Biên bản kiểm nghiệm vật tư
Ngày 05 tháng 10 năm 2013
Đơn vị bán: Công ty cổ phần hồng thắng Hoá đơn số: 001494.
Ban kiểm nghiệm gồm có:
1. Ông: lê văn hùng - chức vụ cán bộ vật tư cung ứng 2. Bà: Nguyễn Thị Cảnh- thủ kho.
3. Bà: Nguyễn Thị huệ- kế toán vật tư.
Đã kiểm nghiệm các loại vật tư theo hoá đơn trên để nhập vào kho bà Cảnh, số liệu cụ thể như sau:
STT Tên nhãn hiệu quy cách vật tư Mã vật tư đơn vị Số lượng Theo hoá đơn Theo thực tế 1 Phân ure Kg 28.000 28.000 2 Kaly Kg 19.000 19.000 Cộng 47.000 47.000
Vật liệu đã kiểm nhận là đủ quy cách, chất lượng. Biên bản lập xong vào hồi 15h cùng ngày
Thủ kho Cán bộ vật tư Phòng kỹ thuật Kế toán
Biểu số 2.5: Phiếu nhập kho Phiếu nhập kho Ngày 05 tháng 10 năm 2013 Mẫu số 01VT. QĐ số 15/2006/BTC Ngày 20/3/ 2006 của BTC Số: 3782 Nợ TK 1521 Cú TK 331
Họ và tên người giao hàng: công ty cổ phần hồng thắng Theo hoá đơn số: 001494, ngày 05 tháng 10 năm 2013 Nhập tại kho: Vật tư
stt Tờn vật tư Mã vật tư Đơn vị Số lượng Đơn giỏ Thành tiền Theo CT Theo nhập 1 Phân ure Kg 28.000 28.000 10.30 0 288.400.000 2 Kaly Kg 19.000 19.000 11.10 00 210.900.000 Cộng 499.300.000
(Bằng chữ: Bốn trămchín mươi chin triệuba trăm ngàn đồng)
Kế toán trưởng Người mua hàng Người giao hàng Thủ kho (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký,họ tên)
Biểu số 2.6: Phiếu chi:
PHIÊÚ CHI
Ngày 5 tháng 10 năm 2013 Số : 2314 Nợ TK 152 Có TK 111 Họ tên người nhận: Đỗ Anh Tuấn phòng cung ứng
Địa chỉ: Cán bộ công ty TNHH Lam Sơn Sao Vàng Lý do chi: chi phí vận chuyển phân
Số tiền: 2.350.000 viết bằng chữ : Hai triệu ba trăm năm mươi ngàn đồng chẳn.
Thủ trưởng kế toán trưởng người lập phiếu thủ quỹ người nhận tiền
(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)
Ông Đỗ Anh Tuấn đã nhận đủ số tiền Hai triệu ba trăm năm mươi ngàn đồng chẳn.
2.2.2.4.2. Thủ tục chứng từ xuất kho nguyên vật liệu:
Nguyên vật liệu xuất dùng chủ yếu cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Khi có nhu cầu vật tư, bộ phận có nhu cầu lập Kế hoạch sử dụng vật tư theo từng ngày và in danh mục nguyên vật liệu cần lấy theo định mức có sự xác nhận của phòng kỹ thuật đưa lên phòng cung ứng vật tư. Căn cứ vào kế hoạch sử dụng vật tư, nhân viên phòng cung ứng lập phiếu xuất kho gồm 3 liên(1 liên lưu), đại diện cho bộ phận có yêu cầu mang 2 liên PXK xuống kho để làm thủ tục xuất, thủ kho sau khi xuất thì ký vào PXK, đưa 1 liên cho người có nhu cầu vật tư còn 1 liên để căn cứ ghi vào thẻ kho rồi chuyển lên phòng tài vụ, kế toán vật tư dựa vào phiếu xuất kho để nhập dữ liệu vào máy tính và chuyển cho các bộ phận kế toán khác. PXK lưu tại phòng tài vụ.
Biểu 2.7: Kế hoạch sử dụng vật tư của công ty TNHH Lam Sơn Sao vàng Kế hoạch sử dụng vật tư
tháng 10/2013 Số : 3421
STT Mã VT Tên VT Đvt Tồn kho Yêu cầu Thực tế
1 Ngọn mía kg 20.000 20.000 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2 Phân kaly kg 92.400 92.400
3 Phân lân lâm thao kg 16.000 16.000
4 Phân đạm kg 20.000 20.000
5 Thuốc sâu chai 4.000 4.000