4.2.1 Doanh số cho vay DN V&N
Cho vay là mặt hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu của Chi nhánh, tuy nhiên việc cho vay nếu tập trung quá lớn nguồn vốn vào lĩnh vực cho vay với một nhóm khách hàng lớn sẽ là mối nguy cơ rủi ro tiềm ẩn đối với ngân hàng nói chung và BIDV Tây Nam nói riêng. Việc chuyển hướng phát triển cho vay DN V&N là một chiến lược đúng đắn, DN V&N với số lượng đông đảo, đa dạng ngành nghề kinh doanh, vừa giảm thiểu được rủi ro do việc tập trung đầu tư vào một số doanh nghiệp và một vài ngành nghề.
4.2.1.1 Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn vay
Việc phân tích doanh số cho vay theo thời hạn sẽ cho ta cái nhìn tổng quát hơn về hoạt động cho vay của Chi nhánh. Đó là, cho vay ngắn hạn hay cho vay dài hạn đâu là ưu tiên của Chi nhánh.
37
Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo thời hạn của BIDV Tây Nam trong giai đoạn 2011 - 2013
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Chênh lệch 2011 - 2012 Chênh lệch 2013 - 2012
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tuyệt đối % Tuyệt đối %
Ngắn hạn 1.081.775 73,18 1.249.479 67,16 802.484 34,34 167.704 15,50 (446.995) (35,77) Trung và dài hạn 396.485 26,82 610.923 32,84 1.534.409 65,66 214.439 54,08 923.485 151,16
Tổng 1.478.260 100,00 1.860.402 100,00 2.336.892 100,00 382.142 25,85 476.490 25,61
38
Như đã nói, doanh số cho vay luôn tăng trưởng tốt qua các năm. Tuy nhiên, cho vay ngắn hạn có sự biến động khá nhiều. Cụ thể, năm 2012 doanh số cho vay ngắn hạn là 1.249.479 triệu đồng, tăng 167.704 triệu đồng, tăng tương ứng với 15,5% so với năm 2011. Sang năm 2013, doanh số cho vay ngắn hạn có sự sụt giảm nghiêm trọng, năm 2013 doanh số cho vay chỉ còn 802.484 triệu đồng, giảm 446.995 triệu đồng, ứng với số tương đối là 35,8% so với năm 2012. Còn nếu xét về quy mô của cho vay ngắn hạn ta có thể thấy, cho vay ngắn hạn đang ngày càng sụt giảm, năm 2011 quy mô là 73,18% của tổng doanh số cho vay DN V&N, nhưng sang năm 2013 thì chỉ còn là 34,34%. Việc sụt giảm này không khó hiểu vì định hướng của ngân hàng là tập trung vốn để phát triển cho vay trung và dài hạn. Bằng chứng là doanh số cho vay trung và dài hạn tăng mạnh qua các năm. Đặc biệt là năm 2013 doanh số cho vay trung và dài hạn tăng rất cao đạt 1.534.409 triệu đồng, tăng 476.490 triệu đồng và ứng với số tương đối là 151,2% so với năm 2012 và chiếm 65,66% trong tổng doanh số cho vay . Điều này cũng được lý giải là tình hình kinh tế đã có dấu hiệu phát triển chở lại, các DN V&N đã mạo hiểm mở rộng đầu tư, sản xuất kinh doanh.
Bảng 4.4 : Doanh số cho vay Của BIDV Tây Nam theo thời hạn 6 tháng 2013 và 2014
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
06.2013 06.2014 Chênh lệch
Số tiền % Số tiền % Tuyệt
đối %
Ngắn hạn 473.114 41,56 665.754 75,97 192.640 40,72 Trung và dài hạn 665.399 58,44 210.566 24,03 (454.834) (68,35)
Tổng 1.138.514 100,00 876.320 100,00 (262.194) (23,03)
Nguồn: Phòng quản lý rủi ro BIDV Tây Nam
Qua bảng số liệu trên ta thấy, doanh số cho vay trong 6 tháng 2014 đã giảm xuống so với cùng kỳ , giảm 23,03% so với 6 tháng 2013. Cụ thể, doanh số cho vay ngắn hạn vẫn tăng trưởng rất cao, tăng 40,72% so với 6 tháng 2013 và chiếm 41,56% trong tổng số doanh số cho vay DN V&N của Chi nhánh. Trong khi đó, doanh số cho vay dài hạn lại có dấu hiệu suy giảm, giảm 68,35% so với cùng kỳ năm trước.
Mặc dù, bước qua năm 2014 nền kinh tế của nước ta có nhiều tăng trưởng, song không ổn định nên làm cho doanh số cho vay DN V&N của Chi nhánh vì
39
thế mà giảm sút. Tuy nhiên, cũng không thể kết luận dựa vào những số liệu trên vì ý nghĩa phân tích của số liệu là không cao. Đơn cử như, doanh số cho vay trung và dài hạn trong 6 tháng 2013 là 665.399 triệu đồng thì đến cuối năm đã là 1.534.409 triệu đồng. Điều đó cho thấy là hoạt động cho vay của Chi nhánh mang tính thời điểm rất cao đặc biệt là càng gần về cuối năm.
4.2.1.2 Phân tích doanh số cho vay theo ngành nghề kinh tế
Xét theo nhành nghề kinh tế của các DN V&N vay tại BIDV Tây Nam được chia thành 4 nhóm chính: Cho vay nông nghiệp - thủy sản, cho vay công nghiệp - xây dựng, cho vay thương nghiệp và cho vay khác.
Qua bảng số liệu bên dưới cho ta thấy:
Doanh số cho vay các DN V&N trong lĩnh vực nông nghiệp – thủy sản có xu hướng tăng lên. Cụ thể năm 2012 doanh số cho vay sụt giảm 19,23%, tương ứng giảm 59.589 triệu đồng. Tuy nhiên, năm 2013 doanh số cho vay đạt 1.157.088 triệu đồng, tăng lên 906.789 triệu đồng, tăng tương đối là 362,30% so với năm 2012, chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng doanh số cho vay. Có thể nhận thấy, cho vay trong ngành này đang chiếm tỷ lệ khá cao năm 2011 chiếm tỷ trọng là 20,96% đồng thì đến năm 2013 đã là 49,51% đồng. Nguyên nhân là do: ngành nông nghiệp – thủy sản trong những năm qua có sự tăng trưởng và phát triển, vì thế các doanh nghiệp nông nghiệp – thủy sản cần nhiều vốn để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh. Do đó, doanh số cho vay của Chi nhánh trong ngành này tăng mạnh.
Qua 3 năm, doanh số cho vay ngành công nghiệp – xây dựng có sự biến động rất lớn. Cụ thể, năm 2012 doanh số cho vay là 1.233.845 triệu đồng, tăng khá cao so với năm 2011 là 688.376 triệu đồng, tương ứng số tương đối là 126,20%. Tuy nhiên, sang năm 2013 doanh số cho vay sụt giảm nghiêm trọng, giảm 994.422 triệu đồng tương ứng giảm 80,60% so với năm 2012. Nguyên nhân là sau một năm tăng trưởng vượt bật Chi nhánh đã sàng lọc lại những doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả, và thắt chặt thẩm định hơn đối với nhóm khách hàng này. Có thể thấy một điều là tỷ trọng cho vay ngành công nghiệp – xây dựng đang ngày càng chiếm rất thấp, năm 2011 chiếm 36,90% trong tổng doanh số cho vay DN V&N thì đến năm 2013 chỉ còn có 10,25%. Đó là, trong những năm gần đây đặc biệt là ngành xây dựng đang trong giai đoạn khủng hoảng nghiêm trọng nên Chi nhánh đã hạn chế cho vay rất nhiều.
40 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Bảng 4.5: Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh tế của BIDV Tây Nam trong giai đoạn 2011- 2013
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Chênh lệch 2011- 2012 Chênh lệch 2013 - 2012
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tuyệt đối % Tuyệt đối %
Nông nghiệp - thủy sản 309.879 20,96 250.290 13,45 1.157.088 49,51 (59.589) (19,23) 906.798 362,30 Công nghiệp - xây dựng 545.468 36,90 1.233.845 66,32 239.423 10,25 688.376 126,20 (994.422) (80,60) Thương nghiệp 387.484 26,21 230.168 12,37 504.313 21,58 (157.317) (40,60) 274.145 119,11 Ngành khác 235.428 15,93 146.100 7,85 436.068 18,66 (89.328) (37,94) 289.968 198,47
Tổng 1.478.260 100,00 1.860.402 100,00 2.336.892 100,00 382.142 25,85 476.490 25,61
41
Cho vay thương nghiệp (chủ yếu là doanh nghiệp sửa chữa và mua bán xe có động cơ, mô tô, xe máy, đồ dùng cá nhân và gia đình) của Chi nhánh có xu hướng tăng qua các năm nhưng có nhiều biến động và chiếm tỷ trọng trong tổng số doanh số cho vay DN V&N cũng khá cao. Cụ thể, doanh số cho vay năm 2012 là 230.168 triệu đồng giảm so với năm 2011 là 157.317 triệu đồng. Tới năm 2013 doanh số tăng lên 274.145 triệu đồng, ứng với số tương đối là 119,11% so với năm 2012. Mặc dù, Hậu Giang là một tỉnh nghèo, khó khăn, mật độ dân số thấp hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp nên ngành thương nghiệp không phát triển. Nhưng kết quả cho vay của Chi nhánh trong lĩnh vực này luôn chiếm tỷ trọng khá cao, đó là kết quả nổ lực không ngừng của các nhân viên của Chi nhánh.
Doanh số cho vay của các ngành khác có sự biến động. Cụ thể, năm 2012 doanh số cho vay đạt 146.100 triệu đồng, giảm 89.328 triệu đồng. Đến năm 2013, thì doanh số cho vay tăng lên 289.968 triệu đồng, về số tương đối tăng 198,47% so với năm 2012. Nguyên nhân cho sự tăng trưởng đó là do Chi nhánh trong năm 2013 đã lấn sân cho vay trong lĩnh vực nhà hàng và khách sạn trong địa bàn tỉnh cũng như ở thành phố Cần Thơ.
Bảng 4.6 : Doanh số cho vay theo ngành kinh tế 6 tháng đầu năm 2013 và 2014
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu 06.2013 06.2014 Chênh lệch
Số tiền % Số tiền % Tuyệt đối %
Nông nghiệp và thủy sản 642.785 56,46 351.833 40,15 (290.952) (45,26) Công nghiệp - xây dựng 129.559 11,38 51.013 5,82 (78.546) (60,63) Thương nghiệp 260.582 22,89 375.193 42,81 114.611 43,98 Ngành khác 105.588 9,27 98.281 11,22 (7.308) (6,92)
Tổng 1.138.514 100,00 876.320 100,00 (262.194) (23,03)
Nguồn: Phòng quản lý rủi ro BIDV Tây Nam
Sang 6 tháng đầu năm 2014, doanh số cho vay theo ngành kinh tế của Chi nhánh so với cùng kỳ năm trước cũng có nhiều biến động.
42
Ngành nông nghiệp- thủy sản: 6 tháng năm 2014 có sự giảm sút nhanh, giảm 45,62% so với 6 tháng năm 2013. Nguyên nhân là mảng thị trường này đã gần bảo hòa, các doanh nghiệp trong ngành đã đi vào hoạt động ổn định về số lượng, nên khách hàng của Chi nhánh chủ yếu là các doanh nghiệp thân thiết có mối quan hệ hợp tác lâu năm. Và nguyên nhân thứ hai là trong năm 2013 Chi nhánh đã tài trợ cho các doanh nghiệp này những khoản vốn dài hạn với số lượng lớn để mua máy móc, thay đổi công nghệ. Do vậy, năm 2014 doanh số cho vay có sự sụt giảm là đều bình thường. Nếu xét về quy mô có thể thấy cho vay trong ngành nông nghiệp – thủy sản đang ngày càng được Chi nhánh ưa chuộng. Ta có thể nhận thấy tỷ trọng cho vay ngành này luôn luôn chiếm rất cao, 6 tháng đầu năm chiếm 56,46% và sang đầu năm 2014 là 40,15% trong tổng doanh số cho vay DN V&N của Chi nhánh.
Ngành công nghiệp – xây dựng: doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2014 có sự giảm mạnh so với cùng kỳ, giảm 60,63% so với 6 tháng đầu năm 2013 và tỷ trọng chiếm rất thấp 6 tháng năm 2014 chỉ còn 5,82% trong khi cùng kỳ năm trước là 11,38%. Tuy doanh số cho vay giảm mạnh nhưng ta không thể khẳng định hoạt động cho vay ngành này đang xấu đi, bở vì các DN V&N trong ngành, chủ yếu là các doanh nghiệp xây lắp hoạt động phụ thuộc rất nhiều vào ngân sách nhà nước.
Ngành thương nghiệp và các ngành khác: doanh số cho vay có sự tăng trưởng nhẹ, ngành thương nghiệp 6 tháng đầu năm 2013 tăng 30.775 triệu đồng và các ngành khác tăng 2.997 triệu đồng so với cùng kỳ. Nguyên nhân là tình hình kinh tế đã có sự phát triển vượt bật thu nhập được tăng cao, đời sống người dân có nhiều cải thiện, tăng chi tiêu nên các doanh nghiệp trong ngành cần nhiều vốn để phục vụ cho quá trình sản xuất kinh doanh.
Nói chung, khi mà khó khăn lớn nhất của các DN V&N hiện nay là nhu cầu về vốn, khó tiếp cận vốn để kinh doanh, đó cũng là tổn thất của Chi nhánh. Như vậy, việc doanh số cho vay DN V&N tăng điều qua các năm cho thấy Chi nhánh đã làm tròn trách nhiệm của mình đó là cung cấp vốn cho doanh nghiệp.
43
4.2.2 Doanh số thu nợ DN V&N
Nếu cho vay là hoạt động thường xuyên và mang tính sống còn của ngân hàng, thì thu hồi nợ là hoạt động rất quang trọng ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
4.2.2.1 Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn vay
Việc phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn củng rất quang trọng, để thấy được những mặc hạn chế trong công tác thu hồi nợ của Ngân hàng.
Qua bản số liệu cho ta thấy, doanh số thu nợ không ngừng tăng qua các năm cụ thể là năm 2012 đạt 1.428.001 triệu đồng, tăng 447.138 triệu đồng. Đến năm 2013 thì doanh số tăng nhẹ 133.165 triệu đồng. Tuy là tăng trưởng qua các năm nhưng có sự khác biệt rất lớn. Doanh số thu nợ ngắn hạn có xu hướng giảm còn doanh số thu nợ trung và dài hạn thì tăng trưởng mạnh qua các năm.
- Doanh số thu nợ ngắn hạn của Chi nhánh có sự biến động lớn qua các năm. Cụ thể, năm 2012 doanh số thu nợ đạt 900.944 triệu đồng, tăng 274.602 triệu đồng, ứng với số tương đối tăng là 48,7% so năm 2011 và chiếm tỷ trọng rất cao 63,09% còn năm 2011 là 63,86%. Đến năm 2013 doanh số thu nợ giảm xuống 580.376 triệu đồng, ứng với số tương đối giảm 64,4% so với năm 2012 và tỷ trọng chỉ còn 20,53%. Có sự biến động này là do Chi nhánh đã thắt chặt lại hoạt động cho vay vốn ngắn hạn song song với đó là tăng cường, nổ lực thu hồi vốn đã cho vay.
- Doanh số thu nợ trung và dài hạn tăng trưởng mạnh qua các năm, năm 2012 tăng 48,75% so với năm 2011 và năm 2013 tăng 135,4% so với năm 2012. Nguyên nhân là do đây là những khách hàng truyền thống của Chi nhánh, có uy tín và kinh doanh hiệu quả nên thu hồi vốn cho vay hiệu quả. Mặc khác, các nhân viên tín dụng của Chi nhánh luôn luôn thực hiện nghiêm túc, đúng quy trình cho vay từ khâu tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ đến đàm phán, ký kết hợp đồng, đặc biệt là ban lãnh đạo của Chi nhánh luôn quản lý sát sao trong công tác quản lý, thu hồi nợ.
44 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Bảng 4.7: Doanh số thu nợ theo thời hạn của BIDV Tây Nam trong giai đoạn 2011 - 2013
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Chênh lệch 2011 - 2012 Chênh lệch 2013 - 2012
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tuyệt đối % Tuyệt đối %
Ngắn hạn 626.342 63,86 900.944 63,09 320.567 20,53 274.602 43,84 (580.376) (64,42) Trung và dài hạn 354.521 36,14 527.057 36,91 1.240.598 79,47 172.536 48,67 713.541 135,38
Tổng 980.863 100,00 1.428.001 100,00 1.561.166 100,00 447.138 45,59 133.165 9,33
45
Bảng 4.8: Doanh số thu nợ theo thời hạn của BIDV Tây Nam 6 tháng đầu năm 2013 và 2014
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu 06.2013 06.2014 Chênh lệch
Số tiền % Số tiền % Tuyệt đối %
Ngắn hạn 293.734 30,93 1.058.748 90,35 765.014 260,44 Trung và dài hạn 655.950 69,07 113.067 9,65 (542.883) (82,76)
Tổng 949.684 100,00 1.171.815 100,00 222.131 23,39
Nguồn: Phòng quản lý rủi ro BIDV Tây Nam
Qua 6 tháng đầu năm 2014 ta thấy doanh số thu nợ của Chi nhánh có sự tăng trưởng cao, tăng 23,39% so với cùng kỳ năm trước. Tuy nhiên theo như từng khoản mục thì có sự thay đổi đáng kể. Doanh số thu nợ ngắn hạn có sự tăng mạnh so với cùng kỳ năm trước, tăng 260,44%% và chiếm tỷ trọng khá cao chiếm 90,35% là do Chi nhánh đang ngày càng đẩy mạnh công tác thu hồi nợ, đặc biệt là những khoản nợ quá hạn. Còn doanh số thu nợ trung và dài hạn lại giảm mạnh, giảm 82,76% so với cùng kỳ năm trước. Nguyên nhân có sự tăng trưởng trái triều là do, Chi nhánh đã sử dụng một kỹ thuật để giải quyết nợ xấu ở Chi nhánh đó là cho vay trung và dài hạn để trả những khoản nợ ngắn hạn.
4.2.2.2 Phân tích doanh số thu nợ theo ngành kinh tế
Ngoài việc ngân hàng phân doanh số thu nợ theo thời hạn vay thì ngân hàng cũng phân theo ngành kinh tế để dễ dàng phân tích và kiểm soát. Sau đây sẽ xem xét doanh số thu nợ theo ngành kinh tế ở bảng số liệu bên dưới:
Doanh số thu nợ của ngành nông nghiêp – thủy sản có sự biến động khá lớn. Cụ thể năm 2012 doanh số thu nợ ngành nông nghiệp – thủy sản giảm nhẹ, giảm 1,79% so với năm 2011. Nhưng sang năm 2013 thì doanh số thu nợ tăng đột biến, tăng 326,3% so với năm 2012 là do một phần những khoẳn vay đã đến hạn thu hồi, cùng với đó là một số doanh nghiệp đã kinh doanh có hiệu quả hơn trước nên