7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và
4.6.2 Các chỉ số đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh (6/2014)
Với những phân tích về thu nhập, chi phí thì lợi nhuận Ngân hàng đã giảm ở 6 tháng đầu năm 2014. Vậy với mức lợi nhuận này thì Ngân hàng hoạt động với kết quả như thế nào thì phải phân tích các tỷ số đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh mới biết được. Sau đây ta phân tích vài chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
59
Bảng 4.25: Các chỉ số đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT quận Cái Răng giai đoạn từ 6/2013 – 6/2014
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu Đơn vị tính 6T/2013 6T/2014
Tổng thu nhập Triệu đồng 29.683 34.805
Tổng chi phí Triệu đồng 29.151 34.395
Tổng lợi nhuận Triệu đồng 532 410
Tổng tài sản bình quân Triệu đồng 443.234 548.689
Lợi nhuận/ tổng tài sản % 0,12 0,07
Lợi nhuận/ tổng thu nhập % 1,79 1,18
Lợi nhuận/ tổng chi phí % 1,82 1,19
Tổng thu nhập/ tổng tài sản % 6,7 6,34
Tổng chi phí/ tổng tài sản % 6,58 6,27
Tổng chi phí/ tổng thu nhập % 98,2 98,82
Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT quận Cái Răng - Cần Thơ
Lợi nhuận trên tổng tài sản
Nhìn chung ở giai đoạn đầu năm 2014 Ngân hàng đã huy động được một lượng vốn tương đối lớn (587.811 triệu đồng) vì thế phải trả chi phí cho nguồn vốn huy động này nhiều hơn so với 6 tháng năm 2013. Đây là nguyên nhân chính làm cho chỉ số này giảm.
Lợi nhuận trên thu nhập
Qua bảng cho thấy kết quả một đồng thu nhập của Ngân hàng có được 0,018 đồng lợi nhuận. Điều đó chứng tỏ Ngân hàng đã không ngừng nổ lực và tích cực tăng thu nhập, tuy nhiên do chi phí ngày càng tăng nên tỷ lệ này giảm so với cùng kỳ năm trước. Vì thế Ngân hàng cần đa dạng hóa sản phẩm đầu tư kinh doanh của mình cũng như xây dựng chiến lược huy động vốn và cho vay tốt hơn, để có thể cạnh tranh và tạo được uy tín vữn chắc trên thị trường kinh doanh tiền tệ.
Tổng thu nhập trên tổng tài sản
Nhìn chung tổng thu nhập trên tổng tài sản giảm. Cho thấy kết quả sử dụng tài sản để tạo ra thu nhập cho Ngân hàng giảm.
Như đã phân tích ở trên ta thấy thu nhập trên tổng tài sản của Ngân hàng trong giai đoạn 6/2013 – 6/2014 luôn lớn hơn 0. Chứng tỏ các khoản thu nhập lãi và ngoài lãi đã bù đắp được phần nào các khoản chi phí của Ngân hàng. Nhưng dù lớn hơn 0 nhưng nó vẫn thấp và đầu năm 2014 đã giảm so với cuối tháng 2013. Cho thấy kết quả sử dụng một đồng tài sản của Ngân hàng cho ra thu nhập thấp. Các khoản thu nhập lãi và ngoài lãi chỉ bù đắp được phần nào
60
các khoản chi phí của Ngân hàng. Song yêu cầu về chi phí thì lại cao hơn so với cùng kỳ năm trước. Mà thu nhập chủ yếu của Ngân hàng là thu nhập lãi chịu phụ thuộc vào lãi suất. Vì vậy mà tỷ lệ này giảm. Vì thế Ngân hàng phải tăng vốn huy động và các khoản thu nhập từ thương mại dịch vụ, thu từ kinh doanh vàng và ngoại hối và các khoản thu khác trong thời gian tới.
Chỉ tiêu tổng chi phí trên tổng tài sản
Tổng chi phí trên tổng tài sản cũng giảm. Nhưng tốc độ giảm của chỉ tiêu này nhanh hơn tốc độ giảm của tổng thu nhập trên tổng tài sản nên kết quả sử dụng tài sản tạo ra lợi nhuận này cũng được gọi là tốt.
Tài sản của đầu năm 2014 tạo ra thu nhập thấp hơn 6 tháng năm 2013. Song song đó yêu cầu về chi phí cũng thấp hơn nên rủi ro cũng sẽ ít hơn.
Tổng chi phí trên tổng thu nhập
Như đã phân tích ta thấy tỷ lệ thu nhập và chi phí so với tài sản của 6 tháng năm 2014 đều thấp hơn 6 tháng năm 2013. Nhưng chỉ số tổng chi phí trên tổng thu nhập của 6 tháng năm 2014 lại lớn hơn 0,62% so với 6 tháng năm 2013. Số liệu này cho thấy để được một đồng thu nhập thì ở 6 tháng năm 2014 phải bỏ ra 0.988 đồng chi phí, trong khi đó ở 6 tháng năm 2013 chỉ bỏ ra 0.982 đồng chi phí đã nói trên nhưng không đáng kể. Tuy nhiên Ngân hàng cần có những chiến lược kinh doanh tốt hơn để có thể quản lý tốt chi phí không ngừng hạ thấp các chi phí bất hợp lý tạo tiền đề cho việc hạ lãi suất cho vay. Việc làm này giúp Ngân hàng có thể cạnh tranh với những ngân hàng khác.
61
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO KẾT QUẢ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẬN CÁI RĂNG 5.1 NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC VÀ HẠN CHẾ
5.1.1 Kết quả đạt được
Dù nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng khác nhưng với sự nỗ lực của mình, ngân hàng Agribank chi nhánh Cái Răng Cần Thơ đã có những kết quả đáng khuyến khích về hoạt động kinh doanh:
- Về nguồn vốn: Nguồn tiền nhàn rỗi trong nhân dân đang được Ngân hàng khai thác với số tiền ngày càng tăng. Biểu hiện qua tổng nguồn vốn của ngân hàng tăng qua các năm. Bên cạnh đó vốn điều chuyển ngày càng giảm cho thấy Ngân hàng ngày càng chủ động được nguồn vốn và không lệ thuộc vào NHNN. Dù trong điều kiện khó khăn nhưng công tác huy động vốn của Ngân hàng vẫn rất tốt, lượng vốn huy động tăng mạnh qua các năm và nguồn vốn cho vay của Ngân hàng hiện nay chủ yếu là vốn huy động. Nguồn vốn huy động của ngân hàng qua các năm đều tăng cao cho thấy tiềm năng lợi thế từ nguồn nhân lực và chính sách quản lý của Ban lãnh đạo trong ngân hàng.
- Về thu nhập: tăng cao nhất ở năm 2012, trong đó thu nhập từ lãi chiếm tỷ lệ cao và tăng cao ở năm 2012, riêng thu nhập ngoài lãi tuy chiếm tỷ trọng thấp nhưng nó tăng dần qua các năm (2011-2013) còn 6T/2014 thì tăng với tốc độ nhanh so với 6T/2013.
- Về hoạt động tín dụng: Dư nợ thì tăng dần qua các năm (2011-2013) và 6T/2014 dư nợ cũng tăng với tốc độ vừa so với 6T/2013. Điều này cho thấy Ngân hàng đã tranh thủ huy động và cho vay thật nhiều, trong đó có việc đổ vốn vào những lĩnh vực TMDV. Kết quả tất yếu là tổng dư nợ cho vay và đầu tư vào nền kinh tế của Ngân hàng tăng. Còn doanh số cho vay và doanh số thu nợ đều tăng cao ở năm 2012, đều này cho thấy NH đã tập trung cho vay và công tác thu hồi nợ ngày càng được chú trọng.
- Về chi phí: Tổng chi phí giảm mạnh ở năm 2013 với nguyên nhân là kinh tế gặp khó khăn, khách hàng hạn chế gửi tiền vào nên NH cũng ít trả lãi tiền gửi. Đồng thời do vốn điều chuyển trong Ngân hàng đã giảm đáng kể nên Ngân hàng cũng đỡ tốn chi phí cho khoản mục này. Cụ thể chi phí trả lãi tiền vay giảm mạnh qua các năm. Mặt khác do nợ xấu giảm nên NH không cần
62
phải tốn khoản phí sử dụng để trích lập dự phòng. Còn chi phí huy động vốn cũng giảm qua từng năm.
- Về lợi nhuận: Do chi phí giảm mạnh ở năm 2013 nên lợi nhuận đã được phục hồi và tăng cao so với năm 2011 và năm 2012. Mặt khác do ban lãnh đạo NH đã có những chính sách và chiến lược cũng như sự chỉ đạo đúng đắn và sự góp công của toàn thể nhân viên nên góp phần làm tăng lợi nhuận.
- Về các chỉ số tài chính: Dư nợ trên vốn huy động càng ngày càng giảm chứng tỏ Ngân hàng đã có những biện pháp huy động vốn tốt. Hệ số thu nợ cao cho thấy công tác thu nợ đang được quản lý rất chặt chẽ trong thời kỳ kinh tế lạm phát đang gia tăng này nhằm hạn chế tối thiểu rủi ro tín dụng. Tỷ lệ nợ xấu thấp cho biết chất lượng cho vay cao đã tạo niềm tin vững chắc cho người dân, cũng như hỗ trợ nguồn vốn kịp thời trong nhân dân.
- Về dịch vụ: Các sản phẩm liên quan đến dịch vụ của Ngân hàng tăng dần qua các năm điều đó cho thấy Ngân hàng đang xem trọng các dịch vụ chăm sóc khách hàng củ đổng thời cũng thu hút khách hàng mới trên địa bàn. Điều này khiến thu nhập ngoài lãi liên tục tăng. Thủ tục cho vay đơn giản, dễ hiểu, nhanh chóng và ngày càng hoàn thiện chặt chẽ hơn, đảm bảo đúng quy định.
- Về thái độ: Cán bộ Ngân hàng tiếp cận trực tiếp, gián tiếp với người dân với thái độ tôn trọng, lịch sự và quan tâm đến đời sống của họ. Người dân đặt nhiều niềm tin vào Ngân hàng hơn vì thái độ giao tiếp của nhân viên và cũng vì đây là Ngân hàng Nhà nước.
5.1.2 Hạn chế
Vốn huy động tăng trưởng thấp chưa tương xứng với tiềm năng và thế mạnh của một quận đang phát triển như quận Cái Răng. Sự biến động liên tục của nền kinh tế nên lượng tiền gửi vào Ngân hàng còn ít.
Tiền gửi của khách hàng tuy tăng nhưng chiếm tỷ trọng không lớn. Vì vậy Ngân hàng cần chú trọng đến các khoản tiền gửi của tổ chức kinh tế.
Thu từ dịch vụ của Ngân hàng tuy tăng nhưng vẫn chiếm tỷ trọng rất nhỏ. Khoản thu này cần được quan tâm vì khoản thu này cao thì chứng tỏ khách hàng đã mạnh dạn hơn trong việc sử dụng các dịch vụ của Ngân hàng.
Cho vay ngắn hạn chiếm hơn 80% còn cho vay trung và dài hạn chưa được đáp ứng rộng rãi. Trong khi quận Cái Răng là địa bàn đang phát triển về cơ sở hạ tầng cũng như là khu dân cư, khu đô thị mới… Rất cần nguồn vốn trung và dài hạn. Từ đó Ngân hàng chưa thể khai thác được hết tiềm năng phát triển kinh tế ở địa phương.
63
Hoạt động thu hồi nợ đang là một trong nhưng khâu gặp nhiều vướng mắc của tổ chức tín dụng nói chung. Ngoài những yếu tố khách quan, nguyên nhân còn xuất phát từ phía khách hàng. Vì thế hoạt động thu hồi nợ còn giảm đặc biệt là ở năm 2013 cho nên Ngân hàng cần chú trọng hơn trong công tác thu hồi nợ.
Tỷ lệ nợ xấu đang tăng làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.
Trong thực tế việc người dân ở khu vực nông thôn tiếp cận các dịch vụ Ngân hàng vẫn còn nhiều hạn chế. Mặt khác, Ngân hàng chưa có những biện pháp giới thiệu hình ảnh của Ngân hàng cũng như các hoạt động của Ngân hàng trong lĩnh vực tín dụng nông nghiệp một cách cụ thể đến với người dân sống ở khu vực nông thôn nên NH khó thu hút được nguồn tiền từ họ vì thế mà thu nhập giảm, cụ thể là giảm ở năm 2013.
Người dân vẫn còn quen sử dụng tiền mặt trong lưu thông nên dịch vụ hiện đại của Ngân hàng vẫn chưa phát huy cao.
Các hộ vay phân tán khắp nơi đã gây không ít khó khăn cho cán bộ tín dụng trong công tác thẩm định và thu nợ, do một cán bộ tín dụng phải quản lý một số lượng lớn khách hàng.
5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO KẾT QUẢ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẬN CÁI RĂNG
5.2.1 Biện pháp tăng thu nhập
Sau quá trình phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn quận Cái Răng thấy được trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng vẫn còn một số vấn đề cần khắc phục, đầu tiên cần phải tăng thu nhập, vì thế có một số giải pháp sau:
- Tăng cường công tác huy động vốn:
+ Mặc dù trong những năm gần đây nguồn vốn huy động của Ngân hàng đã tăng nhanh, chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn. Thế nhưng tăng cường huy động vốn vẫn là yêu cầu đặt ra, vừa để đáp ứng nhu cầu vay vốn của người dân, vừa giảm vốn điều chuyển từ Ngân hàng cấp trên.
+ Ngân hàng cần phát huy hơn nữa hiệu quả hoạt động của tổ huy động vốn mà Ngân hàng đã thành lập trong thời gian qua nhằm theo dõi tình hình khách hàng đồng thời tăng, lương khen thưởng cho những cá nhân hoàn thành tốt nhiệm vụ.
64
+ Cần thực hiện được mô hình người vay lúc này là người cung ứng vốn những lúc khác. Trong quá trình thu nợ đối với những khách hàng sản xuất có hiệu quả, có khả năng trả nợ tốt cho Ngân hàng và còn có dư thì cần hướng dẫn tư vấn cho họ vào việc tiết kiệm bằng cách gửi tiền vào Ngân hàng với loại hình tiền gửi thích hợp. Có mức áp dụng lãi suất phù hợp với từng khoản tiền từ ít đến nhiều.
+ Thực hiện thu hút vốn thông qua khách hàng giao dịch với Ngân hàng. Khi khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng thì phát phiếu quà tặng với điều kiện chỉ được nhận quà khi khách hàng giới thiệu cho Ngân hàng một khách hàng khác đến gửi tiền vào Ngân hàng. Thời điểm nhận quà là lúc khách hàng mà họ giới thiệu đến gửi tiền, giá trị quà tặng phụ thuộc vào giá trị tiền gửi và thời hạn của nó.
+ Tri ân khách hàng có gửi tiền (tiền gửi ngắn hạn và dài hạn) tại Ngân hàng vào dịp tết hoặc vào dịp kỷ niệm thành lập Ngân hàng bằng cách bốc thăm trúng thưởng công khai.
+ Phổ biên rộng rãi cho khách hàng về dịch vụ của Ngân hàng. Đặc biệt là dịch vụ thẻ ATM vì dịch vụ này tạo khoản thu nhập ít rủi ro nhất. Cụ thể là: Trong quá trình đi công tác, cán bộ tín dụng có thể tư vấn trực tiếp đến các hộ gia đình về dịch vụ thẻ ATM; Phát tờ rơi có đầy đủ thông tin về dịch vụ; Giảm phí dịch vụ với các đối tượng cụ thể như sinh viên, cán bộ nhà nước; Luôn cập nhật thông tin kịp thời, đầy đủ, chính xác về dịch vụ của Ngân hàng.
- Nâng cao chất lượng công tác kiểm định trước khi quyết định cho vay Việc sử dụng vốn trong nghiệp vụ cho vay của Ngân hàng ngày càng tăng. Đây là điều cần phát huy mạnh, vì đây là một trong hai nghiệp vụ chính tạo thu nhập cao cho Ngân hàng. Tuy nhiên, rủi ro của nghiệp vụ cho vay cao nên cán bộ tín dụng cần phải quản lý chặt chẽ trong các khâu thẩm định. Đây là bước đầu quan trọng, ảnh hưởng đến chất lượng món vay mà Ngân hàng chuẩn bị cấp, đặc biệt hoạt động tín dụng trung dài hạn thì càng đòi hỏi phải cẩn thận hơn nữa bởi khoản vốn cho vay trung dài hạn lớn thời gian thu hồi vốn chậm, rủi ro rất cao nên công tác kiểm tra càng phải khắc khe.
+ Cần đánh giá kĩ càng về năng lực pháp lý, tư cách pháp nhân, năng lực tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng.
Nếu khách hàng là doanh nghiệp thì cần đánh giá các yếu tố trên thông qua các chỉ tiêu trong báo cáo tài chính đã được kiểm toán: khả năng thanh toán, khả năng sinh lời cùng với kết quả của các doanh nghiệp cùng ngành; tìm hiểu thông tin về doanh nghiệp, phỏng vấn tham quan doanh nghiệp để
65
xác minh đánh giá được chính xác tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, uy tín của lãnh đạo doanh nghiệp, đánh giá chính xác giá trị của tài sản đảm bảo tại thời điểm khách hàng vay cụ thể hơn là xác thực quyền sở hữu, quyền sử dụng.
Nếu khách hàng là cá thể hộ gia đình thì ngân hàng cần kết hợp với địa phương không những tìm hiểu về năng lực tài chính, khả năng trả nợ mà còn là đạo đức khách hàng ở địa phương để có thể đánh giá được phần nào thiện chí trả nợ của khách hàng.
- Nâng cao kiểm tra, theo sát đồng vốn sau khi giải ngân
+ Quy trình hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Cái Răng- Cần Thơ