- Mức độ cạnh tranh trong cho vay giữa các NHTM ngày càng gay gắt: Mặc dù hiện nay nhu cầu vay vốn trong nền Kinh Tế là rất
c. Phân tích hiệu quả sinh lời của hoạt động sản xuất kinh doanh:
3.3 Kiến nghị các điều kiện để thực hiện giải pháp
Để thực hiện tốt các giải pháp đã nêu, xin kiến nghị một số vấn đề có ý nghĩa nh những điều kiện thực hiện các giải pháp nh sau:
* Đối với Nhà nớc
Nhằm duy trì một nền kinh tế ổn định vững chắc và phát triển, thu nhập của ngời dân sẽ tăng khi nền sản xuất xã hội tăng. Tất yếu nhu cầu sử dụng các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng sẽ tăng, do đó Nhà nớc cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các chính sách kinh tế vĩ mô tạo sự hỗ trợ nhau.
Nhà nớc cần có những biện pháp nhằm đảm bảo môi trờng kinh doanh ổn định cho hoạt động của các doanh nghiệp và NHTM. Ban hành hoàn thiện và đồng bộ hoá các bộ luật và văn bản luật có liên quan.
Có cơ chế chính sách thuận lợi, có hiệu quả về tài chính, thị tr- ờng nhằm tăng cờng củng cố phát triển ổn định lâu dài tránh tình trạng khi vốn vay tín dụng đã đầu t cho các dự án, phơng án cha kịp thu hồi thì lại đã có sự thay đổi chính sách, khiến cho nợ Ngân hàng không thu hồi đợc.
Một số kiến nghị:
Cần có các văn bản liên ngành nhằm phối hợp kết hợp chặt chẽ hoạt động của Ngân hàng với hoạt động của các bộ, ngành liên quan nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp của Ngân hàng. Ví dụ giữa Ngân hàng với Bộ t pháp, Bộ thơng mại, Bộ tài chính, Tổng cục thuế.
Bộ tài chính cần tổ chức thực hiện tốt việc kiểm tra buộc các doanh nghiệp tiến hành hạch toán theo pháp lệnh kế toán thống kê và đảm bảo số liệu chính xác, trung thực và kịp thời nhằm giúp cho Ngân hàng có đợc các thông tin tài chính làm cho việc phân tích tín dụng đợc kịp thời chính xác.
Nên giao cho một cơ quan tiến hành thống kê tổng hợp các tỉ lệ tài chính của các ngành, rút ra hệ thống các tỉ lệ trung bình hàng năm để làm căn cứ phân tích kinh tế, so sánh đánh gia các doanh nghiệp đang ở trong tình trạng nào tốt, trung bình hay yếu kém.
Việc ban hành, hoàn thiện và đồng bộ hoá các bộ luật, văn bản pháp luật phải tạo ra sự bình đẳng giữa các loại hình doanh nghiệp trong tất cả các thành phần kinh tế, dần xoá bỏ những u đãi đối với các doanh nghiệp Nhà nớc để tạo ra môi trờng cạnh tranh lành mạnh trong nền kinh tế.
Chính phủ và NHNN cần tạo ra hành lang pháp lý để các NHTM có quyền tự chủ đứng ra tổ chức bán tài sản, cầm cố, thế chấp để thu hồi vốn đối với các khoản nợ, đặc biệt cần có chính sách u tiên đối với
những khoản nợ khó thu hồi phát sinh nh miễn thuế doanh thu, thuế chuyển quyền sử dụng đất.
Nhà nớc cần tăng vốn điều lệ của các NHTM quốc doanh nhằm tăng tiềm lực tài chính, tăng cờng khả năng cạnh tranh và sức đề kháng của hệ thống Ngân hàng trớc những biến động của thị trờng.
Nhà nớc cần có những chính sách cho vay hợp lý đối với những doanh nghiệp Nhà nớc chuyển sang cổ phần hoá.
Kiên quyết sắp xếp lại các doanh nghiệp Nhà nớc, chỉ để tồn tại những doanh nghiệp công ích, doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, những doanh nghiệp thực sự cần thiết cho phát triển dân sinh, tạo điều kiện cho nâng cao hiệu quả tín dụng. Trong việc nhánh chóng tổ chức sắp xếp lại các doanh nghiệp cần tập trung vào việc đẩy nhanh tiến trình cổ phần hoá các doanh nghiệp Nhà nớc. Đây là một biện pháp nhằm huy động các nguồn lực từ các thành phần kinh tế khác tham gia vào phát triển kinh tế. Thực hiện cổ phần hoá sẽ tạo cơ hội cho các doanh nghiệp tăng vốn tự có, trang trải nợ nần, tạo ra sức cạnh tranh mới dới một hình thức quản lý mới. Nếu chúng ta không khẩn trơng thực hiện cổ phần hoá thì các doanh nghiệp sẽ mất đi cơ hội tiếp cận với các khoản tín dụng lớn, cũng nh cơ hội phát triển khi mà thị trờng chứng khoán n- ớc ta mới ra đời. Vì vậy cổ phần hoá là một trong những biện pháp quan trọng nhằm giải quyết những mâu thuẫn hiện nay trong nền kinh tế, đó là các Ngân hàng thơng mại thì thừa vốn tín dụng tạm thời nhng không cho vay đợc, trong khi các doanh nghiệp lại thiếu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình nhng lại bị trói buộc về cơ chế tín dụng hiện hành của các ngân hàng thơng mại hiện nay.
Để giúp các Ngân hàng xét duyệt hồ sơ xin vay vốn của khách hàng đợc chính xác, báo cáo tài chính của khách hàng phải phản ánh đúng tình hình thực tế, đồng thời việc thu thập thông tin của Ngân hàng cũng cần phải đợc tiến hành thuận lợi và chính xác. Muốn vậy Nhà nớc nên sớm ban hành quy chế tài chính và hạch toán kinh doanh đối với những khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Qua đó tăng cờng tính hiệu lực pháp lý, đảm bảo tính đồng bộ chuẩn mực của công tác hạch toán kế toán, tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ Ngân hàng có những kết luận chính xác về tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng. Việc chấn chỉnh công tác kiểm toán phải đi đôi với nâng cao hiệu quả của hoạt động kiểm toán. Hiện nay ở nớc ta đã có hệ thống kiểm toán nhà nớc, 15 công ty kiểm toán độc lập bao gồm các công ty 100% vốn nớc ngoài, công ty liên doanh, công ty kiểm toán của nhà nớc và trách nhiệm hữu hạn, song hiệu quả hoạt động của các công ty này cha cao, một phần là do quan niệm của các doanh nghiệp thờng rất ngại thực hiện kiểm toán do nhiều lý do khác nhau: Có thể sợ kiểm toán phát hiện ra những sai sót về kế toán hay kiểm toán sẽ phát hiện những vấn đề mà doanh nghiệp còn dấu kín. Chi phí cao cho công tác kiểm toán cũng là nguyên nhân khiến doanh nghiệp không muốn thực hiện. Tiến tới Nhà nớc cần quy định chế độ kiểm toán bắt buộc đối với mọi loại hình doanh nghiệp qua đó để đảm bảo độ tin cậy cho các báo cáo tài chính, góp phần nâng cao hiệu quả công tác thẩm định các dự án đầu t.
Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nớc
Tăng cờng hiệu lực điều hành chính sách tiền tệ, chức năng giám sát kiểm tra đảm bảo an toàn hệ thống Ngân hàng.
NHNN nên hình thành cơ quan phân tích đánh giá về tài chính và dự báo xu hớng phát triển của Ngân hàng thơng mại trên cơ sở đó kịp thời điều chỉnh các quy định và biện pháp giám sát.
Sớm đa ra các công ty mua bán nợ và công ty khai thác tài sản vào hoạt động để xử lý nợ và tài sản thế chấp tồn đọng, cho phép NHTM đợc áp dụng nhiều biện pháp thích hợp với từng loại tài sản ngoài những biện pháp thông thờng hiện nay để khai thác kể cả việc chấp nhận bán thấp hơn giá trị nhận cầm cố, thế chấp, coi đó là hiện t- ợng kinh tế bình thờng để có vốn luân chuyển .
Trong điều kiện kinh tế hiện nay trung tâm thông tin Ngân hàng của nớc ta còn cha kịp thời đầy đủ, đề nghị NHNN chấn chỉnh hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng từ khâu cập nhật số liệu, cung cấp số liệu đảm bảo thông tin chính xác kịp thời.
* Đối với Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam
Trên cơ sở các văn bản pháp luật hớng dẫn của Chính phủ, NHNN về: quy chế đảm bảo tiền vay, các quy định về tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh, quy định về trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng, thành lập và nâng cao hiệu quả của trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro…
NHCT Việt Nam nên nghiên cứu và bổ sung cho phù hợp với đặc điểm kinh doanh của Ngân hàng, từ đó ban hành những văn bản để h- ớng dẫn các chi nhánh thực hiện có hiệu quả.
Tăng cờng hiệu quả hoạt động của công tác thanh tra, kiểm soát trong toàn hệ thống giám sát và đôn đốc kịp thời những biểu hiện sai phạm của các Chi nhánh, nhất là trong hoạt động tín dụng.
Nghiên cứu và cho ra đời công ty chuyển phát mại tài sản thuộc NHCT Việt Nam để giúp đỡ, t vấn cho các Chi nhánh gặp khó khăn
trong việc phát mại tài sản hoặc trực tiếp thực hiện đối với những tài sản có giá trị lớn mà các Chi nhánh không giải quyết đợc.
Xây dựng một hệ thống quản lý nguồn nhân lực có hiệu quả hơn, tăng cờng hơn nữa việc tổ chức các chơng trình đào tạo nâng cao trình độ và năng lực chuyên môn của cán bộ tín dụng Ngân hàng. Quy định rõ quyền hạn và trách nhiệm đối với cán bộ trong việc thực hiện nghiệp vụ tín dụng để mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng, có chế độ thởng phạt rõ ràng để khuyến khích và nâng cao trách nhiệm của cán bộ tín dụng.
Kết luận
Trong quá trình hình thành và phát triển của mọi Ngân hàng, chất lợng tín dụng là vấn đề mang tính thời sự, cấp thiết đợc quan tâm và đợc đặt lên hàng đầu của các Ngân hàng thơng mại nói chung và Chi nhánh Ngân hàng công thơng Đống Đa nói riêng. Việc nghiên cứu và đề xuất các giải pháp nhằm mở rộng gắn liền với nâng cao chất lợng tín dụng để đảm bảo an toàn và nâng cao hiệu quả kinh doanh là hết sức cần thiết đối với các Ngân hàng Thơng mại.
Nội dung của chuyên đề thực tập này đã hệ thống hoá một số lý luận cơ bản về tín dụng, thực trạng tín dụng ở Ngân hàng công thơng Đống Đa và những giải pháp mang tính đồng bộ để không ngừng củng cố, nâng cao chất lợng tín dụng ở Ngân hàng, đáp ứng đòi hỏi ngày càng cao các nhu cầu về vốn cho nền kinh tế, làm cho tín dụng trở thành công cụ đắc lực trong việc thực hiện chính sách tiền tệ của Nhà nớc, góp phần cho sự phát triển ổn định của xã hội.
Lĩnh vực kinh doanh tiền tệ tín dụng là một lĩnh vực phức tạp có nhiều rủi ro so với các hoạt động kinh doanh khác. Nghiên cứu và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng là vấn đề hết sức cần thiết đối với toàn bộ hệ thống Ngân hàng thơng mại Việt Nam hiện nay. Đây là vấn đề vừa khó, vừa rộng lại vừa phức tạp và có liên quan tới nhiều lĩnh vực, nhiều cấp, nhiều ngành. Những ý kiến đề xuất trong chuyên đề chỉ là một phần nhỏ trong toàn bộ những giải pháp cần thực hiện, khó tránh khỏi những hạn chế và còn nhiều vấn đề cần phải nghiên cứu để hoàn thiện thêm. Em mong rằng những ý kiến đó sẽ góp phần nhỏ bé trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Đống Đa .
Danh mục tài liệu tham khảo
1. Ngân hàng thơng mại – Edward w. reed& Edward gill 2. Tạp chí Ngân hàng.
3. Tạp chí khoa học và đào tạo Ngân hàng 4. Các nghiệp vụ của Ngân hàng thơng mại.
5. Báo cáo thờng niên của Chi nhánh Ngân hàng Công Thơng Đống Đa năm 2001, 2002, 2003 , 2004 .
6. Luật Ngân hàng Nhà nớc và các tổ chức tín dụng. 7. Marketing trong Ngân hàng.