- NỘI DUNG VĂN BẢN BẢO LÃNH
CHƯƠNG V: NỢ CÓ VẤN ĐỀ 5.1 PHƯƠNG PHÁP XẾP HẠNG TÍN DỤNG.
5.2 PHƯƠNG PHÁP GIÁM SÁT HẠNG TÍNDỤNG Phương pháp dùng bảng so sánh:
- Phương pháp dùng bảng so sánh:
Đây là phương pháp theo dõi các chỉ tiêu từng tháng của khách hàng trong suốt thời gian vay. Bằng phương pháp này chúng ta có thể thấy sự tăng hay giảm về chất lượng khoản vay một cách dễ dàng.
________________________________________________________
Các chỉ tiêu cần theo dõi là: Doanh số bán hàng so với kế hoạch, hàng tồn kho so với kế hoạch, tỷ lệ phần trăm tổng lợi nhuận, tỷ lệ phần trăm lãi ròng, các khoản phải thu, phải trả
- Phương pháp dùng đồ thị: là phương pháp dùng đồ thị để theo dõi diễn biến các hoạt động của khách hàng qua các chỉ tiêu khác nhau.
- Phương pháp kiểm tra tại choã: bằng phương pháp này,ngân hàng tiến hành xuống doanh nghiệp để quan sát các hoạt động của họ.
Bằng các phương pháp trên giúp chứng ta phát hiện các khoản nợ có vấn đề thông các nhóm biểu hiện sau:
Nhóm biểu hiện từ hoạt động tiền gửi:
- Phát hành sec quá số dư.
- Khó khăn trong thanh toán lương. - Giảm sút số dư TKTG.
- Tăng mức sử dụng bình quân trong tài khoản. Nhóm biểu hiện từ hoạt động cho vay:
- Gia tăng các khoản nợ thương mại - Mức độ vay thường xuyên gia tăng.
- Hỗ trợ nguồn vốn lưu động từ nhiều nguồn khác nhau. - Thanh toán chậm các khoản nợ gốc và lãi.
- Thường xuyên gia hạn khoản vay. Phương thức tài chính:
________________________________________________________ - Chấp nhận các nguồn tài trợ với chi phí cao.
- Sử dụng nhiều khoản tài trợ ngắn hạn cho hoạt động dài hạn. Phương pháp quản lý:
- Thường xuyên thay đổi hệ thống quản trị, hoặc điều hành. - Thuyên chuyển nhân viên diễn ra thường xuyên.
- Lập kế hoạch xác định mục tiêu kém. - Quá phụ thuộc vào các doanh nghiệp lớn. - Có tranh chấp trong quá trình quản lý. Chiến lược kinh doanh:
- Có dấu hiệu hội chứng hợp đồng lớn. - Có dấu hiệu hội chứng sản phẩm đẹp. - Sự cấp bách không thích hợp.
Nhóm các dấu hiệu thuộc về vấn đề kỹ thuật và thươngmại:
- Khó khăn trong phát triển sản phẩm. - Sản phẩm mang tính thời vụ cao.
- Có biểu hiện cắt giảm các chi phí sửa chữa, thay thế.
- Khó thích hợp nếu có sự thay đổi của thị trường hoặc chính sách của nhà nước.
Nhóm các dấu hiệu liên quan đến việc xử lý thông tin về tài chính, kế toán:
- Chuẫn bị không đầy đủ số liệu về tài chính hoặc chậm trễ. - Gia tăng không cân đối về tỷ lệ nợ thường xuyên.
- Khả năng tiền mặt giảm.
________________________________________________________ - Lượng hàng hoá tăng nhanh hơn doanh số bán.
- Hoạt động thua lỗ…..