 2013 lại tăng không nhiều nguồn vốn huy động là do người dân rút tiền ra để kinh doanh những lĩnh vực kinh doanh khác mà họ cho là có lợi nhiều hơn so với lãi suất của ngân hàng. Nhưng những điều nay đã chứng tỏ được công tác huy động vốn của ngân hàng là có hiệu quả, phát huy được vai trò trung gian huy động vốn của mình.
Vốn huy động được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau, nhưng để hiểu rõ hơn và phù hợp với nội dung của đề tài, ở đây tôi chia vốn huy động gồm tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi không kỳ hạn. Tiền gửi tiết kiệm là loại tiền gửi nhàn rỗi trong dân cư nhằm mục đích tích lũy và hưởng lãi. Loại tiền gửi này chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng vốn huy động của ngân hàng. Ta thấy tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn biến động tăng không đều qua các năm, cụ thể nó đã tăng tới 99.529 triệu đồng tương ứng tăng 22,92% ở năm 2012 so với năm