LIÊM
Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Vũng Liêm tỉnh Vĩnh Long, tiền thân là chi nhánh Ngân hàng phát triển nông nghiệp huyện Vũng Liêm tỉnh Cửu Long được thành lập theo quyết định số 64/NH-TCCB ngày 11/07/1988. Ngày nay, là chi nhánh Ngân hàng huyện thuộc hệ thống NHNo&PTNT Việt nam hoạt động theo luật các tổ chức tín dụng và điều lệ của NHNo&PTNT Việt Nam, là một trong bảy chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp cấp 2 của tỉnh Vĩnh Long, có vị trí thuận lợi, nằm dọc theo quốc lộ 53, có hệ thống sông ngòi, kênh rạch đa dạng vì thế rất thuận tiện cho việc lưu thông, phát triển kinh tế tại địa phương. Mạng lưới hoạt động của toàn huyện hiện tại, đơn vị gồm có một hội sở chính là chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Vũng Liêm, trụ sở đóng tại thị trấn Vũng Liêm và năm phòng giao dịch nằm tại các trung tâm kinh tế của các khu vực: Cầu Mới, Hiếu Nhơn, Hiếu Phụng, Trung Hiếu và Thanh Bình.
NHNo & PTNT Huyện Vũng Liêm là một trong 7 chi nhánh của Tỉnh Vĩnh Long và là một Ngân hàng có nhiều thành tích xuất sắc trong thời kỳ đổi mới và đã được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trao tặng danh hiệu “ Lá cờ đầu của toàn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp”năm 2003. NHNo&PTNT Vũng Liêm vẫn không ngừng phấn đấu vươn lên, phát huy những thành quả đạt được cho nên chi nhánh Ngân hàng Vũng Liêm luôn xứng đáng với danh hiệu được cấp trên khen tặng.
Qua 25 năm thành lập và phát triển (1988-2013), Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Vũng liêm đã góp phần tích cực vào sự nghiệp phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn của huyện. Mặc dù hoạt động trong điều kiện có sự cạnh tranh gay gắt với nhiều NHTM khác trên cùng địa bàn nhưng Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Vũng Liêm vẫn chiếm được thị phần lớn nhất và thực sự tạo được lòng tin đối với đông đảo khách hàng.
3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC, CHỨC NĂNG CỦA CÁC PHÒNG BAN 3.3.1 Cơ cấu tổ chức
Mạng lưới giao dịch của ngân hàng rộng khắp đến tận các xã vùng xa: ngoài trụ sở chính còn có thêm 5 phòng giao dịch: PGD Thanh Bình, PGD Hiếu Nhơn, PGD Hiếu Phụng, PGD Cầu Mới và PGD Trung Hiếu. Thời điểm này người dân trong huyện đến giao dịch rất thuận tiện, nơi xa nhất cũng chỉ khoảng 6 km và hệ thống ngân hàng phục vụ không chỉ cho vay mà còn bao
23
gồm cả việc huy động vốn và các dịch vụ khác như chuyển tiền điện tử, thanh toán liên hàng.
Nguồn: Phòng phó giám đốc
Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức của Agribank Vũng Liêm
3.3.2 Chức năng các bộ phận
Giám đốc: Thực hiện nhiệm vụ và quyền hạn theo đúng quy định của quy chế tổ chức và quy định của NHNo&PTNT Việt Nam. Giám đốc tiếp nhận các chỉ thị, nghị quyết của cấp trên sau đó phổ biến cho các cán bộ nhân viên trong đơn vị. đồng thời Giám đốc tiếp nhận thông tin từ Hội sở chính và chi nhánh cấp dưới để hoạch định chiến lược phát triển kinh doanh của Ngân hàng.
Phó giám đốc: Có trách nhiệm hỗ trợ, giúp đỡ giám đốc trong việc điều hành mọi hoạt động của chi nhánh theo sự phân công và ủy quyền của giám đốc, chịu trách nhiệm trước giám đốc vầ nhiệm vụ được phân công, giải quyết những vấn đề nãy sinh trong kinh doanh của chi nhánh mà giám đốc giao phó, thay mặt giám đốc giải quyết công việc khi giám đốc đi vắng.
Phòng kế toán, hành chánh
Chiếm vị trí trọng tâm, làm nhiệm vụ kế toán thanh toán và theo dõi các hoạt động phát sinh hàng ngày, kiểm tra chặt chẽ sự hoạt động của nguồn vốn, thu chi tiền mặt, bảo quản an toàn kho quỹ. Thực hiện nhiệm vụ lập kế hoạch tài chính hàng quý năm, quyết toán tài chính, quyết toán lương với ngân hàng cấp trên.
GIÁM ĐỐC
PGD CẦU
MỚI PGD TRUNG HIẾU PGD HIẾU NHƠN PGD THANH BÌNH
PGD HIẾU PHỤNG PHÓ GIÁM ĐỐC DỊCH VỤ MAKETING P. TÍN DỤNG PHÓ GIÁM ĐỐC KẾ TOÁN CHÍNH HÀNH
24
Nhân viên kế toán: Thực hiện các thủ tục thanh toán, thu nhận tiền gửi, thu thập thông tin phát sinh hàng ngày, thực hiện chi trả lương cho công nhân viên trong đơn vị, thực hiện các khoản trích nộp ngân hàng cấp trên.
Nhân viên ngân quỹ: Thực hiên nghiệp vụ thu chi đối với các khoản giao dịch lớn cho vay, chi trả tiền gửi,…
Nhân viên hành chánh: Quản lý văn thư, lưu trữ hồ sơ, tài sản trong đơn vị, nắm bắt thông tin về biến động thị trường, lãi suất,…
Nhiệm vụ phòng tín dụng
Tổng hợp, thống kê, phân tích số liệu đề suất chiến lược kinh doanh, các kế hoạch mang tính khả thi và có hiệu quả.
Thực hiện nghiệp vụ cho vay các thành phần kinh tế (đây là hoạt động hàng đầu của phòng kế hoạch kinh doanh).
Thực hiện việc điều chuyển vốn giữa các ngân hàng. Tổ chức thực hiện phòng ngừa rủi ro tín dụng.
Tổng hợp theo dõi, phân tích hoạt động kinh doanh theo quý, năm. Dự thảo báo cáo sơ kết, tổng kết của ngân hàng.
Phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề suất hướng khắc phục.
Thực hiện chương trình dự án khả thi để xét duyệt cho vay.
3.4 CHỨC NĂNG, NHIỆM VỤ CỦA AGRIBANK VŨNG LIÊM 3.4.1 Chức năng của Agribank Vũng Liêm 3.4.1 Chức năng của Agribank Vũng Liêm
Chức năng chủ yếu của NHNo&PTNT Vũng Liêm là huy động các nguồn vốn bằng VND và ngoại tệ. Tiếp nhận vốn tài trợ ủy thác cho vay của các chương trình quốc gia, các dự án phục vụ phát triển nông nghiệp từ Ngân hàng cấp trên.
Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đối với hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ của các tổ chức kinh tế và cá nhân hộ gia đình trên địa bàn huyện quản lý.
Thực hiện việc chi trả tiền kiều hối, thu đổi ngoại tệ và dịch vụ cầm đồ, làm dịch vụ chuyển tiền nhanh, thanh toán giữa các Ngân hàng với nhau.
25
3.4.2 Nhiệm vụ của Agribank Vũng Liêm
Nhiệm vụ trung tâm của NHNo&PTNT Vũng Liêm là đầu tư phát triển nông nghiệp, cho vay vốn nhằm tạo điều kiện cho sự phát triển kinh tế trong huyện góp phần tăng cường sản xuất và nhu cầu vốn trong dân và các doanh nghiệp. Tạo động lực hoạt động cho các ngành mới và đa dạng, tạo công ăn việc làm góp phần giải quyết một phần lớn lực lượng lao động chưa có việc làm, giảm tỉ lệ thất nghiệp xuống mức thấp ở địa phương.
3.5 SẢN PHẨM KINH DOANH CỦA AGRIBANK VŨNG LIÊM
Nhóm sản phẩm dịch vụ huy động vốn: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn, tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm hưởng lãi bật thang theo thời gian gửi, tiết kiệm có kỳ hạn rút gốc linh hoạt, tiết kiệm học đường: Đây là sản phẩm mới an toàn sinh lợi với kỳ hạn từ 2 năm tới 18 năm nhằm mục đích tích lũy cho nhu cầu học tập của khách hàng hoặc người thân trong tương lai.
Nhóm sản phẩm tín dụng: Cho vay vốn phục vụ sản xuất kinh doanh, cho vay vốn thực hiện nhu cầu phục vụ đời sống: Mua sắm nhà ở, đồ dùng sinh hoạt gia đình, phương tiện đi lại, cho vay hỗ trợ tài chính du học. Đặc biệt cho vay thấu chi thông qua nghiệp vụ phát hành thẻ Agribank.
Sản phẩm thẻ: Thẻ ghi nợ nội địa, thẻ “Lập nghiệp” liên kết thương hiệu với NH Chính sách xã hội Việt Nam, thẻ ghi nợ quốc tế, thẻ tín dụng quốc tế đặc biệt sản phẩm thẻ quốc tế mang hai thương hiệu nổi tiếng thế giới VISA và MASTERCARD.
Nhóm sản phẩm dịch vụ ngân hàng điện tử Mobile Banking: VnTopup: Dịch vụ nạp tiền điện thoại bằng SMS. Sử dụng cho tất cả các mạng điện thoại di động. Dịch vụ SMS Banking: Áp dụng cho tất cả các mạng di động. Truy vấn số dư tài khoản, thông báo số dư tài khoản khi có biến động. Dịch vụ Atransfer: Dịch vụ chuyển tiền bằng SMS.
Nhóm sản phẩm dịch vụ ngân hàng - bảo hiểm: Sản phẩm bảo hiểm bảo an tín dụng, nhóm sản phẩm bảo hiểm tài sản, nhóm sản phẩm bảo hiểm trách nhiệm, bảo hiểm mô tô xe máy, tàu thủy.
3.6 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA AGRIBANK VŨNG LIÊM TỪ 2011 ĐẾN 6/2014
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh thể hiện các kết quả của hoạt động kinh doanh trong một khoảng thời gian nhất định của Ngân hàng. Việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh có ý nghĩa rất quan trọng đối với ngân hàng. Trên cơ sở phân tích đó, ngân hàng có thể đánh giá tình hình thực hiện kế
26
hoạch hàng năm đã đề ra, từ đó giúp Ngân hàng điều chỉnh chiến lược hoạt động và đưa ra các quyết định kinh doanh phù hợp. Việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh được thể hiện qua ba chỉ tiêu chính là thu nhập, chi phí và lợi nhuận.
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh từ 2011 đến 2013 của Agribank Vũng Liêm ĐVT : Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Thu nhập 85.592 88.266 70.617 2.674 3,12 (17.649) (20,00) - Thu từ lãi 76.547 77.083 62.236 536 0,70 (14.847) (19,26) - Thu khác 9.045 11.183 8.381 2.138 23,64 (2.802) (25,06) Chi phí 72.136 73.426 59.273 1.290 1,79 (14.153) (19,28) - Chi trả lãi 54.351 55.607 44.047 1.256 2,31 (11.560) (20,79) - Chi khác 17.785 17.819 15.226 34 0,19 (2.593) (14,55) Lợi nhuận 13.456 14.840 11.344 1.384 10,29 (3.496) (23,56)
Nguồn: Phòng kế toán Agribank Vũng Liêm, 2011, 2012, 2013
Thu nhập của Ngân hàng là tổng giá trị lợi ích kinh tế mà Ngân hàng thu được từ các hoạt động kinh doanh thông thường và các hoạt động dịch vụ cũng như các hoạt động kinh doanh khác làm tăng vốn chủ sở hữu của Ngân hàng.
Theo bảng 3.1 thì thu nhập năm 2011 của ngân hàng là 85.592 triệu đồng, sang năm 2012 là 88.266 triệu đồng tăng 2.674 triệu đồng so với năm 2011 tương ứng tăng với tỷ lệ 3,12%. Đến năm 2013 thì thu nhập của Ngân hàng là 70.617 triệu đồng giảm 17.649 triệu đồng tương ứng giảm 20,00% so với năm 2012. Nguyên nhân thu nhập của ngân hàng tăng lên rồi giảm xuống qua các năm là do Ngân hàng đã có chính sách về lãi suất huy động và cho vay thích hợp, bên cạnh bị giảm là do các khoản nợ chưa thu hồi đúng thời gian quy định và bên cạnh đó là do Ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động và kinh doanh. Năm 2012 tốc độ tăng của thu nhập tăng nhanh còn có một nguyên nhân nữa đó là nhờ có chính sách hỗ trợ suất của nhà nước nên đã thu hút được thêm nhiều khách hàng đến vay vốn làm cho doanh thu từ hoạt động tín dụng tăng lên nhanh hơn. Và đến năm 2013 thì thu nhập lại giảm đạt được là 70.617 triệu đồng. Còn một nguyên nhân nữa làm cho thu nhâp tăng lên là
27
ngân hàng đã tạo được lòng tin và uy tín đối với người dân. Những thông tin trên cũng phần nào nói lên được quy mô của ngân hàng và hoạt động của ngân hàng như thế nào. Bên cạnh đó có được kết quả này là do Ngân hàng đã không ngừng mở rộng hoạt động tín dụng và dịch vụ, tạo điều kiện cho người dân ngày càng tiếp cận dễ dàng với Ngân hàng.
Để đạt được mức thu nhập đó thì Ngân hàng cũng đã bỏ ra không ít chi phí. Cùng với sự tăng lên của thu nhập thì chi phí của Ngân hàng cũng tăng lên đáng kể để đáp ứng nhu cầu hoạt động. Ta thấy cụ thể là năm 2011 tổng chi phí của ngân hàng là 72.136 triệu đồng, một con số không nhỏ sang năm 2012 tổng chi phí của ngân hàng là 73.426 triệu đồng, tăng 1.290 triệu đồng tương ứng tăng 1,79% so với năm 2011. Đến năm 2013 thì đã giảm đạt được 59.273 triệu đồng, giảm rõ rệt so với năm 2012, giảm 14.153 triệu đồng, tương ứng giảm 19,28%. Ở năm 2012 và năm 2013 chi phí tăng lên và giảm xuống cùng với nguyên nhân là qua các năm là do ngân hàng mở rộng kinh doanh, nguồn vốn huy động được ngày càng tăng lên vì vậy chi trả lãi tiền gửi cho khách hàng cũng ngày càng tăng lên, đó cũng là phần chi chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi của ngân hàng. Chi về trang thiết bị, máy móc, phương tiện giao dịch cũng tăng lên vì do nhu cầu mở rộng kinh doanh của ngân hàng. Bên cạnh đó thì chi nghiệp vụ của ngân hàng như: chi học tập, chi tập huấn chuyên môn nhằm nâng cao tay nghề của cán bộ, nhân viên để phục vụ cho hoạt động của ngân hàng được tốt hơn cũng chiếm một phần chi phí đáng kể của Ngân hàng. Sau đó đến năm 2013 chi phí đã giảm hơn nhiều là do ngân hàng đã cắt giảm bớt một số chi phí.
Lợi nhuận là hiệu số giữa thu nhập và chi phí là mục đích cuối cùng của bất kỳ một NHTM nào và đối với Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vũng Liêm cũng vậy, lợi nhuận là vấn đề sống còn của ngân hàng, nó quyết định đến sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. Hơn nữa lợi nhuận còn là yếu tố quan trọng để đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Trong 3 năm qua lợi nhuận của Chi nhánh giảm không đều qua các năm. Năm 2011 lợi nhuận chi nhánh NHNo&PTNT huyện Vũng Liêm đạt được là 13.456 triệu đồng, bước qua năm 2012 Ngân hàng đạt được 14.840 triệu đồng tăng lên 1.384 triệu đồng tương ứng tăng 10,29 % so với năm 2011. Năm 2013 lợi nhuận giảm xuống và đạt được là 11.344 triệu đồng đã giảm 3.496 triệu đồng tương ứng giảm 23,56% so với năm 2012. Nguyên nhân làm cho lợi nhuận của hàng qua các năm tăng lên là do chính sách và sự tăng lên của doanh thu nhiều hơn so cới sự tăng lên của chi phí. Có thể nói ở năm 2013 lợi nhuận thấp hơn 2 năm trước là do chi phí hơi cao so với lợi nhuận. Tuy vậy lợi nhuận của
28
ngân hàng qua 3 năm qua là không thấp cho lắm, tuy nhiên qua đó ta cũng thấy được sự nổ lực của Ngân hàng rất nhiều.
Tóm lại hoạt động của ngân hàng qua 3 năm có xu hướng tích cực. Tuy nhiên Ngân hàng cần có những biện pháp tích cực hơn để góp phần làm tăng thu nhập và giảm chi phí tới mức thấp nhất vì so với thu nhập thì tổng chi phí của ngân hàng vẫn còn khá cao. Trong những năm tới Ngân hàng cần cố gắng hơn nữa để giữ vững những kết quả cao đạt được và ngày càng tăng hơn nữa đồng thời phát huy những thế mạnh của mình để Ngân hàng ngày càng phát triển và góp phần phát triển kinh tế đất nước.
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh 6 tháng đầu 2013 và 6 tháng đầu 2014 của Agribank Vũng Liêm
ĐVT : Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 6 tháng 2013 6 tháng 2014 6 tháng 2014/6 tháng 2013 Số tiền % Thu nhập 36.166 32.195 (3.971) (10,98) - Thu từ lãi 32.074 25.230 (6.844) (21,34) - Thu khác 4.092 6.965 (2.873) (70,21) Chi phí 30.289 28.698 (1.591) (5,25) - Chi trả lãi 22.287 20.104 (2.183) (9,79) - Chi khác 8.002 8.594 592 7,40 Lợi nhuận 5.877 3.497 (2.380) (40,50)
Nguồn: Phòng Kế toán Agribank Vũng Liêm, 6/2013, 6/2014
Từ bảng số liệu đã tổng hợp trên ta thấy lợi nhuận của Ngân hàng 6 tháng đầu 2014 đã thấp hơn rất nhiều ở cùng kỳ năm 2013. Cụ thể là lợi nhuận 6 tháng 2014 chỉ là 3.497 triệu đồng còn 6 tháng đầu năm 2013 tới 5.877 triệu đồng đã giảm tới 2.380 triệu đồng tương ứng thấp hơn tới 40,50%. Nguyên nhân là do ở đầu năm 2014 thu nhập của Ngân hàng có phần giảm mạnh tới 3.971 triệu đồng đã ảnh hưởng rất lớn đến tổng lợi nhuận trong khi chi phí chỉ giảm được 1.591 triệu đồng. Nguyên nhân là do ở 6 tháng đầu năm 2014, có một vài cán bộ tín dụng vừa mới nhận công tác nên trình độ chuyên môn còn hạn chế, khả năng tiếp cận khách hàng để thu hồi lãi và gốc còn khó khăn nên