C cu t ch c và tình hình nhâ ns trong ngân hàng TMP Xây ế ng2.1.3.
B ng 2.3:ăTìnhăhìnhăs d ng v năquaăcácăn mă2012-
( n v tính: T đ ng)
Ch tiêu N mă2012 N mă2013 N mă2014
Soăsánhă 2013/2012 Soăsánhă 2014/2013 Tuy t đ i T ngă đ i (%) Tuy t đ i T ngă đ i (%) Doanh s cho vay 2449,67 2504,92 2247,73 55,25 2,26 -257,19 -10,27 Doanh s thu n 2447,08 2420,60 2209,80 -26,48 -1,08 -210,8 -8,71 T ngăd ăn 749,22 833,54 871,47 84,32 11,25 37,93 4,55 N x u 9,88 16,52 21,44 6,64 67,21 4,92 29,78 T l n x u (%) 1,32 1,98 2,46 0,66 50,29 0,48 24,13
(Ngu n: Báo cáo KQKD c a chi nhánh n m 2012-2014)
Ta th y, doanh s cho vay t i chi nhánh t ng lên vào n m 2013, c th là t ng 2,26% so v i n m 2012 và gi m đi khi sang n m 2014, c th là gi m 10,27% so v i
n m 2013. Nh v y, doanh s cho vay c a chi nhánh trong c 3 n m không có bi n đ ng quá l n. n m 2013, NHNN đi u chnh lãi su t th tr ng gi m xu ng t o đ ng l c cho các doanh nghi p đi vay đ t ng c ng ho t đ ng s n xu t kinh doanh, tháo g tình hình khó kh n hi n t i nh m thúc đ y n n kinh t . Cùng v i đó, chi nhánh c ng th c hi n m t s ho t đ ng thúc đ y cho vay các doanh nghi p, h tr và n i l ng các chính sách cho vay, cho nên đã làm doanh s cho vay t ng lên. Tuy nhiên, n m 2014 chi nhánh đã b t đ u gi m quy mô cho vay, t p trung h n vào ch t l ng c a các kho n tín d ng đ h n ch n x u, gi m thi u r i ro tín d ng có th x y ra.
Doanh s thu n gi m d n qua các n m, c th là n m 2013 gi m 1,08% so v i n m 2012 và n m 2014 gi m 8,71% so v i n m 2013. Nguyên nhân là do các kho n n x u gia t ng, chi nhánh g p khó kh n trong vi c thu h i lãi và c nh ng ph n g c vay mà khách hàng ph i tr theo đnh k . Tình hình kinh t v n ch a đ c c i thi n, các doanh nghi p v n c n có nh ng kho n v n m i đ ti p t c c u vãn tình tr ng s n xu t kinh doanh, trong khi các kho n vay c v n ch a có kh n ng thanh toán.
Do s nh h ng t bi n đ ng c a doanh s cho vay và doanh s thu n nên t ng d n đã t ng lên 11,25% vào n m 2013 so v i n m 2012 và t ng lên 4,55% vào n m 2014 so v i n m 2013. Doanh s cho vay n m 2013 t ng lên trong khi doanh s thu n n m 2013 l i gi m xu ng, đi u này d n đ n t ng d n đã t ng lên 84,32 t so v i n m 2012. Còn trong n m 2014, c doanh s cho vay và doanh s thu n đ u gi m nh ng chênh l ch gi a 2 ch s này v n m c d ng cho nên t ng d n v n t ng lên trong n m 2014. Xét v s chênh l ch v quy mô gi a doanh s cho vay, doanh s thu n và t ng d n trong t ng n m, ta th y quy mô t ng d n nh h n nhi u l n. i u này cho th y các kho n cho vay t i chi nhánh ch y u là ng n h n (d i 12 tháng), t c là các kho n tài s n có nh y c m lãi su t s chi m ph n l n trong t ng tài s n. Có ngh a là bi n đ ng lãi su t th tr ng s gây nh h ng t ng đ i l n đ n kho n thu nh p t lãi c a chi nhánh. Cho nên chi nhánh c n ph i chú tr ng h n trong công tác qu n tr r i ro lãi su t và đi u ch nh các kho n n ph i tr nh y c m lãi su t sao cho phù h p đ ng n ng a đ c r i ro lãi su t.
Bên c nh đó, tình hình n x u t i chi nhánh r t đáng lo ng i. N x u t ng d n lên qua các n m, t 9,88 t trong n m 2012 t ng lên 16,52 t trong n m 2013 và còn ti p t c t ng lên đ n 21,44 t vào n m 2014. Cùng v i đó, t l n x u trên t ng d n n m 2012 là 1,32%, n m 2013 là 1,98% và n m 2014 là 2,46%. Theo tiêu chu n k toán Vi t Nam t l n x u d i 3% đ c xem là ch p nh n đ c tuy nhiên t l n x u trên 1% và đang ti n d n t i 3% là d u hi u không t t cho chi nhánh. N x u gia t ng là do s thay đ i c a nh ng quy đ nh liên quan đ n vi c phân lo i n , ghi nh n n x u và trích l p d phòng c a NHNN. Cùng v i đó, t t nhiên nguyên nhân c ng là do nh h ng c a khó kh n trong n n kinh t v mô, s c tr n c a nhi u doanh nghi p
35
còn y u… N x u t ng s gây nh h ng không nh đ n tình hình ho t đ ng kinh doanh nói chung c a chi nhánh, t ng chi phí trích l p d phòng r i ro, gi m thu nh p... Chính vì v y, chi nhánh c n có nh ng bi n pháp c th và k p th i đ h n ch và gi m thi u n x u trong t ng lai.