CHƯƠNG II: CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP 2.1 LƯU CHUYỂN VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VÀ QUÁ TRÌNH HÌNH
2.1.3.1.2. CHO VAY THẤU CHI (CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN DỤNG):
Phương pháp này áp dụng cho các khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên, sản xuất kinh doanh ổn định được ngân hàng tín nhiệm. Theo phương thức này, ngân hàng và khách hàng thỏa thuận với nhau một hạn mức tín dụng nhất định trong một thời hạn xác định .
- Mục đích cho vay là nhằm đáp ứng toàn bộ nhu cầu thiếu hụt vốn lưu động thường xuyên của doanh nghiệp tức là phần chênh lệch giữa tài sản lưu động với nguồn vốn dài hạn và các khoản nợ phi ngân hàng.
- Xác định hạn mức tín dụng trên cơ sở phân tích toàn diện các mặt hoạt động của doanh nghiệp. Doanh nghiệp được sử dụng một cách chủ động tiền vay trong hạn mức thỏa thuận.
________________________________________________________
- Chỉ xác định thời hạn cho vay và các điều kiện sử dụng hạn mức tín dụng. Thông thường định kỳ hạn nợ cuối cùng cho toàn bộ các khoản vay, không kỳ hạn nợ cho từng lần giải ngân, trừ trường hợp đặc biệt.
- Ngoài chi phí lãi vay như kỹ thuật cho vay ứng trước, người đi vay phải trả thêm chi phí phi lãi suất.
Cách tính hạn mức tín dụng
Hạn mức tín dụng là giới hạn tối đa số tiền cho vay mà ngân hàng có thể cung cấp cho một khách hàng trong một thời hạn nhất định.
Phương pháp tính hạn mức tín dụng:
- Tính hạn mức tín dụng dựa trên hạn mức tín dụng ròng:
Phương pháp thứ nhất: là phương pháp tính trong đó doanh nghiệp phải có vốn lưu động ròng tham gia theo một tỷ lệ tối thiểu tính trên phần chênh lệch giữa tài sản lưu có động và tài sản nợ lưu động phi ngân hàng
Cách tính :
HMTD = (TÀI SẢN CÓ LƯU ĐỘNG - TÀI SẢN NỢ LƯU ĐỘNG PHI NGÂN HÀNG ) X VỐN LƯU ĐỘNG RÒNG THAM GIA CỦA DOANH NGHIỆP.
Phương pháp thứ hai: là phương pháp trong đó doanh nghiệp phải có vốn lưu động ròng tham gia theo một tỷ lệ tối thiểu so với tổng tài sản có lưu động.
Cách tính
HMTD = TSCLĐ - VỐN LƯU ĐỘNG RÒNG THAM GIA CỦA DOANH NGHIỆP - TSNLĐPNH
________________________________________________________ HMTD = TSCLĐ - TSCLĐ DO NGUỒN DÀI HẠN BÙ ĐẮP - VLĐRÒNG THAM GIA- TSNLĐPNH.
- Tính hạn mức dựa theo hạn mức tín dụng gộp
Theo phương pháp tính này thì hạn mức tín dụng là phần chênh lệch giữa TSCLĐ và TSNLĐPNH.
Ví dụ :