Chi phí theo lĩnh vực đào tạo + Năm 2006
Bảng 2.12 Bảng chi phí đào tạo theo lĩnh vực của FDC năm 2006
Lĩnh vực đào
tạo Các vùng miền Chi phí
Tỉ lệ CP theo lĩnh vực FDCHN FDC HCM FDC CT FDC DN 2,202,462,970 855,816,924 3,375,000 48,157,821 2,929,812,715 Quản lý 1,435,675,219 531,202,260 0 14,525,915 1,981,403,394 67.63% Kinh doanh 397,691,574 281,981,550 1,125,000 26,275,727 707,073,851 24.13% Công nghệ 174,629,752 27,139,089 2,250,000 7,356,179 211,375,020 7.21% Ngoại ngữ 14,466,425 15,494,025 0 0 29,960,450 1.03% Khác 0 0 0 0 0 0
(Nguồn_ Ban nhân sự công ty TNHH phân phối FPT)
+ Năm 2007
Bảng 2.13 Bảng chi phí đào tạo theo lĩnh vực của FDC năm 2007
Lĩnh vực đào
tạo Các vùng miền Chi phí
Tỉ lệ CP theo lĩnh vực FDCHN FDC HCM FDC CT FDC DN 2,495,506,074 1,225,658,588 103,007,556 176,003,200 4,000,175,418 Quản lý 1,457,960,530 824,398,907 67,877,556 25,530,000 2,375,766,993 59.39% Kinh doanh 920,600,059 301,620,224 25,680,000 130,940,000 1,378,840,283 34.47% Công nghệ 92,967,984 95,239,275 9,450,000 13,690,000 211,347,259 5.28% Ngoại ngữ 23,977,501 0 0 5,843,200 29,820,701 0.75% Khác 0 4,400,182 0 0 4,400,182 0.11%
Chi phí dành cho đào tạo của FDC năm 2007 tăng lên so với năm 2006. Tuy nhiên tỉ lệ chi phí theo lĩnh vực không có sự thay đổi nhiều. Chiếm chi phí lớn nhất là lĩnh vực quản lý, năm 2006 chiếm tỉ lệ 67,63% giảm xuống 59,39% trong năm 2007. Tỉ lệ này đối với lĩnh vực công nghệ là 7,21% và 5,28%, đối với lĩnh vực ngoại ngữ lần lượt là 1,03% và 0,75%. Lĩnh vực kinh doanh chiếm tỉ lệ chi phí cao hơn trong năm 2007. Năm 2006 là 24,13% đã tăng lên 34,47% năm 2007. Tỉ lệ chi phí theo lĩnh vực ở các vùng miền khá chênh lệch.
Tại HN, chiếm tỉ lệ cao nhất cũng là chi phí dành cho quản lý, sau đó là kinh doanh, công nghệ và ngoại ngữ. Tuy nhiên có sự thay đổi trong chi phí đào tạo năm 2007 so với 2006 là chi phí kinh doanh, ngoại ngữ tăng lên trong khi chi phí dành cho công nghệ giảm đi. Riêng chi phí dành cho quản lý không thay đổi nhiều.
Ở HCM, tổng chi phí năm 2007 tăng lên so với năm 2006 do sự gia tăng chi phí của tất cả các lĩnh vực quản lý, kinh doanh, công nghệ. Riêng ngoại ngữ, năm 2007 chi nhánh HCM không thực hiện khoá đào tạo nào nên không có chi phí.
CT là một chi nhánh được thành lập trong năm 2006, nên chi phí đào tạo trong năm này không cao và chỉ tập trung vào lĩnh vực kinh doanh và công nghệ. Sang năm 2007 chi phí đào tạo của CT tăng lên, tuy nhiên vẫn không thực hiện khoá đào tạo ngoại ngữ nào nên chi phí cho lĩnh vực này vẫn không thay đổi.
Chi nhánh FDC tại ĐN cũng tăng chi phí đào tạo một cách đáng kể. Trong đó chi phí dành cho quản lý và kinh doanh năm 2007 tăng lên còn chi phí cho công nghệ giảm đi so với năm 2006.
Chi phí theo loại lao động
Bảng 2.14: Chi phí theo loại lao động FDC
Loại lao động Năm 2006 Kế hoạch 2007 Năm 2007
Quản lý 2,235,421,224 2,485,316,413 2,653,124,557
CBNV 694,391,491 1,472,367,815 1,347,050,861
Chi phí theo phạm vi đào tạo
Bảng 2.15: Chi phí theo phạm vi đào tạo năm 2006 - 2007
Phạm vi đào tạo Năm 2006 Kế hoạch 2007 Năm 2007 Đào tạo nước ngoài 564,268,978 1,326,215,442 1,256,320,186 Đào tạo trong nước 2,365,543,737 2,631,468,786 2,743,855,232 + Thuê ngoài 1,939,745,864 1,973,601,590 2,195,084,186
+ Nội bộ 425,797,873 657,867,197 548,771,046
Chi phí dành cho cán bộ quản lý chiếm tỉ lệ lớn. Trong năm 2007 chi phí đào tạo cho cán bộ quản lý gần gấp đôi chi phí đào tạo cho CBNV. Năm 2006 tỉ lệ này khoảng 3,5:1. Đã có sự chia sẻ bớt chi phí đào tạo giữa 2 loại lao động. Chi phí đào tạo dành cho cán bộ quản lý thực hiện 2007 vượt quá kế hoạch nhưng chi phí đào tạo CBNV giảm đi so với kế hoạch.
Chi phí đào tạo của FDC lớn vì đầu tư đào tạo cho các khoá nước ngoài và sử dụng các khoá đào tạo của các tổ chức bên ngoài. Chi phí dành cho các khoá học nước ngoài rất cao và lại chỉ tập trung vào đội ngũ cán bộ quản lý cấp cao. Chi phí đào tạo nước ngoài năm 2007 tăng lên gấp đôi so với năm 2006 nhưng vẫn chưa vượt kế hoạch đề ra. Chi phí đào tạo thông qua sử dụng các tổ chức trong nước tăng lên không đáng kể trong năm 2007 và cao hơn so với năm 2006. Còn chi phí đào tạo nội bộ cũng tăng lên so với năm 2006 nhưng thấp hơn chi phí đào tạo theo kế hoạch đặt ra.
Chi phí đào tạo bình quân
Bảng 2.16: Chi phí đào tạo bình quân năm 2006 và 2007
Bộ phận TB chi phí đào tạo/ TB người
2006 2007 Tăng trưởng
Toàn FDC 4,209,501 4,656,782 11%
FDC HN 6,261,495 6,970,687 11.33%
FDC HCM 2,452,197 2,904,273 18.44%
FDC CT 164,634 3,878,389 2355.76%
FDC ĐN 2,340,030. 1,947,186 -16.79%
(Nguồn_ Ban nhân sự công ty TNHH phân phối FPT)
Chi phí đào tạo bình quân người năm 2007 của toàn công ty đã tăng lên 11% so với năm 2006. Chi phí đào tạo bình quân người lớn nhất là ở chi nhánh tại HN với chi phí bình quân lên tới gần 7 triệu VNĐ tương ứng với tốc độ tăng là 11,33%, thấp nhất là chi phí đào tạo tại chi nhánh ĐN gần 2 triệu VNĐ tương ứng với tốc độ giảm là 16,79%. Tuy nhiên tốc độ tăng chi phí lớn nhất là ở CT với tốc độ tăng 2355,76%. Sự gia tăng đột biến này là donăm 2006 FDC CT mới được thành lập, số lượng lao động còn ít, chi phí đào tạo cũng thấp đi. Nhưng sang đến năm 2007 quy mô lao động tăng lên nhưng tốc độ tăng không lớn bằng tổng chi phí đào tạo của chi nhánh nên làm cho tốc độ tăng chi phí bình quân đầu người tăng với một tỉ lệ khá cao. Tốc độ tăng trưởng đứng thứ hai là chi phí đào tạo bình quân đầu người tại HCM với tốc độ tăng là 18,44%.